润建股份：年度募集资金使用鉴证报告
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 润建股份有限公司 |
| 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
| 大华核字[2024]0011011241号 |
润建股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2023年度）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 润建股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 1-7 | |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2024]0011011241号
润建股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的润建股份有限公司（以下简称润建股份）《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
润建股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对润建股份募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对润建股份募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
大华核字[2024]0011011241号募集资金存放与使用情况鉴证报告
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在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，润建股份募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了润建股份2023年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供润建股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为润建股份年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 康文军 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 姚瑞 | |||
| 二〇二四年四月二十九日 | |||
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润建股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
（一）首次公开发行募集资金
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2018]262号文核准，本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司于2018年2月13日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票5,518.66万股，每股面值1元，每股发行价人民币23.95元。截至2018年2月22日止，本公司共募集资金132,171.9070万元，扣除发行费用6,575.8491万元，募集资金净额125,596.0579万元。截止2018年2月26日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2018]000095号”验资报告验证确认。截至2021年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目均已按计划实施完毕，达到预定可使用状态，满足结项条件，公司对相关项目进行结项，并将结项后的实际节余资金合计3,796.18万元永久补充流动资金，相关募集资金专项账户不再使用，公司已办理募集资金专用账户注销手续，专户注销后，公司与保荐机构、开户银行签署的募集资金监管协议随之终止。截止2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入121,799.87万元，首次公开发行股票募集资金各项目的投入情况及效益情况详见本报告附表1。
鉴于公司首次公开发行股票募集资金投资项目已于2021年度实施完毕，本报告后文不再对首次公开发行股票募集资金事项进行列示说明。
（二）公开发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2020]2953号文《关于核准润建股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司于2020年12月7日向社会公众公开发行1,090.00万张可转换公司债券，每张面值100元，其中，公司原股东优先配售9,076,846张，通过网上向社会公众投资者发行1,807,127张，由主承销商中信建投证券股份有限公司包销16,027张。截至2020年12月11日止，本公司共募集资金109,000.00万元，扣除发行费用800.00万元，募集资金净额108,200.00万元。
截止2020年12月11日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，扣除律师费、审计费及验资费、资信评级费、信息披露费、发行登记及公证费用等发行费用后募集资金净额为人民币108,022.30万元。业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）以“容诚验字
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[2020]100Z0098号”验资报告验证确认。截止2023年12月31日，可转债募集资金使用及结余情况：
金额单位：人民币元
| 项目 | 金额 |
| 募集资金净额 | 1,080,223,000.00 |
| 已累计投入募集资金 | 820,632,258.27 |
| 募集资金余额 | 259,590,741.73 |
| 加：利息收入 | 42,241,222.83 |
| 减：募集资金暂时补充流动资金 | 150,000,000.00 |
| 减：手续费用 | 9,105.55 |
| 募集资金账户余额合计 | 151,822,859.01 |
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《润建股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司及控股子公司五象云谷有限公司在中国光大银行股份有限公司南宁分行、中国建设银行股份有限公司广西壮族自治区分行、中国民生银行股份有限公司南宁分行、中国农业银行股份有限公司南宁友爱支行、上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行、兴业银行股份有限公司南宁分行、招商银行股份有限公司南宁分行、柳州银行股份有限公司南宁分行、桂林银行股份有限公司南宁分行、广西北部湾银行股份有限公司南宁市城北支行、中国建设银行股份有限公司广西自贸试验区南宁片区五象支行开设十五个募集资金专项账户，均用于募投项目，并会同保荐机构中信建投证券股份有限公司于2020年12月14日与中国光大银行股份有限公司南宁分行、中国建设银行股份有限公司广西壮族自治区分行、中国民生银行股份有限公司南宁分行、中国农业银行股份有限公司南宁友爱支行、上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行、兴业银行股份有限公司南宁分行、招商银行股份有限公司南宁分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，于2021年3月26日与柳州银行股份有限公司南宁分行签订了《募集资金三方监管协议》，于2021年6月22日，分别与桂林银行股份有限公司南宁分行、柳州银行股份有限公司南宁分行签
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订了《募集资金三方监管协议》，于2021年12月16日，与广西北部湾银行股份有限公司南宁市城北支行签订了《募集资金三方监管协议》，于2022年8月15日，与中国建设银行股份有限公司广西自贸试验区南宁片区五象支行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。
根据本公司与中信建投证券股份有限公司及各商业银行签订的《募集资金三方监管协议》，公司一次或12个月内累计从专户中支取的金额超过人民币5,000万元或募集资金净额的20%的（以孰低为原则）,公司及商业银行应及时以传真及/或邮件方式通知保荐机构，同时提供专户的支出清单。
1、截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 账号 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 中国农业银行股份有限公司南宁友爱支行 | 20015101040037748 | 0.00 | 活期 | |
| 中国光大银行股份有限公司南宁分行 | 50350188000069201 | 0.00 | 活期 | |
| 上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行 | 63070078801700001011 | 19,218.47 | 活期 | |
| 柳州银行股份有限公司南宁民主支行 | 60101500000000007205 | 275,259.58 | 活期 | |
| 中国建设银行广西自贸区南宁五象支行 | 45050160500100002065 | 18,411,194.85 | 活期 | |
| 中国农业银行股份有限公司南宁友爱支行 | 20015101040037722 | 162,000,000.00 | 3,702,133.26 | 活期 |
| 中国建设银行股份有限公司广西壮族自治区分行 | 45050160455609188166 | 100,000,000.00 | 453,553.52 | 活期 |
| 招商银行股份有限公司南宁分行 | 771900046110509 | 160,000,000.00 | 527,402.11 | 活期 |
| 中国光大银行股份有限公司南宁分行 | 50350188000068732 | 300,000,000.00 | 5,821,595.09 | 活期 |
| 中国民生银行股份有限公司南宁分行 | 632555409 | 100,000,000.00 | 752,487.31 | 活期 |
| 兴业银行股份有限公司南宁分行 | 552060100100400681 | 100,000,000.00 | 1,019,745.91 | 活期 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司南宁分行 | 63010078801488663267 | 160,000,000.00 | 13,416,938.87 | 活期 |
| 桂林银行股份有限公司南宁分行 | 660000006410100026 | 105,927,546.43 | 活期 | |
| 柳州银行股份有限公司南宁分行 | 60101500000000007359 | 1,491,960.66 | 活期 | |
| 广西北部湾银行股份有限公司南宁市城北支行 | 800061649100035 | 3,822.95 | 活期 | |
| 合 计 | 1,082,000,000.00 | 151,822,859.01 |
2、截至2023年12月31日止，募集资金补充流动资金情况
2022年12月30日，公司第四届董事会第三十五次会议、第四届监事会第二十八次会议，分别审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用
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15,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期后将及时归还到公司募集资金专项存储账户，公司独立董事、保荐机构亦发表了同意意见。
公司于2023年12月8日将上述用于暂时补充流动资金的募集资金人民币15,000.00万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限自公司第四届董事会第三十五次会议审议通过之日起未超过12个月，同时公司已将上述闲置募集资金的归还情况通知保荐机构和保荐代表人。
2023年12月15日，公司第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议，分别审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用20,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期后将及时归还到公司募集资金专项存储账户，公司独立董事、保荐机构亦发表了同意意见。
截止2023年12月31日，募集资金补充流动资金共计支出人民币15,000.00万元。
三、2023年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2023年7月23日，公司第五届董事会第五次会议、第五届监事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司在打造云计算中心的基础上，进一步升级算力服务能力，拟变更20,000万元募集资金投入至“润建股份智能算力中心项目”，为客户提供P级的算力节点服务。公司独立董事、监事会发表了明确的同意意见，保荐机构出具了核查意见。公司尚未提请召开股东大会审议上述变更事项，募集资金尚未从资金专户中转出。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
润建股份有限公司（盖章）
二〇二四年四月二十九日
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附表
（一）首次公开发行募集资金
募集资金使用情况对照表
编制单位：润建股份有限公司
金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 125,596.06 | 本年度投入募集资金总额 | 0.00 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 121,799.87 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 18,775.00 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 14.95% | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1.研发中心建设项目 | 是 | 9,313.00 | 9,313.00 | 8,914.22 | 95.72 | 2020年12月31日 | 不适用 | 否 | |||
| 2.补充营运资金 | 否 | 72,769.86 | 72,769.86 | 72,821.57 | 100.07 | 2018年12月31日 | 不适用 | 否 | |||
| 3.区域服务网络和培训中心建设项目 | 是 | 43,513.20 | 43,513.20 | 40,064.08 | 92.07 | 2020年12月31日 | 39,226.89 | 是 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | 125,596.06 | 125,596.06 | 121,799.87 | 39,226.89 | |||||||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 超募资金投向小计 | |||||||||||
| 合计 | 125,596.06 | 125,596.06 | 121,799.87 | 39,226.89 | |||||||
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附表
（二）公开发行可转换公司债券
募集资金使用情况对照表编制单位：润建股份有限公司
金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 108,022.30 | 本年度投入募集资金总额 | 14,080.09 | ||||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 82,063.23 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 | |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 1.五象云谷云计算中心项目 | 否 | 108,022.30 | 108,022.30 | 14,080.09 | 82,063.23 | 75.97 | 2025/12/31 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | 108,022.30 | 108,022.30 | 14,080.09 | 82,063.23 | — | 不适用 | |||||
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 补充流动资金 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
| 超募资金投向小计 | |||||||||||
| 合计 | — | 108,022.30 | 108,022.30 | 14,080.09 | 82,063.23 | — | — | — | — | — | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） | 2022年12月30日，公司第四届董事会第三十五次会议、第四届监事会第二十八次会议，分别审议通过了《关于募投项目部分延期的议案》。公司结合当前募集资金投资项目实际进展情况，在募投项目实施主体、募集资金用途、投资规模、投产期和达产期不发生变更的情况下，对募投项目部分进行延期。鉴于五象云谷云计算中心将在制冷方式、供电、保密等方面为客户提供定制化服务，机柜需要根据客户需求提供定制化安装，无法一次性安装到位，公司审慎决定对募投项目进行部分延期，延长机柜安装时限，2022年安装2000个机柜，后续4000个机柜于2025年底前，根据客户定制化需求逐步安装，逐步投入募集资金。 | ||||||||||
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| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 无 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 2023年7月23日，公司第第五届董事会第五次会议、第五届监事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意公司在打造云计算中心的基础上，进一步升级算力服务能力，拟变更20,000万元募集资金投入至“润建股份智能算力中心项目”，为客户提供P级的算力节点服务。公司独立董事、监事会发表了明确的同意意见，保荐机构出具了核查意见。公司尚未提请召开股东大会审议上述变更事项，募集资金尚未从资金专户中转出。 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2021年2月26日，公司第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入的议案》，同意公司用募集资金85,466,846.93元置换在2021年1月31日前由公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金84,094,549.77元和已支付发行费用的自筹资金1,372,297.16元。独立董事发表了同意的独立意见，中信建投证券股份有限公司发表了同意的核查意见，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金使用情况进行了审验，并出具了《关于润建股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（容诚专字[2021] 100Z0061号），对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的情况进行了核验和确认。公司已于2021年4月27日完成了置换。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 2022年12月30日，公司第四届董事会第三十五次会议、第四届监事会第二十八次会议，分别审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用15,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期后将及时归还到公司募集资金专项存储账户。公司已于2023年12月30日前归还补充流动资金15,000万元。 2023年12月15日，公司第五届董事会第十次会议、第五届监事会第九次会议，分别审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用20,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期后将及时归还到公司募集资金专项存储账户。截至2023年12月31日，公司实际使用闲置募集资金补充流动资金15,000万元。 |
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 2021年2月26日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司合计使用最高额不超过人民币62,000万元闲置募集资金进行现金管理，有效期自2021年2月26日至2022年2月25日，上述额度范围内可循环滚动使用。 2022年2月14日，公司第四届董事第二十四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司合计使用最高额不超过人民币50,000万元闲置募集资金进行现金管理，有效期自2022年2月26日至2023年2月25日，上述额度范围内可循环滚动使用。 2023年4月25日，公司第四届董事第三十八次会议、第四届监事会第三十次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司合计使用最高额不超过人民币43,000万元闲置募集资金进行现金管理，有效期自2023年4月30日至2024年4月29日，上述额度范围内可循环滚动使用。 2023年度，公司未使用闲置募集资金购买理财产品。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 无 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额为151,822,859.01元(不含暂时补充流动资金金额)，尚未使用的募集资金存放于银行募集资金专项存款账户，公司尚未使用的募集资金将用于五象云谷云计算中心项目。 |
专项报告 第8页
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |