新乳业：年度关联方资金占用专项审计报告
关于新希望乳业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2024年度
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关于新希望乳业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第2502841号
新希望乳业股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了新希望乳业股份有限公司（以下简称“新希望乳业”）2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2025年4月23日签发了无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号) 以及深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1 号——业务办理》的要求，新希望乳业编制了本专项说明所附的新希望乳业2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是新希望乳业的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计新希望乳业2024年度财务报表时新希望乳业提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解新希望乳业2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
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新希望乳业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表金额单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市 公司的关联 关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年 期初占用 资金余额 | 2024年度 占用累计 发生金额 (不含利息) | 2024年度 占用资金的 利息 (如有) | 2024年度 偿还累计 发生金额 | 2024年 期末占用 资金余额 | 占用形成 原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ————— | ————— | ————— | - | - | - | - | - | ————— | ————— |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ————— | ————— | ————— | - | - | - | - | - | ————— | ————— |
| 其他关联方及其附属企业 | ————— | ————— | ————— | - | - | - | - | - | ————— | ————— |
| 总计 | ————— | ————— | ————— | - | - | - | - | - | ————— | ————— |
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| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额(不含利息) | 2024年度往来资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 草根知本集团有限公司 | 同受最终控制方控制 | 其他应收款 | 74,250,000.00 | 74,250,000.00 | 出售股权 | 非经营性往来 | |||
| 鲜生活冷链物流有限公司及其控股子公司 | 同受最终控制方控制 | 其他应收款 | 66,773.70 | 258,947.37 | 285,721.07 | 40,000.00 | 房屋/运输设备租赁、提供劳务及押金 | 经营性往来 | ||
| 新希望五新实业集团有限公司 | 同受最终控制方控制 | 其他应收款 | 78,368.00 | 78,368.00 | 押金 | 经营性往来 | ||||
| 新希望六和股份有限公司及其控股子公司 | 同受最终控制方控制 | 其他应收款 | 1,185,943.20 | 1,185,943.20 | 房屋租赁 | 经营性往来 | ||||
| 新希望六和股份有限公司及其控股子公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 12,160.00 | 810,218.30 | 812,478.30 | 9,900.00 | 销售商品和提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 北京未来星宇电子商务有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 20,274,300.11 | 58,368,153.74 | 66,886,903.19 | 11,755,550.66 | 销售商品和提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 成都希望食品有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 158,559.70 | 136,159.70 | 22,400.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 草根知本集团有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 103,834.80 | 103,834.80 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 新希望物业服务集团有限公司及其控股子公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 280,822.18 | 7,678,528.60 | 7,501,636.33 | 457,714.45 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 成都三勒浆药业集团四川华美制药有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 101,050.00 | 101,050.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 成都云优选科技服务有限公司及其控股子公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 57,963,554.06 | 50,516,856.07 | 7,446,697.99 | 销售商品和提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 鲜生活冷链物流有限公司及其控股子公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 238,904.00 | 4,943,043.22 | 5,181,947.22 | 销售商品和提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 成都新希望实业投资有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 13,500.00 | 84,780.00 | 98,280.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 牧堡（上海）食品科技有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 163,548.55 | 1,940,618.75 | 2,104,167.30 | 销售商品和提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 四川川娃子食品有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 67,800.00 | 307,640.00 | 375,440.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 四川新希望实业有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 33,739.66 | 389,051.40 | 389,411.33 | 33,379.73 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 四川新希望贸易有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 173,824.10 | 173,824.10 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 四川致爱母婴产品有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 226,694.46 | 8,379,510.52 | 7,754,686.19 | 851,518.79 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 新玖商业发展有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 8,711.09 | 120,310.39 | 101,889.94 | 27,131.54 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 新希望（天津）商业保理有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 510,740.01 | 510,740.01 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 新希望集团有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 124,867.20 | 124,867.20 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 云南新龙矿物质饲料有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 21,290.00 | 21,290.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 成都大唐盛世餐饮管理有限公司 | 2024年10月前同受最终控制方控制 | 应收账款 | 94,125.00 | 94,125.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 成都国酿食品股份有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 1,504.00 | 1,504.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 成都华隆食品产业有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 7,675.40 | 7,675.40 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 成都新丽美医疗美容医院有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 1,560.00 | 1,560.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 草根同创资本（北京）有限公司 | 同受最终控制方控制 | 应收账款 | 9,259.40 | 9,259.40 | 销售商品和提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 四川徽记电子商务有限公司 | 同受最终控制方控制 | 预付账款 | 8,553.98 | 216,000.00 | 170,553.98 | 54,000.00 | 购买商品 | 经营性往来 | ||
| 四川新希望贸易有限公司 | 同受最终控制方控制 | 预付账款 | 26,517,979.42 | 31,480,450.00 | 45,817,451.92 | 12,180,977.50 | 购买商品 | 经营性往来 | ||
| 新希望物业服务集团有限公司及其控股子公司 | 同受最终控制方控制 | 预付账款 | 171,500.24 | 171,447.08 | 53.16 | 接受服务 | 经营性往来 | |||
| 新希望六和股份有限公司及其控股子公司 | 同受最终控制方控制 | 预付账款 | 31,324,733.76 | 31,292,120.52 | 32,613.24 | 购买商品 | 经营性往来 | |||
| 小计 | 122,241,855.15 | 206,931,273.16 | 296,182,823.25 | 32,990,305.06 | ||||||
| 上市公司的子公司及其附属企 | 四川新希望奶牛养殖有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 140,749,256.00 | 6,000,000.00 | 4,454,820.77 | 151,204,076.77 | 统借统贷 | 非经营性往来 |
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| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额(不含利息) | 2024年度往来资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） |
| 业 | 四川新希望华西牧业有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 76,404,789.80 | 5,000,000.00 | 2,405,819.28 | 3,000,000.00 | 80,810,609.08 | 统借统贷 | 非经营性往来 |
| 云南新希望雪兰牧业科技有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 35,390,078.28 | 21,700,000.00 | 1,201,501.36 | 10,000,000.00 | 48,291,579.64 | 统借统贷 | 非经营性往来 | |
| GGG Holdings Limited | 子公司 | 长期应收款 | 1,199,254,000.00 | 23,254,000.00 | 1,176,000,000.00 | 统借统贷 | 非经营性往来 | |||
| 新希望生态牧业有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 52,952,815.66 | 129,162,052.53 | 3,271,838.93 | 80,000,000.00 | 105,386,707.12 | 统借统贷 | 非经营性往来 | |
| 建德新希望牧业有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 33,479,833.03 | 1,006,408.23 | 3,500,000.00 | 30,986,241.26 | 统借统贷 | 非经营性往来 | ||
| 陆良新希望雪兰奶牛养殖有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 58,513,627.77 | 46,500,000.00 | 1,602,977.10 | 50,000,000.00 | 56,616,604.87 | 统借统贷 | 非经营性往来 | |
| 云南新希望蝶泉牧业有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 119,620,373.35 | 39,000,000.00 | 3,467,115.27 | 46,000,000.00 | 116,087,488.62 | 统借统贷 | 非经营性往来 | |
| 石林新希望雪兰牧业有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 21,487,720.76 | 20,000,000.00 | 984,886.39 | 10,500,000.00 | 31,972,607.15 | 统借统贷 | 非经营性往来 | |
| 吴忠新希望牧业有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 53,066,134.17 | 183,181.41 | 53,249,315.58 | 统借统贷 | 非经营性往来 | |||
| 靖远新希望牧业有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 71,906,759.84 | 71,906,759.84 | 统借统贷 | 非经营性往来 | ||||
| 永昌新希望农牧业有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 325,740,602.70 | 24,000,000.00 | 9,907,937.75 | 30,000,000.00 | 329,648,540.45 | 统借统贷 | 非经营性往来 | |
| 海原县新希望牧业有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 536,010,113.49 | 4,000,000.00 | 16,660,249.47 | 18,500,000.00 | 538,170,362.96 | 统借统贷 | 非经营性往来 | |
| 宁夏寰美乳业发展有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 6,069,229.32 | 6,069,229.32 | 统借统贷 | 非经营性往来 | ||||
| 宁夏新希望塞上牧业有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 266,008,540.05 | 70,600,000.00 | 9,381,315.16 | 345,989,855.21 | 统借统贷 | 非经营性往来 | ||
| 四川新希望鲜鉴营养科技有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 5,612,547.27 | 5,612,547.27 | 统借统贷 | 非经营性往来 | ||||
| 宁夏新希望贺兰山牧业有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 1,863,071.54 | 260,000,000.00 | 7,973,158.68 | 50,000,000.00 | 219,836,230.22 | 统借统贷 | 非经营性往来 | |
| 山东唯品牧业有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 9,128,398.73 | 7,765,164.18 | 268,638.74 | 11,162,201.65 | 6,000,000.00 | 统借统贷 | 非经营性往来 | |
| 成都家满新鲜贸易有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 6,174,307.53 | 8,385,973.88 | 358,144.36 | 5,086.88 | 14,913,338.89 | 统借统贷 | 非经营性往来 | |
| 成都分子力量生物科技有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 7,170,000.00 | 7,170,000.00 | 统借统贷 | 非经营性往来 | ||||
| 新希望戴瑞贸易（成都）有限公司 | 子公司 | 长期应收款 | 116,000,000.00 | 1,377,183.34 | 73,377,183.34 | 44,000,000.00 | 统借统贷 | 非经营性往来 | ||
| 小计 | 3,026,602,199.29 | 758,113,190.59 | 64,505,176.24 | 534,454,547.29 | 3,314,766,018.83 | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 重庆新牛瀚虹实业有限公司及其控股子公司 | 联营企业 | 应收账款 | 5,379,990.51 | 46,496,850.85 | 49,136,595.37 | 2,740,245.99 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 新希望蓝海乳业（北京）有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 114,882,616.57 | 114,882,616.57 | 销售商品和提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 四川草根食代科技有限责任公司 | 联营企业 | 应收账款 | 2,085.04 | 2,085.04 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 四川新望达供应链管理有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 1,983,806.91 | 1,129,633.24 | 854,173.67 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 嘉兴锦川置业有限公司 | 其他关联方 | 应收账款 | 9,900.00 | 9,900.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 四川新网银行股份有限公司 | 其他关联方 | 应收账款 | 4,988.77 | 4,988.77 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 新乳香芝（苏州）食品科技有限公司 | 其他关联方 | 应收账款 | 30,610.00 | 30,610.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 兴源环境科技股份有限公司 | 其他关联方 | 应收账款 | 3,600.00 | 3,600.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 新乳香芝（苏州）食品科技有限公司 | 其他关联方 | 预付账款 | 1,525,320.00 | 1,293,724.00 | 231,596.00 | 购买商品 | 经营性往来 | |||
| 小计 | 5,379,990.51 | 164,939,778.14 | 166,493,752.99 | 3,826,015.66 | ||||||
| 总计 | ——————— | ——————— | ——————— | 3,154,224,044.95 | 1,129,984,241.89 | 64,505,176.24 | 997,131,123.53 | 3,351,582,339.55 |
附件：公告原文