瑞鹄模具：2022年度财务决算报告

瑞鹄汽车模具股份有限公司2022年度财务决算报告

瑞鹄汽车模具股份有限公司（以下简称“公司”）2022年度财务报表业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（容诚审字[2023]230Z1166号）。现将公司2022年度财务决算的相关情况报告如下：

一、 主要会计数据和财务指标

主要项目变动原因说明：

(1) 本年度营业收入较上年增长11.78%，主要系外销收入同比增加所致。

(2) 本年度归属于上市公司股东的净利润较上年增长21.54%，主要系收入规模扩大利润增长以及政府补助增加所致。

(3) 本年度基本每股收益及净资产收益率较上年分别增长20.63%、1.16%，主要系本年度公司净利润增长所致。

(4) 本年度归属于上市公司股东的净资产较上年增长14.75%，主要系本年盈利留存收益增加以及发行可转换公司债券权益成分分拆增加净资产所致。

二、 财务状况

（一）资产情况

单位：人民币元

(1) 本年末交易性金融资产金额较上年末增长45.89%，主要系本期购买的尚未到期的理财产品增加所致。

(2) 本年末应收票据金额较上年末增长56.20%，系本期使用票据方式结算货款增加所致。

(3) 本年末应收款项融资金额较上年末增长611.85%，主要系本期客户开具银行承兑汇票及数字化应收账款债权凭证结算货款增加所致。

(4) 本年末预付款项金额较上年末增长58.94%，主要系本期预付的货款增多且尚未结算所致。

(5) 本年末其他应收款金额较上年末增长65.03%，主要系本期支付的保证金增多所致。

(6) 本年末存货金额较上年末增长40.24%，主要系公司在执行的订单增加所致。

(7) 本年末合同资产金额较上年末下降41.54%，主要系质保金收回及到期转入应收账款所致。

(8) 本年末其他流动资产金额较上年末增长58.62%，主要系本期待抵扣进项税及预缴企业所得税增加所致。

(9) 本年末债权投资金额较上年末增长595.26%，主要系本期新购买的可转让定期存单增加所致。

(10) 本年末在建工程金额较上年末增长728.22%，主要系本期新购入的部分设备尚未安装调试完毕所致。

(11) 本年末使用权资产金额较上年末增长167.38%，主要系本期租赁增加所致。

(12) 本年末无形资产金额较上年末增长134.12%，主要系本期新购入智能制造工厂项目的土地使用权所致。

(13) 本年末长期待摊费用金额较上年末增长53.87%，主要系本期新设子公司租入固定资产的装修改造费增加所致。

(14) 本年末其他非流动资产金额较上年末增长772.78%，主要系子公司本期预付的购置房屋及设备的款项增加所致。

（二）负债及权益情况

单位：人民币元

（1）本年末短期借款金额较上年末增长100.08%，主要系本期银行融资需求增加所致。

（2）本年末合同负债金额较上年末增长48.84%，主要系在执行订单增加致使按合同条款收取的项目预收款增加所致。

（3）本年末其他应付款金额较上年末增长724.06%，主要系本期收取的押金及保证金增加所致。

（4）本年末一年内到期的非流动负债金额较上年末下降80.57%，主要系上期的长期借款在本期到期归还所致。

（5）本年末其他流动负债金额较上年末增长116.50%，主要系随着合同负债增加而增加的待转销项税及未终止确认的应收票据增加共同影响所致。

（6）本年末应付债券金额较上年末增加37,529.80万元，系本期发行可转换公司债券增加所致。

（7）本年末租赁负债金额较上年末增长276.32%，主要系随着本期租赁增加，未支付的租赁款增加所致。

（8）本年末专项储备较上年末增长33.19%，主要系公司计提未使用的安全生产费增加所致。

三、 经营成果

单位：人民币元

主要项目变动原因说明：

（1）税金及附加本年度较上年增长38.50%，主要系本年度增值税增长导致城建税及教育费附加增长所致。

（2）研发费用本年度较上年增长30.75%，主要系本年度公司加大研发投入，新增研发人员，薪酬费用增加，以及试验检验费增长所致。

（3）财务费用本年度较上年增长55.39%，主要系本年度发行可转换公司债券计提债券利息费用增加所致。

（4）其他收益本年度较上年增长98.22%，主要系本年度政府补助增加所致。

（5）公允价值变动收益本年度较上年增长511.31%，主要系理财产品持有期间利息增加所致。

（6）信用减值损失本年度较上年增长300.00%，主要系本年度计提商业承兑汇票减值准备增加以及本期应收质保金到期转入应收账款增加了当期减值准备所致。

（7）资产减值损失本年度较上年下降64.62%，主要系本年度应收质保金到期转入应收账款，当期计提减值准备减少所致。

（8）资产处置收益本年度较上年增长170.94%，主要系本期处置固定资产的净收益较上期增加所致。

（9）营业外收入本年度较上年下降54.55%，主要系本年收到的与日常活动无关的政府补助减少所致。

（10）所得税费用本年度较上年下降102.60%，主要系本年购置固定资产享受加计扣除以及研发费用加计扣除增加导致当期所得税费用减少所致。

四、 现金流量

单位：人民币元

主要项目变动原因说明：

（1）销售商品、提供劳务收到的现金较上年增长33.49%，购买商品、接受劳务支付的现金较上年增长47.31%，主要系随着业务规模的扩大，订单量增长所致。

（2）收到其他与经营活动有关的现金较上年增长85.75%，主要系本期收到政府补助增加所致。

（3）收回投资收到的现金较上年下降43.49%，主要系本年度理财产品到期赎回较上年减少所致。

（4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年增长

109.39%，主要系本年处置固定资产增加所致。

（5）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年增长46.07%，主要系本年度购置设备投入增加所致。

（6）吸收投资收到的现金较上年增加498,964,750.62元，主要系本年度子公司吸收少数股东投资，以及公司发行可转换公司债券收到资金增加所致。

（7）取得借款收到的现金较上年增长220.88%，主要系本年银行融资需求增加所致。

（8）收到其他与筹资活动有关的现金较上年增长73.05%，主要系本年收回的票据保证金增加所致。

（9）偿还债务支付的现金较上年增长229.54%，主要系本期偿还借款增加所致。

（10）汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年增长162.70%，主要系汇兑收益增加所致。

瑞鹄汽车模具股份有限公司

董事会2023年4月21日