瑞鹄模具：2024年三季度报告

证券代码：002997 证券简称：瑞鹄模具 公告编号：2024-082

瑞鹄汽车模具股份有限公司2024年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 ?否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

（二） 非经常性损益项目和金额

?适用 □不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

?适用 □不适用主要系本公司享有联营企业的非经常性损益项目金额。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用

（三） 其他

执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023 年修订）》对2023年1-9月非经常性损益金额的影响：

（四） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

?适用 □不适用

1、合并资产表项目

（1）货币资金期末金额较年初下降54.98%，主要系本期经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金净额减少所致；

（2）交易性金融资产期末金额较年初增长407.66%，主要系本期购买理财产品增加所致；

（3）应收票据期末金额较年初增长33.62%，主要系本期收到商业承兑汇票增加所致；

（4）应收账款期末金额较年初增长41.84%，主要系业绩增长，尚处于信用期内的应收账款增加所致；

（5）其他应收款期末金额较年初增长41.97%，主要系本期支付业务订单履约保证金增加所致；

（6）其他流动资产期末金额较年初下降33.88%，主要系本期留抵增值税减少所致；

（7）债权投资期末金额较年初增长58.23%，主要系本期购买定期存款增加所致；

（8）固定资产期末金额较年初增长76.12%，主要系在建工程项目本期转固增加所致；

（9）在建工程期末金额较年初下降82.87%，主要系新能源汽车精密成形装备及轻量化制件项目（江北项目一期）、新能源汽车轻量化零部件项目（有色铸造）、新能源汽车轻量化车身及关键零部件精密成形装备智能制造工厂建设项目（一期）资产陆续转固减少所致；

（10）使用权资产期末金额较年初下降32.47%，主要系部分租赁到期终止及使用权摊销所致；

（11）长期待摊费用期末金额较年初增长249.28%，主要系零部件业务板块子公司工装模具投入增加所致；

（12）其他非流动资产期末金额较年初增长168.83%，主要系预付的长期资产购置款项增加所致；

（13）短期借款期末金额较年初下降41.32%，主要系本期归还部分短期借款所致；

（14）应交税费期末金额较年初增长51.02%，主要系应交企业所得税增加所致；

（15）其他应付款期末金额较年初增长187.10%，主要系本期收到的待转补助款及保证金款项增加所致；

（16）一年内到期的非流动负债期末金额较年初增长31.22%，主要系本期新增一年内到期的长期借款所致；

（17）其他流动负债期末金额较年初下降64.95%，主要系本期待转销项税减少以及期初未终止确认的应收票据于本期到期所致；

（18）应付债券期末金额较年初减少166,618,260.51元，主要系本期可转换公司债券转股和提前赎回所致；

（19）其他权益工具期末金额较年初减少28,055,503.80元，主要系本期可转换公司债券转股和提前赎回所致；

（20）其他综合收益期末金额较年初增长37.13%，主要系其他权益工具投资公允价值变动影响所致；

（21）专项储备期末金额较年初增长31.37%，主要系公司及子公司业务规模扩大，根据财政部下发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资【2022】136号）相关规定计提未使用的安全生产费增加所致；

2、合并利润表及现金流量表项目

（1）营业收入、营业成本2024年1-9月发生额较上年同期分别增长32.99%、32.46%,主要系公司2023年末汽车制造装备业务在手订单较上年末增长，带来公司2024年1-9月业务规模同比增加，促进业绩增长；同时公司汽车零部件业务陆续实现量产，带来2024年1-9月零部件业务规模同比增幅较大，促进业绩增长；

（2）销售费用2024年1-9月发生额较上年同期下降35.08%，主要系本期售后服务费计入营业成本所致；

（3）管理费用2024年1-9月发生额较上年同期增长37.83%，主要系管理人员职工薪酬及折旧摊销费用增加所致；

（4）财务费用2024年1-9月发生额较上年同期下降257.16%，主要系本期可转换公司债券转股带来利息费用减少以及汇兑损失变动共同影响所致；

（5）其他收益2024年1-9月发生额较上年同期增长113.90%，主要系本期享受先进制造企业可抵扣进项税额加计抵减影响所致；

（6）公允价值变动损益2024年1-9月发生额较上年同期增长100.18%，主要系期末持有的理财产品金额较期初增加导致公允价值变动收益增加所致；

（7）信用减值损失2024年1-9月发生额较上年同期下降57.09%，主要系本期应收账款坏账损失减少所致；

（8）资产减值损失2024年1-9月发生额较上年同期下降114.87%，主要系本期存货跌价损失和合同资产减值准备减少所致；

（9）资产处置收益2024年1-9月发生额较上年同期增长118.46%，主要系本期处置在建工程的损失减少所致；

（10）营业外收入2024年1-9月发生额较上年同期增长686.04%， 主要系本期业务罚款收入增加以及冲回上年预提的诉讼赔偿支出所致；

（11）所得税费用2024年1-9月发生额较上年同期增长192.43%，主要系当期业务规模扩大带来所得税费用增加所致；

（12）收到其他与经营活动有关的现金2024年1-9月发生额较上年同期增长69.94%，主要系本期收回保证金及往来款项增加所致；

（13）支付其他与经营活动有关的现金2024年1-9月发生额较上年同期增长55.84%，主要系本期支付项目履约保证金及往来款项增加所致；

（14）收回投资收到的现金2024年1-9月发生额较上年同期下降38.44%，主要系本期理财产品到期赎回减少所致；

（15）取得投资收益收到的现金2024年1-9月发生额较上年同期增长199.90%，主要系本期从联营企业收到股利增加所致；

（16）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2024年1-9月发生额较上年同期下降92.44%，主要系本期处置长期资产减少所致；

（17）吸收投资收到的现金2024年1-9月发生额较上年同期下降30.00%，主要系子公司少数股东出资减少所致；

（18）取得借款收到的现金2024年1-9月发生额较上年同期下降52.50%，主要系银行借款金额减少所致；

（19）收到其他与筹资活动有关的现金2024年1-9月发生额较上年同期下降63.11%，主要系本期收回票据保证金款项减少所致；

（20）偿还债务支付的现金2024年1-9月发生额较上年同期增加179,394,071.39元，主要系归还银行借款支出增加所致；

（21）分配股利、利润或偿付利息支付的现金2024年1-9月发生额较上年同期增长34.43%，主要系分配股利和支付银行借款利息增加所致；

（22）支付其他与筹资活动有关的现金2024年1-9月发生额较上年同期下降38.30%，主要系支付银行承兑汇票保证金减少所致；

（23）汇率变动对现金及现金等价物的影响2024年1-9月发生额较上年同期增加4,703,928.96元，主要系受汇率变动影响所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 ?不适用

三、其他重要事项

□适用 ?不适用

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：瑞鹄汽车模具股份有限公司

2024年09月30日

单位：元

法定代表人：柴震 主管会计工作负责人：吴春生 会计机构负责人：程翔

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：柴震 主管会计工作负责人：吴春生 会计机构负责人：程翔

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

（三） 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 ?否

公司第三季度报告未经审计。

瑞鹄汽车模具股份有限公司董事会

法定代表人：柴震2024年10月18日