中天火箭：2023年度财务决算报告
陕西中天火箭技术股份有限公司
2023年度财务决算报告
2023年公司全年营业收入11.80亿元，同比下降4.50%；利润总额1.01亿元，同比下降31.77%；净利润0.96亿元，同比下降
33.43%；归母净利润0.96亿元，同比降低33.43%。2023年末，公司资产总额30.58亿元，负债总额14.42亿元，所有者权益总额
16.16亿元。
公司本年财务报表经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见审计报告。
一、决算工作基本情况
（一）决算范围
2023年公司财务决算单位户数3家，均为境内单位。
（二）决算期间
2023年度财务决算起止时间为2023年1月1日至2023年12月31日。
二、主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据
表1 主要会计数据统计表（单位：万元）
| 主要会计数据 | 2023年 | 2022年 | 增减变动 | 比上年增减（%） |
| 营业收入 | 118,009 | 123,574 | -5,565 | -4.50% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 9,601 | 14,423 | -4,822 | -33.43% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 8,906 | 13,931 | -5,025 | -36.05% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,626 | 10,726 | -5,100 | -47.55% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 161,555 | 153,335 | 8,221 | 5.36% |
| 总资产 | 305,768 | 297,715 | 8,053 | 2.71% |
（二）主要财务指标
表2 主要财务指标统计表
| 主要财务指标 | 2023年 | 2022年 | 比上年增减（%） |
| 基本每股收益（元／股） | 0.6179 | 0.9282 | -33.43% |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.6002 | 0.8941 | -32.87% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.5731 | 0.8962 | -36.05% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.10 | 10.21 | 下降4.11个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.66 | 9.85 | 下降4.19个百分点 |
三、经营成果
2023年，公司受市场行情影响，热场材料价格大幅下跌，整体营业收入、净利润出现下降。2023年公司实现营业收入
11.80亿元，同比减少5,565万元，下降4.50%；归母净利润0.96亿元，同比减少4,822万元，下降33.43%。
表3 利润明细表（单位：万元）
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 增减变动 | 比上年增减 |
| 一、营业收入 | 118,009 | 123,574 | -5,565 | -4.50% |
| 营业成本 | 91,278 | 88,092 | 3,185 | 3.62% |
| 税金及附加 | 893 | 793 | 100 | 12.57% |
| 销售费用 | 3,380 | 3,385 | -5 | -0.14% |
| 管理费用 | 6,364 | 6,760 | -396 | -5.85% |
| 研发费用 | 7,970 | 8,272 | -302 | -3.65% |
| 财务费用 | -227 | -104 | -123 | -117.98% |
| 其他收益 | 1,636 | 439 | 1,197 | 272.84% |
| 投资收益 | - | - | - | - |
| 公允价值变动收益 | - | - | - | - |
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 增减变动 | 比上年增减 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 352 | -1,968 | 2,320 | 117.87% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -183 | -186 | 3 | 1.52% |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1 | - | 1 | 不适用 |
| 二、营业利润 | 10,156 | 14,661 | -4,504 | -30.72% |
| 营业外收支净额 | -59 | 139 | -198 | -142.52% |
| 三、利润总额 | 10,097 | 14,800 | -4,703 | -31.77% |
| 所得税费用 | 496 | 377 | 120 | 31.81% |
| 四、净利润 | 9,601 | 14,423 | -4,822 | -33.43% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 9,601 | 14,423 | -4,822 | -33.43% |
四、财务状况
（一）资产负债总体情况
表4 资产明细表（单位：万元）
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 增减变动 | 比上年增减 | |||
| 金额 | 占总资产比重 | 金额 | 占总资产比重 | ||||
| 流动资产合计 | 223,056 | 72.95% | 227,312 | 76.35% | -4,256 | -1.87% | |
| 其中 | 货币资金 | 120,928 | 39.55% | 128,959 | 43.32% | -8,030 | -6.23% |
| 应收票据 | 13,249 | 4.33% | 18,285 | 6.14% | -5,036 | -27.54% | |
| 应收账款 | 49,095 | 16.06% | 43,657 | 14.66% | 5,438 | 12.46% | |
| 应收款项融资 | 3,711 | 1.21% | 1,988 | 0.67% | 1,723 | 86.67% | |
| 预付款项 | 4,328 | 1.42% | 2,351 | 0.79% | 1,977 | 84.07% | |
| 其他应收款 | 477 | 0.16% | 400 | 0.13% | 77 | 19.28% | |
| 存货 | 29,068 | 9.51% | 29,355 | 9.86% | -287 | -0.98% | |
| 其他流动资产 | 2,200 | 0.72% | 2,318 | 0.78% | -117 | -5.07% | |
| 非流动资产合计 | 82,712 | 27.05% | 70,403 | 23.65% | 12,310 | 17.48% | |
| 其中 | 固定资产 | 59,365 | 19.41% | 53,485 | 17.97% | 5,880 | 10.99% |
| 在建工程 | 6,724 | 2.20% | 2,708 | 0.91% | 4,015 | 148.26% | |
| 使用权资产 | 330 | 0.11% | 448 | 0.15% | -118 | -26.36% | |
| 无形资产 | 9,712 | 3.18% | 7,955 | 2.67% | 1,757 | 22.09% | |
| 长期待摊费用 | 195 | 0.06% | 196 | 0.07% | -1 | -0.34% | |
| 递延所得税资产 | 1,331 | 0.44% | 1,627 | 0.55% | -295 | -18.17% | |
| 其他非流动资产 | 5,056 | 1.65% | 3,985 | 1.34% | 1,071 | 26.88% | |
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 增减变动 | 比上年增减 | ||
| 金额 | 占总资产比重 | 金额 | 占总资产比重 | |||
| 资产总额 | 305,768 | 100.00% | 297,715 | 100.00% | 8,053 | 2.71% |
2023年末，公司资产总额30.58亿元，负债总额14.42亿元，资产负债率47.16%，同比下降1.33个百分点。
表5 负债明细表（单位：万元）
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 增减变动 | 比上年增减 | |||
| 金额 | 占总负债比重 | 金额 | 占总负债比重 | ||||
| 流动负债合计 | 94,987 | 65.87% | 97,052 | 67.22% | -2,065 | -2.13% | |
| 其中 | 短期借款 | 20,017 | 13.88% | 20,000 | 13.85% | 17 | 0.09% |
| 应付票据 | 7,009 | 4.86% | 7,304 | 5.06% | -295 | -4.04% | |
| 应付账款 | 50,748 | 35.19% | 47,047 | 32.59% | 3,701 | 7.87% | |
| 合同负债 | 4,805 | 3.33% | 5,758 | 3.99% | -953 | -16.55% | |
| 应付职工薪酬 | 262 | 0.18% | 131 | 0.09% | 131 | 100.00% | |
| 应交税费 | 1,531 | 1.06% | 1,392 | 0.96% | 139 | 9.99% | |
| 其他应付款 | 450 | 0.31% | 258 | 0.18% | 192 | 74.42% | |
| 一年内到期的非流动负债 | 303 | 0.21% | 280 | 0.19% | 23 | 8.21% | |
| 其他流动负债 | 9,862 | 6.84% | 14,883 | 10.31% | -5,021 | -33.74% | |
| 非流动负债合计 | 49,226 | 34.13% | 47,328 | 32.78% | 1,898 | 4.01% | |
| 其中 | 长期借款 | 1,220 | 0.85% | 1,320 | 0.91% | -100 | -7.58% |
| 应付债券 | 45,711 | 31.70% | 43,948 | 30.44% | 1,763 | 4.01% | |
| 租赁负债 | 177 | 0.12% | 320 | 0.22% | -143 | -44.69% | |
| 递延收益 | 1,192 | 0.83% | 682 | 0.47% | 510 | 74.78% | |
| 递延所得税负债 | 927 | 0.64% | 1,059 | 0.73% | -132 | -12.46% | |
| 负债总计 | 144,213 | 100.00% | 144,380 | 100.00% | -167 | -0.12% | |
（二）股东权益情况
2023年末，公司股东权益总额为16.16亿元，同比增加0.82亿元，增长5.36%。
表6 所有者权益构成表（单位：万元）
| 项目 | 2023年末 | 2022年末 | 增减变动 | 比上年增减 |
| 股本 | 15,539 | 15,539 | - | - |
| 其他权益工具 | 5,197 | 5,197 | - | - |
| 资本公积 | 62,723 | 62,717 | 6 | 0.01% |
| 专项储备 | 183 | 124 | 59 | 47.58% |
| 盈余公积 | 7,180 | 6,384 | 796 | 12.47% |
| 未分配利润 | 70,733 | 63,373 | 7,360 | 11.61% |
| 归属于母公司股东权益 | 161,555 | 153,335 | 8,220 | 5.36% |
| 股东权益合计 | 161,555 | 153,335 | 8,220 | 5.36% |
五、现金流量情况
2023年末公司现金及现金等价物余额为119,770万元，另有1,158万元在银行保证金账户，公司资金余额合计120,928万元。2023年末公司现金及现金等价物比上年减少8,742万元。
表7 现金流量构成表（单位：万元）
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 增减变动 | 比上年增减 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 5,626 | 10,726 | -5,100 | -47.55% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -11,995 | -6,092 | -5,903 | 96.90% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,385 | 66,424 | -68,809 | -103.59% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -8,742 | 71,176 | -79,918 | -112.28% |
| 期初现金及现金等价物余额 | 128,512 | 57,336 | 71,176 | 124.14% |
| 期末现金及现金等价物余额 | 119,770 | 128,512 | -8,742 | -6.80% |
陕西中天火箭技术股份有限公司2024年4月16日