大洋生物：2022年度财务决算报告

2022年度财务决算报告

中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度的财务报表进行了审计，根据并出具中汇会审[2023]3648号标准无保留意见的审计报告，现将公司2022年度财务决算报告如下：

一、主要财务指标变动情况

单位:万元

二、分析说明

1、报告期末，公司资产总额为150,797.39万元，较上年末增加13,362.72万元，增幅9.72%。主要原因为：报告期内营业收入规模上升，期末应收款项较上年末相应增加3,472.67万元；“年产2.5万吨碳酸钾和1.5万吨碳酸氢钾项目”在报告期内全部建成以及公司现有设备改造升级，使得固定资产、在建工程合计较上年末增加8,900.24万元；根据企业会计准则确认时间差对所得税的影

响和根据《财政部 税务总局 科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》享受的所得税优惠较上年末增加3,982.66万元。

2、报告期末，公司负债总额为52,292.45万元，较上年末增加13,928.71万元，增幅36.31%，主要原因为：报告期末公司开具的已贴现未到期的银行承兑汇票增加，使短期借款较上年末增加11,304.27万元，同时使应付票据较上年末减少4,375.64万；确认股权激励限制性股票回购义务，使其他应付款较上年末增加2,564.13万元；根据企业会计准则确认企业所得税的时间差使递延所得税负债增加1,651.49万元。

3、报告期末，公司所有者权益为98,504.94万元，较上年末减少566.00万元，下降0.57%。主要系报告期内公司经营净利润8,072.69万元，分配普通股股利3,432.00万元，股权激励减少资本公积2,680.18万元，库存股增加2,541.84万元所致。

4、报告期内，公司营业收入105,810.49万元，较上年78,320.93万元，增加27,489.57万元，增长35.10%。主要系公司主产品受成本上升推动销售价格提高及销量较上年有所增加所致，其中：碳酸钾增加了17,192.14万元，盐酸氨丙啉增加了2,204.62万元，含氟精细化学品3,819.01万元。

5、报告期内，利润总额5,745.49万元，较上年同期减少1,868.35万元，减少24.54%。主要系主产品碳酸钾销售价格上涨幅度不及原材料涨价幅度，使综合毛利率下降,导致营业利润较上年大幅下降。

6、报告期内，净利润8,072.69万元，较上年同期增加1,071.76万元，上升15.31%。主要系根据企业会计准则确认时间差对所得税的影响和根据《财政部 税务总局 科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》享受的所得税优惠所致。

7、报告期内，经营活动现金流量净额9,188.66万元，较上年增加12,704.27万元。主要系公司本期销售收入较上年增加27,376.86万元，而原料采购金额较上年增加16,766.93万元所致。

8、报告期内，投资活动产生的现金流量净额-10,988.20万元，较上年减少11,877.34万元，主要系公司上年度理财产品为净买入，本期理财产品为净赎回所致。购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年增加1,121.82万元。

9、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额1,687.07万元，较上年减少7,252.55万元，主要系公司回购股份支付了8,809.96万元现金所致。

浙江大洋生物科技集团股份有限公司

董事会2023年4月21日