华力创通：投融资及担保管理制度(2026年6月)

北京华力创通科技股份有限公司 投融资及担保管理制度

(2026年6月修订)

第一章 总 则

第一条为规范北京华力创通科技股份有限公司(以下简称“公司”)法人治 理结构,保证公司科学、安全与高效地做出决策,明确公司股东会、董事会、经 营管理层等组织机构在公司投融资及担保决策方面的职责,控制财务和经营风险, 依据国家法律、行政法规、部门规章以及《北京华力创通科技股份有限公司章程》 (以下简称“《公司章程》”)等规定制定《北京华力创通科技股份有限公司投 融资及担保管理制度》(以下简称“本制度”)。

第二条本制度所称公司投融资及担保决策事项是指:

(一) 对外投资;

(二) 公司所进行的项目(实业)投资行为;

(三) 公司购买或者出售资产;

(四) 提供担保;

(五) 融资,包括公司通过发行股票、债券(含可转换公司债券)、其他权益 凭证筹措资金以及从银行、非银行金融机构、其他单位或个人筹资的行为;

(六) 公司其他重要投融资决策事项。

第三条公司直接或间接控股50%以上的及其他纳入公司合并会计报表的企业 发生的本制度所述投融资及担保决策事项,视同公司发生的事项,适用本制度的 规定。

公司参股公司发生的本制度所述投资、融资、对外担保、购买、出售资产等 重大事项,可能对公司股票、债券及其衍生品种交易价格产生较大影响的,公司 应当参照本制度的规定履行相应的审批程序后,再行按照参股公司章程及其有关

制度行使公司的权利。

第四条公司投融资及担保行为必须符合国家法律法规、产业政策及《公司章 程》等的规定,符合公司发展战略和产业规划要求,有利于公司的可持续发展, 有预期的投资回报,并最终能提高公司价值和股东回报。

第五条公司董事、高级管理人员应当忠实勤勉,按照行业公认的业务标准履 行本制度,对有关事项的判断应当本着有利于公司利益和资产安全和效益的原则 审慎进行。

第二章 投资决策权限和程序

第一节 概 述

第六条公司投资决策权限主要依据公司项目规模确定。若某一项目规模虽未 达到依《公司章程》以及本制度规定需要公司董事会或股东会审议的标准,而公 司董事会、董事长或总经理认为该项目对公司构成或者可能构成较大风险的,应 当将该项目报请股东会或者董事会审议决定。

第七条公司做出投资决策前,总经理应当组织和安排有关部门对项目的盈利 水平、发展前景、所处行业发展情况以及法律风险等基本情况开展调研。

需要提交董事会或股东会审议批准的项目,总经理应当组织和安排有关部门、 单位写出书面报告,该书面报告经总经理审查后提交董事会或者股东会审议。

第二节 对外投资和购买、出售资产决策权限和程序

第八条公司对外投资和购买、出售资产事项达到下列标准之一的,应当提交 董事会审议:

(一) 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上,该交易涉 及的资产总额同时存在账面值和评估值的,以较高者作为计算数据;

(二) 交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一

个会计年度经审计营业收入的10%以上,且绝对金额超过1000万元;

(三) 交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个 会计年度经审计净利润的10%以上,且绝对金额超过100万元;

(四) 交易的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的 10%以上,且绝对金额超过1000万元;

(五) 交易产生的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上, 且绝对金额超过100万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值,取其绝对值计算。

第九条公司对外投资事项达到下列标准之一的,应当提交股东会审议:

(一) 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上,该交易涉 及的资产总额同时存在账面值和评估值的,以较高者作为计算数据;

(二) 交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一 个会计年度经审计营业收入的50%以上,且绝对金额超过5000万元;

(三) 交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个 会计年度经审计净利润的50%以上,且绝对金额超过500万元;

(四) 交易的成交金额(含承担债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的 50%以上,且绝对金额超过5000万元;

(五) 交易产生的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上, 且绝对金额超过500万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值,取其绝对值计算。

第十条公司发生购买或出售资产交易时,应当以资产总额和成交金额中的较 高者作为计算标准,按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算,经累计计算 达到最近一期经审计总资产30%的,应当提交股东会审议,并经出席会议的股东所 持表决权的三分之二以上通过。

上述购买或者出售资产,不包括购买原材料、燃料和动力,以及出售产品、 商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行为,但资产置换中涉及的此类资产 购买或者出售行为,仍包括在内。

第十一条对于达到本制度第八条、第九条、第十条规定标准的交易,公司应 当聘请具有执行证券、期货相关业务资格会计师事务所和/或评估事务所,对交易 标的最近一年又一期财务会计报告进行审计和/或评估,审计截止日距协议签署日 不得超过六个月,评估截止日距协议签署日不得超过十二个月(购买上市公司股 票的按照国家有关规定办理);若交易标的为股票、债券、基金、期货、外汇、委 托理财及其他衍生金融工具等交易性金融投资产品,由公司财务部门牵头提出报 告,经公司批准和授权后及时进行交易或交割。

第十二条对于未达到本制度第十条规定标准的交易,若公司总经理认为有必 要的,公司也应当按照前款规定,聘请相关会计师事务所或资产评估事务所进行 审计或评估。

第十三条低于本制度第八条董事会决策标准的涉及日常经营预算外的对外 投资和购买、出售资产事项,由公司组织有关部门、单位进行充分调研论证,写 出书面报告经分管领导审查后,由总经理提交公司董事长决定。

第三节 公司投资项目决策权限和程序

第十四条公司投资项目(包括新建、技术改造项目等)的决策权限如下:

(一) 公司投资项目金额单项或者一年内累计金额达到公司最近一期经审计净 资产的50%以上(含50%)的,由公司股东会审议决定;

(二) 公司投资项目金额单项或者一年内累计金额达到公司最近一期经审计净 资产的10%以上(含10%)而未达到50%的,由公司董事会审议决定;

(三) 低于前述第(二)款所述董事会决策标准的涉及非日常经营的投资项目, 由公司组织有关部门、单位提出书面报告,经分管领导审查后由总经理提交公司 董事长决定。

第十五条 公司资产管理部门或项目管理部门负责牵头组织对公司重大投资 项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估,监督重大投资 项目的执行进展,如发现投资项目出现异常情况,要及时向公司董事会、董事长、 总经理、分管领导报告。

第十六条 公司董事会、董事长和总经理定期或不定期了解重大投资项目的 执行进展和投资效益情况,如出现未按计划投资、未能实现项目预期收益、投资 发生损失等情况,要查明原因和追究有关人员责任。

第三章 融资的决策权限和程序

第十七条公司通过发行新股、债券以及其他股权性凭证融资的,须由公司财 务部门提出书面报告,并依次经公司董事会审议通过后,提请公司股东会审议决 定。

股东会审议事项主要包括证券种类、发行数量、筹资金额、担保条件、资金 使用项目、融资风险等。

第十八条公司可以向银行等金融机构、非金融机构或者其他人士依法借款。

(一) 公司借款金额单项或者一年内累计金额达到公司最近一期经审计净资产 的50%以上(含50%)的,由公司财务部门提出书面报告,并依次经公司总经 理审查同意、董事会审议通过后,提交股东会审议决定;

(二) 公司借款金额单项或者一年内累计金额达到公司最近一期经审计净资产 的10%以上(含10%)而未达到50%的,由公司财务部门提出书面报告,并经公 司总经理审查同意后,提交董事会审议决定;

(三) 低于前述第(二)款所述董事会决策标准的、涉及非日常经营的借款项 目,由公司财务部门提出书面报告,由总经理提交公司董事长审查决定。

(四)公司借款可以以公司资产提供抵押、质押担保或采用信用保证等方式。

第四章 公司提供担保的决策权限和程序 第一节 对外提供担保的审批权限

第十九条 公司对外担保必须经董事会或股东会审议批准,非经公司董事会 或股东会批准,任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的 法律文件。应由股东会审批的对外担保,必须经董事会审议通过后,方可提交股 东会审批。

第二十条 公司提供担保的,应当经董事会审议后及时对外披露。公司下列 对外担保行为,须提交股东会审议批准:

(一)单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保;

(二)公司及其控股子公司对外担保总额,超过公司最近一期经审计净资产 50%以后提供的任何担保;

(三)为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保;

(四)连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%且绝对 金额超过5000 万元的担保;

(五)公司及其控股子公司提供的担保总额,超过公司最近一期经审计总资 产30%以后提供的任何担保;

(六)连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%的担保;

(七)对股东、实际控制人及其关联人提供的担保;

(八)深交所或者公司章程规定的其他担保情形。

董事会审议担保事项时,必须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同 意。股东会审议前款第六项担保事项时,必须经出席会议的股东所持表决权的三 分之二以上通过。

股东会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时,该股东或 者受该实际控制人支配的股东,不得参与该项表决,该项表决由出席股东会的其 他股东所持表决权的半数以上通过。

第二十一条 公司对外担保决定权由公司本身统一行使,公司下属部门、公 司直接或间接控股50%以上的及其他纳入公司合并会计报表的企业无权自行决定 对外提供担保、相互提供担保或安排第三方为其提供担保。

第二节 对被担保对象的调查

第二十二条 公司在决定担保前,应核实被担保对象的资信状况,对该担保 事项的利益和风险进行充分分析,包括但不限于:

(一) 被担保对象为依法设立并有效存续的企业法人,不存在需要终止的情形;

(二) 被担保对象经营状况和财务状况良好,并具有稳定的现金流量或良好的 发展前景;

(三) 被担保对象已被提供过担保的,应没有发生债权人要求被担保对象承担 连带担保责任的情形;

(四) 拥有可抵押(质押)的资产,具有相应的反担保能力;

(五) 提供的财务资料真实、完整、有效;

(六) 没有其他可以预见的法律风险。

第二十三条 担保申请人应向公司提供以下资料:

(一) 企业基本资料、经营情况分析报告;

(二) 最近一期审计报告和当期财务报表;

(三) 主合同及与主合同相关的资料;

(四) 本项担保的银行借款用途、预期经济效果;

(五) 本项担保的银行借款还款能力分析;

(六) 不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明;

(七) 反担保方案、反担保提供方具有实际承担能力的证明;

(八) 公司认为需要提供的其他有关资料。

第二十四条 对于已披露的担保事项,公司应当在出现下列情形之一时及时 披露:

(一)被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务;

(二)被担保人出现破产、清算或者其他严重影响还款能力情形。

第二十五条 公司财务部门具体经办担保事项的人员(以下简称“责任人”) 应根据被担保对象提供的上述资料进行调查,确定资料是否真实。

第二十六条 责任人有义务确保主合同的真实性,防止主合同双方恶意串通 或采取其他欺诈手段,骗取公司担保,并承担真实性的责任风险。

第二十七条 负责管理担保事项的部门应通过被担保对象的开户银行、业务 往来单位等各方面调查其偿债能力、经营状况和信誉状况。必要时授权公司派出 董事,由公司审计部或聘请中介机构对被担保对象进行审计。

第三节 担保的审批程序

第二十八条 公司在组织有关部门对担保事项进行评审后,财务部门向公司 董事长提出书面报告,根据第十九条、第二十条规定的权限和程序提请董事会、 股东会审议批准。

第二十九条 公司各级具有相应审批权限的审批人应根据责任人提供的有关 资料,分析担保申请人的财务状况、行业前景、经营运作状况和信用信誉情况后, 决定是否给予担保或向上级审批机构提出是否给予担保的意见。

第三十条 未经公司具有相应审批权限的审批人的批准或授权,责任人不得 越权签订担保合同,也不得在主合同中以担保人的身份签字或盖章。

第三十一条 股东会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案 时,该股东或受该实际控制人支配的股东,不得参与该项表决,该项表决由出席 股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过。

第三十二条 由董事会审批的对外担保,必须经出席董事会的三分之二以上 董事审议同意并做出决议。董事会对担保事项做出决议时,与该担保事项有利害

关系的董事应当回避表决。

第四节 风险管理

第三十三条 公司应当关注被担保人的生产经营、资产负债变化、对外担保 和其他负债,以及合并、分立、法定代表人变更、对外商业信誉的变化等情况, 积极防范风险。

第三十四条 公司应要求被担保人向公司负责管理担保事项的部门定期汇 报有关借款的获得、使用、准备归还的借款金额以及实际归还借款的情况。

第三十五条 公司负责管理担保事项的部门应指派专人对被担保人履行有 关义务的情况进行适时监控,并注意担保的时效期限。被指派的专人应对公司所 有担保的情况进行详细统计并及时更新。公司负责管理担保事项的部门应定期向 公司董事长报告公司担保的实施情况。

第三十六条 公司所担保债务到期后,责任人应积极督促被担保人在十五个 工作日内履行还款义务。

第三十七条 当被担保人实际归还所担保的债务资金时,需向公司负责管理 担保事项的部门传真有关付款凭据,以确认担保责任的解除。

第三十八条 当被担保人出现不能及时归还借款的迹象时,公司应当组织有 关部门,对其经营状况进行分析,对可能出现的风险,提出相应处理办法,并上 报董事会。

第三十九条 公司为他人提供担保,应当要求被担保人为公司提供反担保, 且反担保金额应不低于公司为其提供担保数额的1.5倍。被担保人设定反担保的财 产为法律、法规禁止流通或不可转让的财产时,公司应当拒绝提供担保。

第四十条 公司在收购和对外投资等资本运作过程中,应当对拟被收购方 或被投资方的对外担保情况进行认真审查,作为有关决策部门作出收购和投资决 定的重要依据。

第四十一条 对于未约定保证期间的连续债权保证,有关责任人如发现继续

担保存在较大风险时,应在发现风险或风险隐患时及时书面通知债权人终止保证 合同。

第四十二条 公司向债权人履行担保责任后,应当采取有效措施向债务人追 偿,并将追偿情况及时披露。

第四十三条 人民法院受理债务人破产案件后,债权人未申报债权的,有关 责任人应提请公司参加破产财产分配,预先行使追偿权。

第五节 其 他

第四十四条 公司全体董事及高级管理人员应当审慎对待、严格控制对外担 保产生的风险,并对违规或失当的对外担保产生的损失,依法承担连带责任。

第四十五条 公司经办担保事项的调查、审批、担保合同的审查和订立等有 关责任的单位、部门或人员为担保事项的责任人。

第四十六条 公司对直接或间接控股50%以上的及其他纳入公司合并会计报 表的下属公司的担保事项按上述权限和程序执行。

第五章 特别事项处理

第四十七条 对于按照本制度前述规定应当由董事会决议的事项,如果根据 商业习惯或者有关方面的要求,公司召开董事会将无法及时做出决策,则在取得 公司董事长书面同意后,公司总经理可以决策实施;但董事长应当在最近一次董 事会上将该等事项提交董事会审议和确认。如董事会否决董事长前述决策,公司 应当终止该等项目,但董事长、总经理、副总经理等其他高级管理人员对公司因 此发生的损失(包括但不限于承担的违约责任)均不承担责任。

第四十八条 对于按照本制度前述规定应当由公司股东会决议的事项,如果 根据商业习惯或者有关方面的要求,公司召开股东会将无法及时做出决策,公司 董事会可以先行决策实施;但董事会应在最近一次股东会将该等事项提交股东会 审议和确认。如股东会否决董事会前述决策,公司应当终止该等项目,但董事、

总经理、副总经理和其他高级管理人员对公司因此发生的损失(包括但不限于承 担的违约责任)均不承担责任。

第六章 附 则

第四十九条 本制度与国家有关部门或机构现行或日后颁布或修订的法律、 法规及规章相抵触时,以国家有关部门或机构颁布或修订的法律、法规及规章为 准。

第五十条 本制度由董事会拟定及修订,经公司股东会审议通过后生效。

第五十一条 本制度解释权归公司董事会。

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