阳谷华泰：中泰证券股份有限公司关于山东阳谷华泰化工股份有限公司2023年度现场检查报告
中泰证券股份有限公司关于山东阳谷华泰化工股份有限公司
2023年度现场检查报告
| 保荐人名称：中泰证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：阳谷华泰 | |||
| 保荐代表人姓名：陈凤华 | 联系电话：0531-68888089 | |||
| 保荐代表人姓名：李志斌 | 联系电话：0531-68888089 | |||
| 保荐代表人姓名：孟维朋 | 联系电话：0531-68888089 | |||
| 现场检查人员姓名：李志斌、董翰林 | ||||
| 现场检查对应期间：2023年度 | ||||
| 现场检查时间：2023年12月25日至2023年12月29日 | ||||
| 一、现场检查事项 | 现场检查意见 | |||
| （一）公司治理 | 是 | 否 | 不适用 | |
| 现场检查手段： （1）查看上市公司的主要经营场所、实际经营情况； （2）查阅持续督导期间内公司全套三会文件（包括会议通知、会议决议、会议记录、表决票等）； （3）查阅并核查公司章程、三会规则及各项公司治理制度的具体内容及执行情况。 | ||||
| 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | √ | |||
| 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | √ | |||
| 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要件 是否齐备，会议资料是否保存完整 | √ | |||
| 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 | √ | |||
| 5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履行职责 | √ | |||
| 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义务 | √ | |||
| 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序和 信息披露义务 | √ | |||
| 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 | √ | |||
| 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 | √ | |||
| （二）内部控制 | ||||
| 现场检查手段： （1）查阅相关资料； （2）与公司相关人员进行沟通。 | ||||
| 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适用） | √ | |||
| 2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部审计部门 （如适用） | √ | |||
| 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） | √ | |||
| 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交 的工作计划和报告等（如适用） | √ | |||
| 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进度、 质量及发现的重大问题等（如适用） | √ | ||
| 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计工作 计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用） | √ | ||
| 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一 次审计（如适用） | √ | ||
| 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员会提 交次一年度内部审计工作计划（如适用） | √ | ||
| 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员会提 交年度内部审计工作报告（如适用） | √ | ||
| 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价 报告（如适用） | √ | ||
| 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、 合规的内控制度 | √ | ||
| （三）信息披露 | |||
| 现场检查手段： （1）查阅公司董事会、监事会、股东大会会议资料； （2）查阅公司信息披露制度、信息披露文件等资料； （3）查阅持续督导期间内投资者来访的记录材料及深交所互动易网站刊载的公司相关资料； （4）与公司董事会秘书、信息披露人员沟通了解持续督导期内公司信息披露制度的执行情况。 | |||
| 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 | √ | ||
| 2.公司已披露的内容是否完整 | √ | ||
| 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 | √ | ||
| 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 | √ | ||
| 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管 理制度的相关规定 | √ | ||
| 6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 | √ | ||
| （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 | |||
| 现场检查手段： （1）获取并查阅公司《公司章程》《关联交易管理办法》《对外担保管理办法》等相关制度文件； （2）与公司董事会秘书及财务部门负责人沟通了解持续督导期内公司是否发生关联交易及对外担保事项及相关事项发生原因及背景； （3）查阅内部决策资料及信息披露文件； （4）查阅相关协议。 | |||
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或者间接
占用上市公司资金或者其他资源的制度
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| 2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间接占用 上市公司资金或者其他资源的情形 | √ | ||
| 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 | √ | ||
| 4.关联交易价格是否公允 | √ | ||
| 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 | √ | ||
| 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 | √ | ||
| 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情形 | √ | ||
| 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批程 序和披露义务 | √ | ||
| （五）募集资金使用 | |||
| 现场检查手段： （1）与公司相关人员沟通了解募集资金使用情况及募投项目实施进展； （2）查阅公司全部募集资金专户银行对账单、募集资金使用台账等资料； （3）查阅公司募集资金三方监管协议及四方监管协议； （4）抽查公司募集资金使用相关的大额合同及资金使用审批单、付款凭证等； （5）现场查看募投项目建设情况，了解募投项目进展情况，查阅募投项目投入进度相关资料等。 | |||
| 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 | √ | ||
| 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 | √ | ||
| 3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 | √ | ||
| 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动 资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 | √ | ||
| 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款 的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资 | √ | ||
| 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否与招股说明书等相符 | √ | ||
| 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 | √ | ||
| （六）业绩情况 | |||
| 现场检查手段： （1）查阅公司定期报告，与公司相关人员沟通了解业绩变化的原因； （2）查阅同行业公司业绩情况并进行对比分析。 | |||
| 1.业绩是否存在大幅波动的情况 | √ | ||
| 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 | √ | ||
| 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 | √ | ||
| （七）公司及股东承诺履行情况 | |||
| 现场检查手段： （1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函； （2）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件，核查公司有关承诺事项的履行情况等。 | |||
| 1.公司是否完全履行了相关承诺 | √ | ||
| 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 | √ | ||
| （八）其他重要事项 | |||
| 现场检查手段： （1）查阅公司章程中关于分红的条款及相关公告、了解是否存在对外提供财务资助、公司生产经营环境是否存在重大变化或风险等情况； （2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证等 | |||
| 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 | √ | ||
| 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 | √ | ||
| 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 | √ | ||
| 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风险 | √ | ||
| 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 | √ | ||
| 6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要求予以 整改 | √ | ||
| 二、现场检查发现的问题及说明 | |||
| 无。 | |||
（以下无正文）
保荐代表人签名：
陈 凤 华 李 志 斌
中泰证券股份有限公司
2024年1月15日
保荐代表人签名：
李 志 斌 孟 维 朋
中泰证券股份有限公司
2024年1月15日
附件：公告原文