亚光科技：关于续聘2023年度审计机构的公告
证券代码：300123 证券简称：亚光科技 公告编号：2023-110
亚光科技集团股份有限公司关于续聘2023年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
亚光科技集团股份有限公司（以下简称“亚光科技”或“公司”）于 2023年11月17日召开的第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十六次会议分别审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》，公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，并提交公司2023年第二次临时股东大会审议，现将具体情况公告如下：
一、拟续聘审计机构事项的情况说明
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）具备证券及其衍生产品相关业务的审计从业资格，具有多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。其在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够遵循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表审计意见。为保证审计工作的稳定性和延续性，公司董事会同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，聘期一年，自公司股东大会审议通过之日起生效。
公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司2023年度的具体审计要求和审计范围与天健所协商确定相关的审计费用。
二、拟续聘审计机构的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
| 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | |||
| 成立日期 | 2011年7月18日 | 组织形式 | 特殊普通合伙 | |
| 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 | |||
| 首席合伙人 | 胡少先 | 上年末合伙人数量 | 225人 | |
| 上年末执业人员数量 | 注册会计师人数 | 2064人 | ||
| 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 | 780人 | |||
| 2022年业务收入 | 业务收入总额 | 38.63亿元 |
| 审计业务收入 | 35.41亿元 | |
| 证券业务收入 | 21.15亿元 | |
| 2022年上市公司（含A、B股）审计情况 | 客户家数 | 612家 |
| 审计收费总额 | 6.32亿元 | |
| 涉及主要行业 | 制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，房地产业，建筑业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，文化、体育和娱乐业，租赁和商务服务业，水利、环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，采矿业，住宿和餐饮业，教育，综合等 | |
| 本公司同行业上市公司审计客户家数 | 458家 |
2、投资者保护能力
上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁人） | 被诉（被仲裁人） | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 亚太药业、天健所、安信证券 | 年度报告 | 部分案件在诉前调解阶段，未统计 | 二审已判决，判例天健所无需承担连带赔偿责任。天健所投保的职业保险足以覆盖赔偿金额 |
| 投资者 | 罗顿发展、天健所 | 年度报告 | 未统计 | 案件尚未判决，天健所投保的职业保险足以覆盖赔偿金额 |
| 投资者 | 东海证券、华仪电气、天健所 | 年度报告 | 未统计 | 案件尚未判决，天健所投保的职业保险足以覆盖赔偿金额 |
| 伯朗特机器人股份有限公司 | 天健所、天健所广东分所 | 年度报告 | 未统计 | 案件尚未判决，天健所投保的职业保险足以覆盖赔偿金额 |
3、诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2020年1月1日至2022年12月31日）因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施13次、自律监管措施1次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3人次、监督管理措施31人次、自律监管措施2人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及39人。
（二）项目信息
1、基本信息
| 项目组成员 | 姓名 | 何时成为注册会计师 | 何时开始从事上市公司审计 | 何时开始在本所执业 | 何时开始为本公司提供审计服务 | 近三年签署或复核上市公司审计报告情况 |
| 项目合伙人 | 曹国强 | 1994年 | 1993年 | 1994年 | 2021年 | 最近三年签署了亚光科技、盐津铺子等上市公司年度审计报告 |
| 签字注册会计师 | 曹国强 | 1994年 | 1993年 | 1994年 | 2021年 | 最近三年签署了亚光科技、盐津铺子等上市公司年度审计报告 |
| 湛丹 | 2009年 | 2009年 | 2010年 | 2022年 | 最近三年签署了亚光科技、华凯易佰、长缆电工等上市公司年度审计报告 | |
| 质量控制复核人 | 胡燕华 | 2000年 | 1999年 | 2000年 | 2023年 | 最近三年签署了金洲管道、天地数码、锋龙股份等上市公司审计报告 |
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。
4、审计收费
公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司2023年度的具体审计要求和审计范围
与天健所协商确定相关的审计费用。
三、拟续聘审计机构履行的程序
（一） 审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会已对天健会计师事务所（特殊普通合伙）从业资质、专业能力及独立性等方面进行了认真审查，认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备相关业务从业资格，具有为上市公司提供审计服务的经验与能力，出具的审计报告客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责。同意将续聘事项提交董事会审议。
（二）独立董事事前认可意见及独立意见
公司独立董事对本次续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）事项进行了审核并发表了事前认可意见和独立意见。
事前认可意见：我们认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事上市公司审计业务的相关从业资格，具有从事证券服务业务的经验，能够遵循独立、客观、公正的执业准则，出具的审计报告能公允、客观地评价公司的财务状况和经营成果。同意继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构并将《关于续聘2023年度审计机构的议案》提交公司董事会审议。
独立意见：我们认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相关业务执业资格，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。鉴于该所具备较好的服务意识、职业操守和履职能力，为了有利于保证公司审计业务的连续性，我们同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，该议案需提交公司股东大会审议。
（三）董事会、监事会审议程序
公司于2023年11月17日召开的第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议案》。该议案尚需提交公司2023年第二次临时股东大会审议。
（四）生效日期
本次《关于续聘2023年度审计机构的议案》尚需提交公司2023年第二次临时股东大会审议，并自股东大会审议通过之日起生效。
四、备查文件
1、《亚光科技集团股份有限公司第五届董事会第十八次会议决议》
2、《亚光科技集团股份有限公司第五届监事会第十六次会议决议》
3、《独立董事关于公司第五届董事会第十八次会议相关事项的事前认可意见》
4、《独立董事关于公司第五届董事会第十八次会议相关事项的独立意见》
5、《亚光科技集团股份有限公司第五届董事会审计委员会会议决议》
6、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
特此公告。
亚光科技集团股份有限公司董事会
2023年11月18日