力源信息：2024年三季度报告
证券代码：300184 证券简称：力源信息 公告编号：2024-036
武汉力源信息技术股份有限公司
2024年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,172,554,291.76 | 25.23% | 5,606,668,747.53 | 29.49% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 42,282,180.19 | 82.95% | 100,265,882.01 | 32.78% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 37,740,747.57 | 134.89% | 91,473,459.74 | 47.48% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | 87,456,004.96 | -17.89% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0367 | 83.50% | 0.0869 | 33.28% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0367 | 83.50% | 0.0869 | 33.28% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.15% | 0.51% | 2.74% | 0.62% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 5,956,947,931.22 | 5,552,714,102.40 | 7.28% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 3,696,789,919.13 | 3,612,566,363.22 | 2.33% | |
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -11,735.08 | -26,952.82 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 9,933,608.04 | 11,461,434.94 | 年初至报告期末收到的政府补助主要为孙公司上海帕太收到浦东新区总部营运资金补助945万元；子公司芯源半导体收到2023 年度集成电路专项资金补助76.5万元；子公司芯源半导体收到2024年度首次进入规模以上企业奖励20万元；子公司南京飞腾收到2023年南京秣陵经济技术开发公司高质量发展有功奖励20万元。 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -3,526,671.19 | 302,566.48 | 远期结售汇指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（负债），本期公允价值变动损益及交割损益。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -338,902.50 | -125,651.84 |
| 减：所得税影响额 | 1,514,866.65 | 2,818,974.49 | |
| 合计 | 4,541,432.62 | 8,792,422.27 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
2024年以来，下游部分应用市场需求回暖，公司以市场为导向，紧紧把握市场需求方向，加大推广力度， 2024年前三季度公司实现营业收入、净利润、扣除非经常性损益的净利润分别为560,666.87万元、10,026.59万元、9,147.35万元，较去年同期分别增长29.49%、32.78%、47.48%。其中，因下游手机厂商新增订单使得通信电子业务销售额有所增加，因下游车厂销量增加及新增大客户使得汽车电子业务销售额有所增加，因行业双摄、三摄需求增加使得安防监控业务销售额有所增加，因下游客户AI电源、服务器、光模块等需求增加使得AI业务销售额有所增加，因此公司整体营业收入及净利润同比去年均有所增加。2024年9月末公司发布一款MCU新品，该产品在超低功耗、功能设计、成本优化及抗干扰性能等多个方面进行了设计改良，获得了客户广泛好评。
具体财务数据变动情况如下：
1、资产负债表项目
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 占总资产比例 | 上年年末余额 | 占总资产比例 | 比重增减 | 同比增减（%） | 变动原因 |
| 预付账款 | 29,978,124.54 | 0.50% | 50,682,900.85 | 0.91% | -0.41% | -40.85% | 主要由于预付供应商货款减少所致。 |
| 其他流动资产 | 14,697,009.91 | 0.25% | 28,944,203.47 | 0.52% | -0.27% | -49.22% | 主要由于本期待抵扣的进项税减少所致。 |
| 在建工程 | 4,479,710.50 | 0.08% | -0.08% | -100.00% | 本期在建工程转固定资产和无形资产所致。 | ||
| 使用权资产 | 26,244,196.68 | 0.44% | 40,038,382.02 | 0.72% | -0.28% | -34.45% | 主要由于租赁的办公室和仓库本期计提使用权资产折旧所致。 |
| 其他非流动资产 | 8,639,428.99 | 0.15% | 12,795,232.22 | 0.23% | -0.08% | -32.48% | 主要由于预付供应商设备款本期减少所致。 |
| 交易性金融负债 | 1,578,000.00 | 0.03% | 796,979.31 | 0.01% | 0.02% | 98.00% | 远期结售汇本期公允价值变动所致。 |
| 应付账款 | 803,722,197.69 | 13.49% | 565,263,820.73 | 10.18% | 3.31% | 42.19% | 主要由于应付供应商货款尚未到结算期，未结算所致。 |
| 应付票据 | 199,850,000.00 | 3.35% | 137,573,527.36 | 2.48% | 0.87% | 45.27% | 本期开具的银行承兑汇票增加所致。 |
| 合同负债 | 162,414,540.84 | 2.73% | 110,300,560.62 | 1.99% | 0.74% | 47.25% | 本期预收客户货款增加所致。 |
| 应付职工薪酬 | 22,684,682.87 | 0.38% | 39,553,789.85 | 0.71% | -0.33% | -42.65% | 本期支付前期已计提职工薪酬所致。 |
| 应交税费 | 46,219,599.31 | 0.78% | 23,468,359.26 | 0.42% | 0.36% | 96.94% | 主要由于本期应交企业所得税增加所致。 |
| 租赁负债 | 11,175,200.01 | 0.19% | 22,465,065.57 | 0.40% | -0.21% | -50.26% | 主要由于本期支付租赁办公室和仓库的租金所致。 |
2、利润表项目
单位：元
| 项目 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 同比增减（%） | 变动原因 |
| 营业收入 | 5,606,668,747.53 | 4,329,956,370.57 | 29.49% | 主要由于新增部分客户以及下游市场回暖所致。 |
| 营业成本 | 5,094,603,546.81 | 3,928,662,750.62 | 29.68% | 营业收入增长导致成本同步增长。 |
| 财务费用 | 44,757,818.14 | 32,362,496.94 | 38.30% | 主要由于美元兑人民币汇率波动导致的汇兑损失增加以及银行贷款的利息费用增加所致。 |
| 公允价值变动收益 | 551,616.58 | 10,353,270.39 | -94.67% | 远期结售汇本期公允价值变动收益减少所致。 |
| 投资收益 | -251,005.10 | -1,374,942.48 | 81.74% | 主要由于远期结售汇本期交割产生的损失减少所致。 |
| 其他收益 | 13,950,043.27 | 9,251,194.81 | 50.79% | 本期收到政府补助收益增加所致。 |
| 信用减值损失 | -12,966,179.62 | 266,892.10 | -4958.21% | 主要由于本期计提应收账款信用减值损失所致。 |
3、现金流量表项目
单位：元
| 项目 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 同比增减（%） | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 87,456,004.96 | 106,507,224.77 | -17.89% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,416,514.69 | -10,923,563.33 | -41.13% | 主要由于远期结售汇收入减少以及购建长期资产支出增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -81,947,893.66 | 64,175,847.90 | -227.69% | 主要由于本期收到借款保证金减少及偿还贷款增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -12,319,975.19 | 159,118,062.74 | -107.74% | 主要由于本期收到借款保证金减少及偿还贷款增加所致。 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 130,664 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| MARK ZHAO | 境外自然人 | 11.90% | 137,357,108 | 103,017,831 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.51% | 17,465,941 | 0 | 不适用 | 0 |
| 高惠谊 | 境内自然人 | 0.84% | 9,706,759 | 0 | 不适用 | 0 |
| 乌鲁木齐融冰股权投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.84% | 9,667,069 | 0 | 不适用 | 0 |
| 中国农业银行股份有限公司－华夏创业板动量成长交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.45% | 5,247,600 | 0 | 不适用 | 0 |
| BARCLAYS BANK PLC | 境外法人 | 0.28% | 3,179,700 | 0 | 不适用 | 0 |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 境外法人 | 0.26% | 3,028,762 | 0 | 不适用 | 0 |
| 中国国际金融股份有限公司 | 国有法人 | 0.21% | 2,474,364 | 0 | 不适用 | 0 |
| 谢爱林 | 境内自然人 | 0.21% | 2,406,900 | 0 | 不适用 | 0 |
| 王晓东 | 境内自然人 | 0.18% | 2,109,200 | 1,859,400 | 不适用 | 0 |
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| MARK ZHAO | 34,339,277 | 人民币普通股 | 34,339,277 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 17,465,941 | 人民币普通股 | 17,465,941 | |||
| 高惠谊 | 9,706,759 | 人民币普通股 | 9,706,759 | |||
| 乌鲁木齐融冰股权投资合伙企业（有限合伙） | 9,667,069 | 人民币普通股 | 9,667,069 | |||
| 中国农业银行股份有限公司－华夏创业板动量成长交易型开放式指数证券投资基金 | 5,247,600 | 人民币普通股 | 5,247,600 | |||
| BARCLAYS BANK PLC | 3,179,700 | 人民币普通股 | 3,179,700 | |||
| INTERNATIONAL PLC. | 3,028,762 | 人民币普通股 | 3,028,762 | |||
| 中国国际金融股份有限公司 | 2,474,364 | 人民币普通股 | 2,474,364 | |||
| 谢爱林 | 2,406,900 | 人民币普通股 | 2,406,900 | |||
| 夏斌 | 1,553,300 | 人民币普通股 | 1,553,300 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，MARK ZHAO为公司董事长兼总经理，高惠谊为MARK ZHAO的岳母；公司董事胡斌为乌鲁木齐融冰股权投资合伙企业（有限合伙）有限合伙人，持有其部分出资；王晓东为公司董事、副总经理兼董事会秘书。上述其它股东，公司未知股东间是否存在关联关系，也未知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 | |||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 上述股东中，谢爱林通过兴业证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份1,201,800股，通过普通证券账户持有1,205,100股，合计持有2,406,900股。 | |||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| MARK ZHAO | 103,017,831 | 0 | 0 | 103,017,831 | 高管锁定股 | 无 |
| 王晓东 | 1,854,900 | 0 | 4,500 | 1,859,400 | 高管锁定股 | 无 |
| 刘昌柏 | 299,962 | 0 | 0 | 299,962 | 高管锁定股 | 无 |
| 陈福鸿 | 448,050 | 149,350 | 149,350 | 448,050 | 高管锁定股 | 2025年5月31日拟全部解锁 |
| 合计 | 105,620,743 | 149,350 | 153,850 | 105,625,243 | -- | -- |
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：武汉力源信息技术股份有限公司
2024年09月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 682,054,176.71 | 665,583,234.93 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,620,036.97 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,921,339,957.54 | 1,692,579,271.89 |
| 应收款项融资 | 353,190,947.99 | 413,837,447.62 |
| 预付款项 | 29,978,124.54 | 50,682,900.85 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 73,492,801.39 | 72,805,465.35 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,853,955,803.64 | 1,608,934,340.06 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 2,023,507.17 | 2,042,482.21 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 14,697,009.91 | 28,944,203.47 |
| 流动资产合计 | 4,932,352,365.86 | 4,535,409,346.38 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 7,502,762.55 | 7,502,762.55 |
| 其他权益工具投资 | 264,869,955.12 | 264,869,955.12 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 19,486,789.53 | 20,211,729.07 |
| 固定资产 | 200,146,612.11 | 200,153,224.47 |
| 在建工程 | 4,479,710.50 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 26,244,196.68 | 40,038,382.02 |
| 无形资产 | 52,437,721.26 | 49,932,394.74 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 299,326,206.44 | 299,326,206.44 |
| 长期待摊费用 | 5,040,843.45 | 5,630,052.31 |
| 递延所得税资产 | 140,901,049.23 | 112,365,106.58 |
| 其他非流动资产 | 8,639,428.99 | 12,795,232.22 |
| 非流动资产合计 | 1,024,595,565.36 | 1,017,304,756.02 |
| 资产总计 | 5,956,947,931.22 | 5,552,714,102.40 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 894,651,413.70 | 920,123,904.54 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 1,578,000.00 | 796,979.31 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 199,850,000.00 | 137,573,527.36 |
| 应付账款 | 803,722,197.69 | 565,263,820.73 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 162,414,540.84 | 110,300,560.62 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 22,684,682.87 | 39,553,789.85 |
| 应交税费 | 46,219,599.31 | 23,468,359.26 |
| 其他应付款 | 19,069,332.65 | 15,201,879.33 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 18,124,695.97 | 20,914,767.97 |
| 其他流动负债 | 1,176,851.54 | 1,200,371.30 |
| 流动负债合计 | 2,169,491,314.57 | 1,834,397,960.27 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 11,175,200.01 | 22,465,065.57 |
| 长期应付款 | 620,000.00 | 750,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 1,899,883.37 | 2,093,383.37 |
| 递延所得税负债 | 76,971,614.14 | 80,441,329.97 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 90,666,697.52 | 105,749,778.91 |
| 负债合计 | 2,260,158,012.09 | 1,940,147,739.18 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,154,011,922.00 | 1,154,011,922.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,415,866,993.44 | 2,415,866,993.44 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 232,004,690.79 | 248,047,016.89 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 18,439,443.65 | 18,439,443.65 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -123,533,130.75 | -223,799,012.76 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,696,789,919.13 | 3,612,566,363.22 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 3,696,789,919.13 | 3,612,566,363.22 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,956,947,931.22 | 5,552,714,102.40 |
法定代表人：赵马克 主管会计工作负责人：刘昌柏 会计机构负责人：尚芳
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 5,606,668,747.53 | 4,329,956,370.57 |
| 其中：营业收入 | 5,606,668,747.53 | 4,329,956,370.57 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 5,477,723,537.63 | 4,250,049,379.55 |
| 其中：营业成本 | 5,094,603,546.81 | 3,928,662,750.62 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 6,251,030.07 | 7,764,755.99 |
| 销售费用 | 192,539,488.86 | 160,528,724.85 |
| 管理费用 | 89,903,779.60 | 81,857,420.77 |
| 研发费用 | 49,667,874.15 | 38,873,230.38 |
| 财务费用 | 44,757,818.14 | 32,362,496.94 |
| 其中：利息费用 | 36,626,872.93 | 29,019,405.69 |
| 利息收入 | 11,501,360.05 | 7,325,223.59 |
| 加：其他收益 | 13,950,043.27 | 9,251,194.81 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -251,005.10 | -1,374,942.48 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 551,616.58 | 10,353,270.39 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -12,966,179.62 | 266,892.10 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,730,798.96 | -8,708,275.90 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 23,803.98 | -766.41 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 120,522,690.05 | 89,694,363.53 |
| 加：营业外收入 | 1,622,360.58 | 2,227,970.23 |
| 减：营业外支出 | 1,259,653.14 | 1,856,324.16 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 120,885,397.49 | 90,066,009.60 |
| 减：所得税费用 | 20,619,515.48 | 14,553,657.78 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 100,265,882.01 | 75,512,351.82 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 100,265,882.01 | 75,512,351.82 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 100,265,882.01 | 75,512,351.82 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -16,042,326.10 | 35,936,053.78 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -16,042,326.10 | 35,936,053.78 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -16,042,326.10 | 35,936,053.78 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -16,042,326.10 | 35,936,053.78 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 84,223,555.91 | 111,448,405.60 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 84,223,555.91 | 111,448,405.60 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0869 | 0.0652 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0869 | 0.0652 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：赵马克 主管会计工作负责人：刘昌柏 会计机构负责人：尚芳
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,785,888,738.86 | 4,656,930,556.57 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 9,720,334.93 | 819,151.50 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 31,004,537.77 | 25,922,263.20 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,826,613,611.56 | 4,683,671,971.27 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,156,881,800.16 | 4,179,243,116.55 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 |
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 237,114,016.05 | 209,328,769.26 |
| 支付的各项税费 | 58,867,002.97 | 97,262,802.91 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 286,294,787.42 | 91,330,057.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,739,157,606.60 | 4,577,164,746.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 87,456,004.96 | 106,507,224.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 196,200.00 | 3,346,100.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 369,168.58 | 2,125.94 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,808,000.00 | 8,419,264.32 |
| 投资活动现金流入小计 | 5,373,368.58 | 11,767,490.26 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 15,779,233.49 | 13,666,726.71 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 5,010,649.78 | 9,024,326.88 |
| 投资活动现金流出小计 | 20,789,883.27 | 22,691,053.59 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,416,514.69 | -10,923,563.33 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,267,241,452.27 | 1,158,483,904.83 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 28,291,997.64 | 254,903,344.65 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,295,533,449.91 | 1,413,387,249.48 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,290,591,011.44 | 1,138,093,956.33 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 36,370,066.88 | 26,079,975.21 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 50,520,265.25 | 185,037,470.04 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,377,481,343.57 | 1,349,211,401.58 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -81,947,893.66 | 64,175,847.90 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,411,571.80 | -641,446.60 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -12,319,975.19 | 159,118,062.74 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 617,425,958.58 | 490,346,558.74 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 605,105,983.39 | 649,464,621.48 |
（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
?适用 □不适用调整情况说明
1、变更原因和变更日期
2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21 号，以下简称“解释第17号”），其中“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的规定自2024年1月1日起施行。
2、变更前公司采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部修订和发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
3、变更后公司采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《解释第17号》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
本次变更不涉及对公司前期财务数据进行追溯调整。
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
武汉力源信息技术股份有限公司董事会
2024年10月19日
附件：公告原文