方直科技：2023年一季度报告

证券代码：300235 证券简称：方直科技 公告编号：2023-019

深圳市方直科技股份有限公司

2023年第一季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、

完整。

3.第一季度报告是否经过审计

□是 ?否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期 上年同期

本报告期比上年同期增减

（%）营业收入（元） 27,615,390.63

35,789,371.71 -22.84%归属于上市公司股东的净利润（元） 11,659,495.61

12,959,946.94 -10.03%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

9,665,869.43

10,948,695.56 -11.72%经营活动产生的现金流量净额（元） 1,505,654.09

-14,005,686.79 110.75%基本每股收益（元/股） 0.07

0.08 -12.50%稀释每股收益（元/股） 0.07

0.08 -12.50%加权平均净资产收益率 1.69%

1.94% -0.25%

本报告期末 上年度末

本报告期末比上年度末增减

（%）总资产（元） 718,850,080.45

704,654,097.89 2.01%归属于上市公司股东的所有者权益（元）

694,513,924.55

682,747,113.95 1.72%

（二） 非经常性损益项目和金额

?适用 □不适用

单位：元项目 本报告期金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-7,162.97

处置固定资产计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

1,384,100.00

政府资助委托他人投资或管理资产的损益 870,905.54

理财收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 97,600.00

其他减：所得税影响额 351,816.39

合计 1,993,626.18

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

?适用 □不适用

项 目

变动金额（万元）

变动幅度 变动原因

36.97%

主要系春季开学旺季，教育系统征订业务确认收入，形成的应收账款增加所致。

-

-74.54%

主要系报告期内项目软硬件设备采购较去年同期有所下降所致。

321.10%

主要系在不影响公司主营业务发展的前提下，公司为符合条件的员工提供限制额度的首套商品房购房免息借款所致。

-

-74.81%

主要系公司租赁费逐期摊销所致。

73.94%

主要系计提坏账准备以及无形资产摊销时间性差异影响所得税所致。

34.30%

主要系销售旺季同步教育软件产品采购增加所致。

-

-34.30%

主要系上年末计提的薪酬在本年度内支付所致。

415.13%

主要系销售旺季随着业务收入的确认，增值税和企业所得税同步增加。

-

-74.81%

主要系公司租赁费逐期摊销所致。

94.58%

主要系合同负债形成的税金增加所致。

37.51%

主要系被投资企业所形成的其他综合收益影响所致。

-

-53.37%

主要系本报告期，部分产品受政策影响销量下降，其营业成本相应减少所致。

52.83%

主要系本报告期，公司为提高资金使用效率，利用闲置资金购买银行理财产品有所增加。

150.76%

主要系被投资企业本期净利润较去年同比减亏所致。

-

-283.32%

主要系去年受大环境影响，公司应收账款增加致坏账准备计提增加所致。

2068.89%

主要系本期收到的租赁违约金。

110.75%

主要系本报告期，公司代理业务采购预付款较上年同比有所减少所致。

86.79%

主要系本报告期，公司利用闲置资金在审议通过的额度内滚动购买银行理财产品，投资活动产生的现金流量净额受理财周期影响所致。

-

-178.26%

主要系本报告期，根据新租赁准则支付的租赁费用。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末普通股股东总数 19,393

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0前10名股东持股情况股东名称 股东性质

持股比例（%）

持股数量

持有有限售条件的股份数量

质押、标记 或冻结情况股份状态 数量黄元忠 境内自然人 14.71%

24,688,623

18,516,467黄晓峰 境内自然人 12.80%

21,490,177

陈克让 境内自然人 10.44%

17,518,478

13,138,858 质押 8,500,000

北京嘉豪伟业投资中心（有限合伙）

境内非国有法人 4.71%

7,906,340

中信证券股份有限公司

国有法人

1.46%

2,454,602

冯美娟 境内自然人 1.01%

1,700,000

毕树真 境内自然人 0.77%

1,300,600

张文凯 境内自然人 0.60%

1,003,871

752,903罗金鑫 境内自然人 0.59%

985,900

顾梅英 境内自然人 0.52%

870,000

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量黄晓峰 21,490,177

人民币普通股 21,490,177北京嘉豪伟业投资中心（有限合伙）

7,906,340

人民币普通股 7,906,340黄元忠 6,172,156

人民币普通股 6,172,156陈克让 4,379,620

人民币普通股 4,379,620中信证券股份有限公司 2,454,602

人民币普通股 2,454,602冯美娟 1,700,000

人民币普通股 1,700,000毕树真 1,300,600

人民币普通股 1,300,600罗金鑫 985,900

人民币普通股 985,900顾梅英 870,000

人民币普通股 870,000徐正 849,700

人民币普通股 849,700上述股东关联关系或一致行动的说明

公司实际控制人黄元忠先生同黄晓峰先生、陈克让先生为一致行动人。公司未知上述其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）

公司股东冯美娟通过普通证券账户持有0股，通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,700,000股，实际合计持有1,700,000股；顾梅英通过普通证券账户持有0股，通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有870,000股，实际合计持有870,000股；徐正通过普通证券账户持有100股，通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有849,600股，实际合计持有849,700股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 ?不适用

（三） 限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限

售股数

本期增加限

售股数

期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期黄元忠 19,657,967 1,141,500

0 18,516,467 高管锁定股 当年解锁持有股份的25%

陈克让 13,138,858

0 13,138,858 高管锁定股 当年解锁持有股份的25%张文凯 752,903 0

0 752,903 高管锁定股 当年解锁持有股份的25%刘念 2,700 675

0 2,025 高管锁定股

已离任，在原定任期内和任期届满后六个月内，继续遵守每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%的相关规定合计 33,552,428 1,142,175

0 32,410,253

三、其他重要事项

?适用 □不适用

公司是国内领先的智能教育服务提供商，专注于中小学教育产品及“人工智能+教育数字化”产品的研发、设计、销售及持续服务。在稳定发展中小学教学业务的同时，公司将人工智能、虚拟数字人等新兴技术应用于教育领域，推出生成式智能算法、智能数字人等技术与教育数字化结合的系列产品，率先打造AI课程系统和AI数字化实训系统等创新型教育数字化产品和解决方案，聚焦教学质量效率提升和数字化人才培养。2023年一季度，公司在智能教育业务持续发力，在人工智能相关技术与教育结合的技术领域持续创新，制定和实施专业化的营销策略，积极拓宽产品应用场景。公司全资子公司深圳市木愚科技有限公司在2023年一季度取得由国家版权局颁发的“木愚AI数字人及课程建设与实训系统”计算机软件著作权登记证书、由国家知识产权局颁发的“语法纠错数据生成方法、装置、计算机设备及存储介质”发明专利证书以及1项韩国商标注册证，进一步发挥公司自主知识产权技术优势，有助于提高公司品牌和市场知名度，从而进一步提升公司的市场竞争力，对未来开拓国际市场以及未来发展具有积极意义。截至2023年3月末，报告期内公司新签订约168万元的合作协议，根据合同约定及验收情况，前期业务在本期确认收入127.19万元。未来，公司将加大对技术研发领域的投入，保持技术领先优势，不断探索更多应用场景，进一步巩固和开拓高等教育、职业教育、知识传播及文化等领域的业务市场，推出更具备市场竞争力的智能教育产品和服务。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市方直科技股份有限公司

单位：元项目 期末余额 年初余额流动资产：

货币资金 202,710,222.47

210,447,376.84结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 200,065,560.75

190,065,560.75衍生金融资产

应收票据

应收账款 62,919,293.37

45,934,897.37应收款项融资

预付款项 1,491,279.41

5,857,079.58应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 1,152,206.47

273,619.28其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 2,348,867.28

2,184,304.75合同资产 624,660.30

624,660.30持有待售资产

一年内到期的非流动资产 52,850,000.00

53,167,100.00其他流动资产 1,416,133.14

1,497,180.15流动资产合计 525,578,223.19

510,051,779.02非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 114,986,501.69

115,098,485.38其他权益工具投资

其他非流动金融资产

投资性房地产

固定资产 77,558,001.73

78,810,673.07在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产 19,358.23

76,859.88无形资产 368,757.77

421,265.36开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 339,237.84

195,035.18其他非流动资产

非流动资产合计 193,271,857.26

194,602,318.87资产总计 718,850,080.45

704,654,097.89流动负债：

短期借款

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 12,627,140.07

9,401,918.58预收款项

合同负债 1,864,786.84

1,708,685.73卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 5,033,184.20

7,661,149.96应交税费 2,412,505.81

468,330.92其他应付款 2,022,686.46

2,406,822.21其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债 19,358.23

76,859.88其他流动负债 356,494.29

183,216.66流动负债合计 24,336,155.90

21,906,983.94非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 24,336,155.90

21,906,983.94所有者权益：

股本 167,831,090.00

167,831,090.00其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 281,759,762.25

281,759,762.25减：库存股

其他综合收益 -178,796.38

-286,111.37专项储备

盈余公积 31,094,028.45

31,094,028.45一般风险准备

未分配利润 214,007,840.23

202,348,344.62归属于母公司所有者权益合计 694,513,924.55

682,747,113.95少数股东权益

所有者权益合计 694,513,924.55

682,747,113.95负债和所有者权益总计 718,850,080.45

704,654,097.89法定代表人：黄元忠 主管会计工作负责人：贺林英 会计机构负责人：廖晓莉

2、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 27,615,390.63

35,789,371.71其中：营业收入 27,615,390.63

35,789,371.71利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 15,289,339.95

20,747,571.12其中：营业成本4,536,818.04

9,729,595.35利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 384,098.91

374,273.94销售费用 4,029,341.59

3,124,711.64管理费用 2,526,213.11

2,896,950.75研发费用4,444,679.26

5,961,402.71财务费用 -631,810.95

-1,339,363.27其中：利息费用

利息收入 664,327.46

1,349,036.74加：其他收益 1,422,266.72

1,783,315.42投资收益（损失以“－”号填列）

651,606.86

-1,283,624.49其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-219,298.68

-1,909,302.58以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-958,741.25

-250,117.40

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填

列）

13,441,183.01

15,291,374.12加：营业外收入 97,600.00

4,500.00减：营业外支出 7,162.97

四、利润总额（亏损总额以“－”号

填列）

13,531,620.04

15,295,874.12减：所得税费用 1,872,124.43

2,335,927.18

五、净利润（净亏损以“－”号填

列）

11,659,495.61

12,959,946.94

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

11,659,495.61

12,959,946.94

2.终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司所有者的净利润 11,659,495.61

12,959,946.94

2.少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 107,314.99

-131,104.72归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

107,314.99

-131,104.72

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

-10,255.66

-140,381.27

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

-10,255.66

-140,381.27

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

117,570.65

9,276.55

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

117,570.65

9,276.55

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 11,766,810.60

12,828,842.22

归属于母公司所有者的综合收益总额

11,766,810.60

12,828,842.22

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.07

0.08

（二）稀释每股收益 0.07

0.08

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0元。法定代表人：黄元忠 主管会计工作负责人：贺林英 会计机构负责人：廖晓莉

3、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 12,934,659.99

12,408,227.98客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 8,566,565.88

16,303,917.59经营活动现金流入小计 21,501,225.87

28,712,145.57购买商品、接受劳务支付的现金 2,398,023.55

4,822,946.77客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 9,712,829.97

10,508,491.43支付的各项税费 3,373,233.32

657,738.23支付其他与经营活动有关的现金 4,511,484.94

26,728,655.93经营活动现金流出小计 19,995,571.78

42,717,832.36经营活动产生的现金流量净额 1,505,654.09

-14,005,686.79

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 130,000,000.00

70,000,000.00取得投资收益收到的现金 870,905.54

625,678.09处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

40,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 130,870,905.54

70,665,678.09购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

55,346.00

194,195.00投资支付的现金 140,000,000.00

140,000,000.00质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 140,055,346.00

140,194,195.00投资活动产生的现金流量净额 -9,184,440.46

-69,528,516.91

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 58,368.00

20,976.00筹资活动现金流出小计 58,368.00

20,976.00筹资活动产生的现金流量净额 -58,368.00

-20,976.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -7,737,154.37

-83,555,179.70加：期初现金及现金等价物余额 210,447,376.84

345,467,218.07

六、期末现金及现金等价物余额 202,710,222.47

261,912,038.37

（二） 审计报告

第一季度报告是否经过审计

□是 ?否

公司第一季度报告未经审计。

深圳市方直科技股份有限公司董事会

2023年4月25日