宝莱特：财通证券股份有限公司关于公司募投项目延期、调整部分募投项目募集资金投入金额及内部投资结构、变更部分募投项目实施方式的核查意见
财通证券股份有限公司关于广东宝莱特医用科技股份有限公司募投项目延期、调整部分募投项目募集资金投入金额及内部
投资结构、变更部分募投项目实施方式的核查意见
财通证券股份有限公司（以下简称“财通证券”或“保荐机构”）作为广东宝莱特医用科技股份有限公司（以下简称“宝莱特”或“公司”）的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规的规定，对宝莱特募投项目延期、调整部分募投项目募集资金投入金额及内部投资结构、变更部分募投项目实施方式的情况进行了认真、审慎的核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]3736号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司于2022年1月17日向特定对象发行人民币普通股28,723,404股，发行价格为每股18.80元。截至2022年1月25日止，公司共募集资金539,999,995.20元，扣除与发行有关的费用（不含税）后，实际募集资金净额为528,049,313.53元，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000055号”验资报告验证确认。
截至2023年6月30日，上述募集资金的使用情况如下：
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 投资总额 | 扣除发行费用后的募集资金投资净额 | 达到预定可使用状态的时间 | 已投入 金额 |
| 1 | 宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目 | 57,277.52 | 24,500.00 | 2023年 12月31日 | 3,664.94 |
| 2 | 营销网络及信息化建设项目 | 15,484.60 | 14,500.00 | 2024年 6月30日 | 810.77 |
| 3 | 补充流动资金 | 15,000.00 | 1,3804.93 | 不适用 | 13,905.37 |
| 合计 | 87,762.12 | 52,804.93 | 18,381.07 | ||
二、本次调整的基本情况
（一）募投项目延期
公司拟对募投项目达到预定可使用状态的时间进行调整，具体如下：
| 序号 | 项目名称 | 原计划达到预定 可使用状态的时间 | 延期后达到预定 可使用状态的时间 |
| 1 | 宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目 | 2023年12月31日 | 2025年06月30日 |
| 2 | 营销网络及信息化建设项目 | 2024年06月30日 | 2025年06月30日 |
（二）调整部分募投项目募集资金投入金额
公司拟将“营销网络及信息化建设项目”募集资金投入金额由14,500万元调整为3,500万元，减少的11,000万元调整至“宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目”；“营销网络及信息化建设项目”计划投资总额15,484.60万元调减为13,184.60万元，其中3,500万元以募集资金投入，不足部分以自有资金补足。具体如下：
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 实施主体 | 投资总额（调整前） | 投资总额 （调整后） | 募集资金投资净额（调整前） | 募集资金投资净额（调整后） | 调整 金额 |
| 1 | 宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目 | 宝莱特及苏州君康 | 57,277.52 | 57,277.52 | 24,500.00 | 35,500 | +11,000 |
| 2 | 营销网络及信息化建设项目 | 宝莱特 | 15,484.60 | 13,184.60 | 14,500.00 | 3,500 | -11,000 |
| 2.1 | 营销网络建设项目 | 宝莱特 | 9,227.70 | 9,227.70 | 8,700.00 | 0 | -8,700 |
| 2.2 | 工业互联网信息化建设项目 | 宝莱特 | 3,460.50 | 1,160.50 | 3,300.00 | 1,000 | -2,300 |
| 2.3 | 营销展示中心及物流配送建设项目 | 深圳宝原 | 2,796.40 | 2,796.40 | 2,500.00 | 2,500 | - |
| 3 | 补充流动资金 | 15,000.00 | 15,000.00 | 13,804.93 | 13,804.93 | - | |
| 合计 | 87,762.12 | 85,462.12 | 52,804.93 | 52,804.93 | - | ||
“宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目”的主体工程已基本完成，调增的募集资金11,000万元拟用于设备购置费、装修费、安装工程费等资本性支出。
具体如下：
单位：万元
| 投资内容 | 投资总额 | 本次募集资金投入（调整前） | 本次募集资金投入（调整后） |
| 1.基础建设费用 | 29,024.50 | 21,000.00 | 32,000 |
| 1.1 土地 | 1,450.70 | ||
| 1.2 房屋建筑 | 27,573.80 | ||
| 2.设备购置费 | 19,353.02 | ||
| 2.1 生产设备 | 18,164.20 | ||
| 2.2 检测设备 | 1,042.32 | ||
| 2.3 办公设备 | 146.50 | ||
| 3.软件购置费 | 500.00 | ||
| 4.铺底流动资金 | 3,000.00 | - | - |
| 投资总额 | 51,877.52 | - | - |
（三）调整部分募投项目内部投资结构
根据项目实际需求，在募集资金投入总额不变的前提下，调整“营销展示中心及物流配送建设项目”的内部投资结构。具体如下：
单位：万元
| 项目（调整前） | 投资总额（调整前） | 项目（调整后） | 投资总额（调整后） | 募集资金投入（调整前） | 募集资金投入（调整后） |
| 1.营销展示中心建设费用 | 1,148.20 | 1.营销展示中心建设费用 | 1,148.20 | 2,500.00 | 2,500.00 |
| 1.1场地租赁费用 | 445.30 | 1.1场地租赁费用 | 259.15 | ||
| 1.2装修费用 | 360.00 | 1.2装修费用 | 230.00 | ||
| 1.3设备购置费 | 342.90 | 1.3设备购置费 | 659.05 | ||
| 2.仓库及物流运输建设费用 | 518.20 | 2.仓库及物流运输建设费用 | 518.20 | ||
| 3.信息化服务系统建设费用 | 980.00 | 3.信息化服务系统建设费用 | 980.00 | ||
| 4.预备费 | 150.00 | 4.预备费 | 150.00 | - | - |
| 项目总投资 | 2,796.40 | 项目总投资 | 2,796.40 | - | - |
（四）变更部分募投项目实施方式
“宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目”中透析器生产线（含苏州君康实施的部分）的建设方式由成套购置变更为成套购置或购买设备后进行组装。
三、调整原因
（一）募投项目延期的原因
“宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目”的主体工程已基本完成，目前净化车间尚在装修中；待净化车间装修完成后，生产线的购置和安装需要逐步进行，部分设备的交期较长，该项目预计需要较长时间才能完成。综上，将“宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目”达到预定可使用状态的时间调整至2025年6月30日。
“营销展示中心及物流配送建设项目”由深圳宝原实施，2022年以来受外部环境影响投入进度较为缓慢；另外因“宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目”延期，产能提升进度放缓，营销网络建设相应推迟。综上，将“营销网络及信息化建设项目”达到预定可使用状态的时间调整至2025年6月30日。
（二）调整部分募投项目募集资金投入金额的原因
1、营销网络及信息化建设项目
（1）近两年外部环境发生变化，经营风险显著增加，公司管理上强调降本增效，区域销售中心购置将使管理和日常运营的维护成本增加，因此在区域销售中心建设上选择稳健策略，避免盲目扩张对运营造成更大的压力和影响；
（2）随着市场的快速发展以及移动办公便利性的提高，购置区域销售中心对公司业务运营建设的优先性不如以往突出，如继续按原计划实施募投项目购置区域销售中心将具有较大的不确定性，进而可能增加募集资金使用风险、降低募集资金的使用效率，不符合公司及股东的整体利益。
基于上述原因，公司决定该项目调整募集资金的具体投资构成，减少区域销售中心购置，合理控制区域管理性费用支出，将募集资金充分用于“宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目”，提高募集资金的使用效率。
2、工业互联网信息化建设项目
“工业互联网信息化建设项目”原计划采用国外ERP系统，本着高效节俭的原则，在保障项目质量的前提下，经过评估、比价，目前购置国产的ERP系统及硬件设施可以达到要求且具有一定的成本优势；同时，为提高募集资金使用效率，调减该项目募集资金使用金额，用于“宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目”。
（三）调整部分募投项目内部投资结构的原因
根据实际需求，“营销网络及信息化建设项目”的子项目“营销展示中心及物流配送建设项目”新增设备购置费用，用于营销展示中心购置血液透析相关设备，如透析机、CRRT机、水处理设备等。
（四）变更部分募投项目实施方式的原因
“宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目”中透析器生产线（含苏州君康实施部分）的建设方式原计划为成套购置，公司在设备购置过程中，发现透析器生产线成套购置的交期较长、成本较高。因此部分生产线拟使用购买设备后组装的方式建设，以缩短交期、降低成本，提高募集资金使用效率。
四、本次调整对公司经营产生的影响
本次募集资金调整事项是经公司综合论证了外部市场环境、项目实施需求及项目建设进展，结合公司发展战略、经营需要及业务拓展需求作出的审慎决定，不会对公司当前募投项目的实施和生产经营造成不利影响，不存在改变或变相改变募集资金投向及其他损害股东利益的情形。
本次调整有利于公司更好地使用募集资金，进一步整合资源，提升管理及运作效率，保障项目顺利实施，助力公司长远健康发展。
五、相关审核及批准程序
1、董事会审议情况
2023年9月5日，公司第八届董事会第八次会议审议通过了上述调整事项相关议案，同意“宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目”及“营销网络及信
息化建设项目”延期至2025年6月30日；同意公司在募集资金投入总额不变的情况下，对“宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目”和“营销网络及信息化建设项目”的募集资金投资金额作出适当调整；同意调整“营销网络及信息化建设项目”内部投资结构；同意变更“宝莱特血液净化产业基地及研发中心项目”中透析器生产线的建设实施方式。
2、独立董事意见
独立董事认为：本次募集资金调整事项是经公司综合论证了外部市场环境、项目实施需求及项目建设进展，结合公司发展战略、经营需要及业务拓展需求作出的审慎决定，不会对公司当前募投项目实施和生产经营造成不利影响，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。独立董事一致同意该事项并将相关议案提交公司临时股东大会审议。
3、监事会审议情况
2023年9月5日，公司第八届监事会第七次会议审议通过了上述调整事项相关议案。
监事会认为：本次募集资金调整事项是经公司综合论证了外部市场环境、项目实施需求及项目建设进展，结合公司发展战略、经营需要及业务拓展需求作出的审慎决定，不会对公司当前募投项目实施和生产经营造成不利影响，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。
监事会一致同意该事项并将相关议案提交公司临时股东大会审议。
六、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次募投项目延期、调整部分募投项目募集资金投入金额及内部投资结构、变更部分募投项目实施方式的事项已经公司董事会、监事会审议通过，公司独立董事和监事会发表了明确同意意见，尚需股东大会审议。公司本次募集资金调整事项符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法规的规定，不存在改变或变相改变募集资金投向及其他损害股东利益的
情形。
综上，保荐机构对公司本次募投项目延期、调整部分募投项目募集资金投入金额及内部投资结构、变更部分募投项目实施方式的事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《财通证券股份有限公司关于广东宝莱特医用科技股份有限公司募投项目延期、调整部分募投项目募集资金投入金额及内部投资结构、变更部分募投项目实施方式的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
由亚冬 胡凤兴
财通证券股份有限公司2023年9月5日