仟源医药：太平洋证券关于山西仟源医药集团股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

太平洋证券股份有限公司关于山西仟源医药集团股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项核查报告

太平洋证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“太平洋证券”）作为山西仟源医药集团股份有限公司（以下简称“仟源医药”、“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》等法律法规的规定，对公司在2022年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、2020年度创业板以简易程序向特定对象发行股票募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况

1、2020年度向特定对象发行股票募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意山西仟源医药集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕2273号）批复，仟源医药以简易程序向2名特定对象发行人民币普通股（A股）19,662,921股，每股发行价格7.12元，募集资金总额为人民币139,999,997.52元，扣除发行费用人民币6,419,432.89元，募集资金净额为人民币133,580,564.63元。上述募集资金已于2020年9月29日到账，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《山西仟源医药集团股份有限公司验资报告》（信会师报字[2020]第ZA15700号）。

2、2021年度向特定对象发行股票募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意山西仟源医药集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可(2022)677号）批复，公司以简易程序向5名特定对象发行人民币普通股（A股）13,647,642股，每股发行价格8.06元，募集资金总额为人民币109,999,994.52元，扣除发行费用人民币5,909,596.70元（不含增值税），募集资金净额为人民币104,090,397.82元。公司于2022年4

月21日收到扣除承销商承销及保荐费用4,750,000.00元后的募集资金105,249,994.52元，上述募集资金到位情况业经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了立信中联验字[2022]D-0014号验资报告。

（二）募集资金使用情况及期末结余情况

1、截至2022年12月31日，公司2020年度向特定对象发行股票募集资金使用情况及结余情况如下：

2、截至2022年12月31日，公司2021年度向特定对象发行股票募集资金使用情况及结余情况如下：

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金管理和运用，保护投资者利益，公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及公司

《募集资金管理办法》的相关规定进行募集资金的管理。

1、2020年度向特定对象发行股票募集资金的管理情况

公司于2020年9月开设了一个募集资金储存专户，账户名称及账号分别为：

大同商业银行股份有限公司御滨园支行，账号：8868800801399000191261。公司于2020年9月与保荐机构粤开证券股份有限公司及上述专户存储银行签订了募集资金三方监管协议。大同商业银行股份有限公司御滨园支行的募集资金账户已于2020年12月3日注销。

因两项募集资金投资项目实施主体为公司之孙公司杭州仟源保灵药业有限公司，仟源保灵于2020年12月开设了两个募集资金存储专户，账户名称及账号分别为：上海浦东发展银行股份有限公司杭州和睦支行，账号95220078801700000742；中信银行杭州凤起支行，账号：8110801012502097049。中信银行杭州凤起支行募集资金账户已于2022年11月9日注销。

2021年1月，公司与太平洋证券签署了《山西仟源医药集团股份有限公司2020年度创业板以简易程序向特定对象发行股票之持续督导承接协议》，太平洋证券承接公司2020年度创业板以简易程序向特定对象发行股票持续督导工作。2021年，太平洋证券与仟源保灵、存放募集资金的商业银行中信银行股份有限公司杭州分行与上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行分别签署了《募集资金三方监管协议》，对本次募集资金进行监管。

仟源保灵与持续督导机构以及存款银行签订的募集资金三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，并得到了有效的履行。

2、2021年度向特定对象发行股票募集资金的管理情况

公司于2022年4月开设了一个募集资金储存专户，账户名称及账号分别为：

山西银行股份有限公司大同御滨园支行，账号：2009800000001476。公司于2022年5月与保荐机构太平洋证券股份有限公司及上述专户存储银行签订了募集资金三方监管协议，该协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议范本》不存在重大差异。山西银行股份有限公司大同御滨园支行的募集资金账户已于2022年6月6日注销。

因2021年度向特定对象发行股票募集资金的投资项目实施主体为公司之孙

公司杭州仟源保灵药业有限公司，仟源保灵于2022年5月开设1个募集资金存储专户，账户名称及账号分别为：广发银行股份有限公司杭州分行，账号：

9550880068029200307。

2022年6月，公司、仟源保灵与存放募集资金的商业银行广发银行股份有限公司杭州分行、太平洋证券签订了《募集资金四方监管协议》，对本次募集资金进行监管。公司、仟源保灵与太平洋证券以及存款银行签订的募集资金四方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议范本》不存在重大差异，并得到了有效的履行。

报告期内，公司、仟源保灵、太平洋证券及上述募集资金专户存储银行均严格按照三方监管协议的要求，履行了相应的义务。

（二）募集资金专户存储情况

截至2022年12月31日止，募集资金存储情况如下：

1、2020年向特定对象发行股票募集资金存储情况：

2、2021年向特定对象发行股票募集资金存储情况：

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一） 募集资金投资项目的资金使用情况

1、2022年度公司2020年向特定对象发行股票募集资金实际使用情况详见附表1-1《募集资金使用情况对照表》

2、2022年度公司2021年向特定对象发行股票募集资金实际使用情况详见附表1-2《募集资金使用情况对照表》

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

1、2020年向特定对象发行股票募集资金用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2021年2月8日召开第四届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募投项目建设资金需求和募投项目正常进行的前提下，使用不超过5,000万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至公司募集资金专户。2021年2月18日，公司使用闲置募集资金2,000万元暂时补充流动资金；2021年3月11日，公司使用闲置募集资金3,000万元暂时补充流动资金。2022年2月7日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金5,000万元全部归还至公司募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。

公司于2022年2月18日召开第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募投项目建设资金需求和募投项目正常进行的前提下，使用不超过5,000万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2022年2月22日，公司使用募集资金5,000万元暂时补充流动资金。2022年8月16日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金5,000万元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。

2、2021年向特定对象发行股票募集资金用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2022年6月2日召开第四届董事会第三十三次会议、第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募投项目建设资金需求和募投项目正常进行的前提下，使用不超过5,000万元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。2022年8月15日，公司使用闲置募集资金5,000万元暂时补充流动资金，目前尚未归还。

（五）节余募集资金使用情况

公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。

（六）超募资金使用情况

公司不存在超募资金使用情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2022年12月31日止，2020年向特定对象发行股票募集资金余额为18,904,119.99元，尚未使用的募集资金余额将继续用于“杭州仟源保灵药业有限公司新药研发项目”。

截至2022年12月31日止，2021年向特定对象发行股票募集资金余额为98,633,816.57元（其中:募集资金专户余额48,633,816.57元，闲置募集资金暂时补充流动资金50,000,000元），尚未使用的募集资金余额将继续用于“药品研发项目”。

（八）募集资金使用的其他情况

2022年度公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

1、2021年度变更募集资金投资项目的资金使用情况详见本报告附表2。

2、2022年度变更募集资金投资项目的资金使用情况

于2022年8月，公司终止“杭州仟源保灵药业有限公司年产3亿片药品固体制剂生产线技改项目”，将剩余募集资金用于永久补充流动资金。公司终止的“杭州仟源保灵药业有限公司年产3亿片药品固体制剂生产线技改项目”，其总投资为8,037.90万元，使用募集资金6,500.00万元。截至2022年8月25日止，“杭州仟源保灵药业有限公司年产3亿片药品固体制剂生产线技改项目”已投入30.00万元，结余募集资金金额为6,576.85万元（含利息收入）。2022年6月27日，国家组织药品联合采购办公室关于发布《全国药品集中采购文件（GY-YD2022-1）的公告，公司募投项目涉及的主要产品依巴斯汀片在2022年7月12日第七批国家组织药品集采目录中未中标，中标药企将取得大部分公立医院机构的市场份额，将对公司该药品销售增长造成一定的影响；目前公司依巴斯汀片现有生产能力能够满足目前的市场需求，如果继续建设该募集资金项目势必造成过度投资，因此公司终止“杭州仟源保灵药业有限公司年产3亿片药品固体制剂生产线技改项目”，将剩余募集资金用于永久补充流动资金。

2022年8月25日，公司第四届董事会第三十四次会议审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，独立董事发表了明确同意的意见。同日，公司第四届监事会第十八次会议审议通过上述议案。保荐机构对公司本次变更部分募集资金用途事项无异议。公司于2022年9月13日召开第一次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，终止了“杭州仟源保灵药业有限公司年产3亿片药品固体制剂生产线技改项目”，将剩余募集资金永久补充流动资金。此次变更已于巨潮资讯网上披露。

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况

公司无未达到计划进度或预计收益的情况。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

公司终止“杭州仟源保灵药业有限公司年产3亿片药品固体制剂生产线技改项目”，将剩余募集资金用于永久补充流动资金，有利于提高募集资金的使用效率，同时满足公司日常经营的资金需要，但不直接产生经济效益。

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

公司无募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形。报告期内，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、保荐机构核查意见

经核查，仟源医药严格执行了募集资金专户存储制度，有效执行了三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形；截至2022年12月 31日，仟源医药募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在违规变更募集资金用途、募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对仟源医药在2022年度募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

（此页无正文，为《太平洋证券股份有限公司关于山西仟源医药集团股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签章页）

保荐代表人： 欧阳凌 杨竞

保荐机构：太平洋证券股份有限公司

2023年 4 月 25 日

附表1-1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：山西仟源医药集团股份有限公司 2022年度

单位： 万元

（2）2022年6月27日，国家组织药品联合采购办公室关于发布《全国药品集中采购文件（GY-YD2022-1）》的公告，本公司募投项目涉及的主要产品依巴斯汀片在2022年7月12日第七批国家组织药品集采目录中未中标，中标药企将取得大部分公立医院机构的市场份额，将对本公司该药品销售增长造成一定的影响；目前本公司依巴斯汀片现有生产能力能够满足目前的市场需求，如果继续建设该募集资金项目势必造成过度投资，故本公司终止“杭州仟源保灵药业有限公司年产3亿片药品固体制剂生产线技改项目”，将剩余募集资金用于永久补充流动资金。

注：2020年12月3日本公司使用募集资金18,580,845.34元、自有资金6,419,154.66元偿还银行贷款2,500万元。

附表1-2：

募集资金使用情况对照表编制单位：山西仟源医药集团股份有限公司 2022年度

单位： 万元

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

附表2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：山西仟源医药集团股份有限公司 2022年度单位：万元

于永久补充流动资金。本公司终止的“杭州仟源保灵药业有限公司年产3亿片药品固体制剂生产线技改项目”，其总投资为8,037.90万元，使用募集资金6,500.00万元。截至2022年8月25日止，“杭州仟源保灵药业有限公司年产3亿片药品固体制剂生产线技改项目”已投入30万元，结余募集金金额为6,576.85万元（含利息收入）。2022年6月27日，国家组织药品联合采购办公室关于发布《全国药品集中采购文件（GY-YD2022-1）》的公告，公司募投项目涉及的主要产品依巴斯汀片在2022年7月12日第七批国家组织药品集采目录中未中标，中标药企将取得大部分公立医院机构的市场份额，将对公司该药品销售增长造成一定的影响；目前公司依巴斯汀片现有生产能力能够满足目前的市场需求，如果继续建设该募集资金项目势必造成过度投资，因此公司终止“杭州仟源保灵药业有限公司年产3亿片药品固体制剂生产线技改项目”，将剩余募集资金用于永久补充流动资金。2022年8月25日，本公司第四届董事会第三十四次会议审议通过《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，独立董事发表了明确同意的意见。同日，本公司第四届监事会第十八次会议审议通过上述议案。保荐机构对本公司本次变更部分募集资金用途事项无异议。本公司于2022年9月13日召开第一次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，终止了“杭州仟源保灵药业有限公司年产3亿片药品固体制剂生产线技改项目”，将剩余募集资金永久补充流动资金。此次变更已于巨潮资讯网上披露。