雅本化学：中国国际金融股份有限公司关于公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中国国际金融股份有限公司关于雅本化学股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为雅本化学股份有限公司（以下简称“雅本化学”或“公司”）2017年非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法（2023年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年8月修订）》等相关法律、法规和规范性文件的要求，对雅本化学2023年度相关募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准雅本化学股份有限公司非公开发行股票的批复》“证监许可[2017]1091号”的核准，公司共计向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）105,231,796股，共计募集人民币867,109,999.04元，扣除发行费人民币19,496,012.15元，募集资金净额为人民币847,613,986.89元，其中计入“股本”人民币105,231,796.00元，计入“资本公积－股本溢价”人民币742,382,190.89元。

截至2017年12月19日止，上述募集资金已全部到位。已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2017] 000903号”《验资报告》验证确认。

截至2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入人民币786,511,848.31元（含承销费和其他发行费人民币19,496,012.15元），公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币74,727,408.59元（含其他发行费人民币1,537,735.86元）；于2017年12月19日起至2022年12月31日止累计使用募集资金人民币779,917,761.99（含承销费和其他发行费人民币19,496,012.15元）；2023年度使用募集资金人民币6,594,086.32元。

截至2023年12月31日，募集资金余额为人民币80,598,150.73元，募集资

金账户余额418,166.86元，两者差异系公司利用闲置募集资金暂时补充流动资金98,000,000.00元，现金管理产生的投资收益14,051,467.80元，银行利息收入扣除手续费后净额3,768,558.19元，募集资金账户注销后余额转入一般户9.86元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金的使用效益，保护投资者的合法权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第6号-创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》等相关法律、法规和规范性文件及公司《募集资金管理办法》的规定，公司将本次非公开发行并扣除发行费用后的募集资金净额847,613,986.89元，存放于募集资金专项账户（下称“专户”）集中使用与管理，并在募集资金到位后1个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金监管协议，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用；公司授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。根据上述规范的要求和保荐机构的意见，对本次非公开发行股票募集资金对应的专户以便后期管理、使用，公司于2017年12月25日召开第三届董事会第十七次（临时）会议，审议通过了《关于设立募集资金专用账户并签署募集资金监管协议的议案》，设立了6个募集资金专户，该等专户仅限于公司募集资金的存储和使用，不作其他用途。根据公司第五届董事会第八次会议、第五届监事会第七次会议审议通过的《关于部分募投项目注销募集资金专户的议案》，公司于2023年6月2日注销了雅本（绍兴）药业有限公司账号为50131000841266400的募集账户，账户余额

9.86元转入雅本（绍兴）药业有限公司位于中国民生银行上虞支行的一般户。截至2023年12月31止，共有2募集资金专户尚在使用中。专户账户信息见下表：

（二）募集资金的监管情况

为规范公司募集资金管理，切实保护投资者权益，根据《证券法》《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规的相关规定，公司、实施募投项目的子公司（南通雅本化学有限公司、上海雅本化学有限公司、江苏建农植物保护有限公司）、募集资金存放银行、中金公司于2017年12月签订了《募集资金监管协议》，明确了各方权利及义务。2021年1月27日全资子公司雅本（绍兴）药业有限公司开立募集资金账户，公司、全资子公司雅本（绍兴）药业有限公司、上海农商银行张江科技支行、中金公司签订《募集资金四方监管协议》，明确了各方权利及义务。

（三）募集资金的存储情况

截至2023年12月31日止，公司向本次非公开发行的募集资金使用情况如下：

金额单位：人民币元

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

截至2023年12月31日，公司2023年度募集资金实际使用情况对照表详见本核查意见附件1《募集资金使用情况对照表（2023年度）》。

（二）募集资金投资项目的实施地点和实施主体变更情况

2023年度，公司2017年非公开发行的募集资金投资项目不存在实施地点和实施主体的变更。

（三）募投项目先期投入及置换情况

2023年度，公司2017年非公开发行的募集资金投资项目不存在以募集资金置换预先已投入募投项目及置换情况。

（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2022年11月21日，公司召开第五届董事会第五次（临时）会议及第五届监事会第五次（临时）会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求前提下，使用额度不超过人民币10,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。

2023年11月2日，公司将“南通基地新增生产线项目”暂时补充流动资金的闲置募集资金3,300万元提前归还至募集资金专户。2023年11月3日，公司将“滨海基地新增生产线项目”暂时补充流动资金的闲置募集资金6,000万元提前归还至募集资金专户。

2023年11月23日，公司召开第五届董事会第十三次（临时）会议及第五届监事会第十二次（临时）会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求前提下，使用不超过人民币9,800万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起12个月，到期将归还至募集资金专户。

截至2023年12月31日止，公司使用非公开发行股票募集资金9,800万元用于暂时补充流动资金。

（五）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况

2023年度，公司2017年非公开发行的募集资金投资项目不存在以闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品的情况。

（六）部分募集资金投资项目延期情况

2023年5月30日，公司第五届董事会第九次（临时）会议、第五届监事会第八次（临时）会议审议通过了《关于部分募投项目重新论证并延期的议案》，同意将公司非公开发行股票募集资金投资项目之滨海基地新增生产线项目进行延期，公司独立董事对上述事项发表了同意意见。公司根据本次募投项目的实施进度、实际建设情况并经过谨慎研究，将滨海基地新增生产线项目达到预定可使用状态的时间延期至2024年5月。

2023年7月17日，公司第五届董事会第十次（临时）会议、第五届监事会第九次（临时）会议审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将公司非公开发行股票募集资金投资项目之南通基地新增生产线项目进行延期，公司独立董事对上述事项发表了同意意见。公司根据本次募投项目的实施进度、实际建设情况并经过谨慎研究，将滨海基地新增生产线项目达到预定可使用状态的时间延期至2024年7月。

四、保荐机构核查意见

保荐机构经核查后认为：雅本化学2023年度募集资金使用和管理规范，符合公司发行承诺和《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023年8月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作（2023年12月修订）》等法规和文件的规定。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致。保荐机构对雅本化学2023年度募集资金存放与使用情况无异议。

（本页以下无正文）

附件：

募集资金使用情况对照表（2023年度）

金额单位：人民币万元

（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于雅本化学股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）

保荐代表人：

王檑 徐石晏

中国国际金融股份有限公司

2024年 4月 日