*ST佳沃：关于债权人撤回重整申请的提示性公告

证券代码：300268 证券简称：*ST佳沃 公告编号：2023-095

佳沃食品股份有限公司关于债权人撤回重整申请的提示性公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别风险提示：

佳沃食品股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年12月6日收到新疆生产建设兵团第八师中级人民法院（以下简称“八师中院”）出具的（2023）兵08破申2号《民事裁定书》。上海莱吉投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“上海莱吉”）于2023年11月30日以其与公司达成债务清偿和解为由，向八师中院申请撤回重整申请，2023年12月6日八师中院裁定准许申请人上海莱吉撤回对公司重整的申请。

公司2022年末经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计的归属于上市公司股东的所有者权益为-30,138.88万元，以及公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度财务报表出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》相关规定，公司股票交易触及“退市风险警示”及“其他风险警示”情形。公司于2023年4月10日开市起被实施“退市风险警示”及“其他风险警示”，股票简称由“佳沃食品”变更为“*ST佳沃”。

考虑到公司目前仍存在多重因素的影响，具体影响将以2023年年度审计结果为准。如公司2023年审计报告出具后出现《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023年修订）第10.3.10规定的第（一）项至第（六）项关于终止公司股票上市交易的相关情形，深圳证券交易所将终止公司股票上市交易。

敬请广大投资者理性投资，谨慎决策，注意投资风险。

一、公司重整申请情况的概述

2023年8月4日，公司收到八师中院送达的《通知书》，债权人上海莱吉以公司不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力，但具有重整价值及重整可能为由，于2023年8月4日向八师中院申请对公司进行重整。具体内容详见公司于2023年8月4日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《佳沃食品股份有限公司关于被债权人申请重整的提示性公告》（公告编号：2023-058）。

2023年8月31日，公司披露了《关于公司被债权人申请重整进展情况暨风险提示的公告》（公告编号：2023-064）。

2023年9月27日，公司披露了《关于公司被债权人申请重整进展情况暨风险提示的公告》（公告编号：2023-067）。

2023年10月26日，公司披露了《关于公司被债权人申请重整进展情况暨风险提示的公告》（公告编号：2023-080）。

2023年11月23日，公司披露了《关于公司被债权人申请重整进展情况暨风险提示的公告》（公告编号：2023-088）。

二、公司重整申请的进展情况

上海莱吉于2023年11月30日以其与公司达成债务清偿和解为由，向八师中院申请撤回重整申请。2023年12月6日，公司收到八师中院（2023）兵08破申2号《民事裁定书》，裁定如下：

准许申请人上海莱吉投资管理合伙企业（有限合伙）撤回对被申请人佳沃食品股份有限公司的重整申请。

本裁定自即日起生效。

三、风险提示

（1）“退市风险警示”及“其他风险警示”

公司2022年末经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计的归属于上市公司股东的所有者权益为-30,138.88万元，以及公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年度财务报表出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》相关规定，公司股票交易触及“退市风险警示”及“其他风险警示”情形。公司于2023年4月10日开市起被实施“退市风险警示”及“其他风险警示”，股票简称由“佳沃食品”变更为

“*ST佳沃”。根据公司已披露的《2023年第三季度报告》（公告编号：2023-071），截至2023年9月30日，公司归属于上市公司股东的所有者权益为-90,274.27万元，2023年9月30日资产负债率为107.39%，报告期内公司持续亏损，资产负债率呈现上升趋势。截至2023年9月30日，公司货币资金余额1.82亿元，一年内到期的有息负债余额37.45亿元，其中短期借款2.81亿元，一年内到期的非流动负债34.64亿元，公司短期流动性紧张，偿债压力较大。

（2）使用寿命不确定的无形资产的减值风险

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。公司水产养殖特许经营权、商标、大部分的水域使用权、大部分的土地使用权为使用寿命不确定的无形资产。因影响子公司计算资产组预计未来现金流量现值的折现率的主要相关参数指标在2023年内处于持续波动中，若未来三文鱼市场价格继续走低、饲料原材料价格无显著回落，国际金融环境无好转，导致子公司全年业绩未达预期，折现率的相关参数进一步负向波动，公司初步判断使用寿命不确定的无形资产可能存在减值迹象，于年末时可能需要计提无形资产减值准备。

（3）商誉减值的风险

2023年10月6日，考虑到公司经营计划的调整、全球经济下行的压力以及目标市场的需求转弱，Australis公司位于智利十二大区的二级加工厂PesqueraTorres del Paine面临订单不足的情形，公司智利子公司的管理团队对加工厂Pesquera Torres del Paine作出阶段性暂停运营决定，并就这一决定对公司的相关财务影响进行评估，目前初步判断无商誉减值风险。公司将于年末进行减值测试，最终是否减值及减值金额将由公司聘请的评估机构及审计机构进行评估及审计后确定。

综上，考虑到公司目前仍存在以上多重因素的影响，具体影响将以2023年年度审计结果为准。如公司2023年审计报告出具后出现《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023年修订）第10.3.10规定的第（一）项至第（六）项关于终止公司股票上市交易的相关情形，深圳证券交易所将终止公司股票上市交易。

敬请广大投资者理性投资，谨慎决策，注意投资风险。

四、其他说明

本次债权人撤回重整事项不会对公司生产经营产生重大影响，公司将继续积极做好日常经营管理工作。针对当前面临的退市风险，公司高度重视。公司将积极争取各方支持，通过以下途径维持公司持续经营：公司将继续加强与债权人协商沟通，努力改善资产负债结构，同时持续加强内部管理，努力降低成本费用，落实降本增效，改善盈利能力。

公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），有关公司的信息均以上述指定媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者理性投资，谨慎决策，注意投资风险。

五、备查文件

1. 新疆生产建设兵团第八师中级人民法院出具的（2023）兵08破申2号《民事裁定书》。特此公告。

佳沃食品股份有限公司

董 事 会2023年12月6日