海联讯：2023年年度财务报告
杭州海联讯科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
一、 公司财务报表合并范围及审计情况
1、公司财务报表合并范围包括：
母公司：杭州海联讯科技股份有限公司全资子公司：深圳海联讯投资管理有限公司全资子公司：杭州海联数通科技有限公司控股子公司：北京天宇讯联科技有限公司控股子公司：山西联讯通网络科技有限公司控股子公司：福州海联讯科技有限公司控股孙公司：杭州睿挚网络科技有限公司控股孙公司：唐山海联讯科技有限公司
2、公司2023年度财务报表业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并出具了标准无保留意见的审计报告（致同审字（2024）第441A012995号）。
3、本报告中所有会计数据均为审计后数据。
二、 主要会计数据
单位：人民币万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减比例 |
| 营业收入 | 21,997.72 | 25,767.19 | -14.63% |
| 营业利润 | 2,032.16 | 2,047.23 | -0.74% |
| 利润总额 | 2,015.22 | 2,108.80 | -4.44% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 1,080.93 | 1,031.07 | 4.84% |
| 资产总额 | 69,399.92 | 67,485.28 | 2.84% |
| 负债总额 | 18,421.50 | 16,961.29 | 8.61% |
| 归属于母公司所有者权益 | 48,930.79 | 48,519.86 | 0.85% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,513.25 | -1,863.55 | 288.52% |
三、 公司主营业务及经营成果
公司是一家从事电力信息化系统集成业务的国家高新技术企业，主要面向电力客
户，以提供综合性整体解决方案的形式，从事电力企业信息化建设业务，并提供相关的技术及咨询服务，电力信息化解决方案可广泛应用于电力行业产业链中发电、输电、变电、配电、用电和调度等各个环节。主要业务包括系统集成、技术及咨询服务、软件开发与销售三类。
1、本期利润实现情况：
单位：人民币万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减额 | 增减比例 |
| 营业收入 | 21,997.72 | 25,767.19 | -3,769.47 | -14.63% |
| 营业利润 | 2,032.16 | 2,047.23 | -15.07 | -0.74% |
| 营业外收支净额 | -16.94 | 61.58 | -78.52 | -127.51% |
| 利润总额 | 2,015.22 | 2,108.80 | -93.58 | -4.44% |
| 所得税 | 253.78 | 323.95 | -70.17 | -21.66% |
| 净利润 | 1,761.44 | 1,784.85 | -23.41 | -1.31% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 1,080.93 | 1,031.07 | 49.86 | 4.84% |
报告期，公司营业收入21,997.72万元，较上年同期减少3,769.47万元，同比下降14.63%；实现净利润1,761.44万元，较上年同期减少23.41万元，同比下降1.31%；归属于母公司股东的净利润1,080.93万元，较上年同期增加49.86万元，同比增长
4.84%。主要原因是虽然收入有一定程度的下降，但综合毛利率有所提升，公司通过加强管理降本增效，节约费用增加资金收益，最终实现归母净利润较上年有小幅增长。
（1）主营业务收入分产品构成情况
单位：人民币万元
| 产品 | 2023年度 | 2022年度 | 2023年毛利率 | 营业收入比上期增减比例 | 营业成本比上期增减比例 | 毛利率比上期增减比例 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |||||
| 系统集成 | 18,731.57 | 14,571.08 | 22,617.40 | 17,918.05 | 22.21% | -17.18% | -18.68% | 1.43% |
| 软件开发与销售 | 880.37 | 761.99 | 1,074.84 | 949.98 | 13.45% | -18.09% | -19.79% | 1.83% |
| 技术及咨询服务 | 2,300.60 | 1,749.76 | 1,985.19 | 1,425.72 | 23.94% | 15.89% | 22.73% | -4.24% |
| 合计 | 21,912.54 | 17,082.83 | 25,677.43 | 20,293.75 | 22.04% | -14.66% | -15.82% | 1.07% |
报告期内公司主营业务收入较上年同期下降14.66%，其中系统集成业务同比下降
17.18%；软件开发与销售业务同比下降18.09%；技术及咨询服务同比增长15.89%，主要原因是年度内完工验收的项目减少所致。
（2）主营业务收入分地区构成情况
单位：人民币万元
| 区域 | 2023年度 | 2022年度 | 2023年毛利率 | 营业收入比上期增减比例 | 营业成本比上期增减比例 | 毛利率比上期增减比例 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |||||
| 华北 | 11,465.76 | 9,275.46 | 14,226.36 | 11,346.63 | 19.10% | -19.40% | -18.25% | -1.14% |
| 东北 | 256.15 | 244.20 | 823.34 | 785.52 | 4.67% | -68.89% | -68.91% | 0.08% |
| 华东 | 8,416.27 | 6,387.31 | 8,794.22 | 6,629.36 | 24.11% | -4.30% | -3.65% | -0.51% |
| 中南 | 1,717.40 | 1,150.61 | 1,673.48 | 1,412.78 | 33.00% | 2.62% | -18.56% | 17.42% |
| 西南 | 15.38 | 1.75 | 38.18 | 26.47 | 88.62% | -59.72% | -93.39% | 57.95% |
| 西北 | 41.58 | 23.50 | 121.85 | 92.99 | 43.48% | -65.88% | -74.73% | 19.80% |
| 合计 | 21,912.54 | 17,082.83 | 25,677.43 | 20,293.75 | 22.04% | -14.66% | -15.82% | 1.07% |
公司以国家电网下属的冀北电力、山西电力、浙江电力、福建电力为主要客户，业务辐射周边及至全国，华北和华东地区一直是公司比较重要的业务区域，毛利率基本稳定，其他非重点区域规模不大，容易受单个订单影响毛利率变动较大，2023年公司主营业务总体毛利率提升1.07%。
2、期间费用变动情况
单位：人民币万元
| 期间费用 | 2023年度 | 2022年度 | 增减额 | 增减比例 |
| 销售费用 | 1,193.53 | 559.10 | 634.43 | 113.47% |
| 管理费用 | 2,417.30 | 2,405.06 | 12.24 | 0.51% |
| 研发费用 | 621.90 | 1,499.22 | -877.32 | -58.52% |
| 财务费用 | -68.96 | -34.10 | -34.86 | -102.23% |
| 合计 | 4,163.77 | 4,429.28 | -265.51 | -5.99% |
（1）销售费用变动明细
单位：人民币万元
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减额 | 增减比例 |
| 职工薪酬及福利 | 745.76 | 266.42 | 479.34 | 179.92% |
| 业务招待费 | 209.02 | 206.28 | 2.74 | 1.33% |
| 差旅费 | 137.64 | 32.59 | 105.05 | 322.34% |
| 售后维修费 | 12.13 | 20.42 | -8.29 | -40.60% |
| 四项费用小计 | 1,104.55 | 525.71 | 578.84 | 110.11% |
| 四项费用占总销售费用比例 | 92.54% | 94.03% | -1.49% | |
| 其他费用小计 | 88.98 | 33.39 | 55.59 | 166.49% |
| 销售费用合计 | 1,193.53 | 559.10 | 634.43 | 113.47% |
| 销售费用占当期营业收入比例 | 5.43% | 2.17% | 3.26% |
（2）管理费用变动明细
单位：人民币万元
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减额 | 增减比例 |
| 职工薪酬及福利 | 1,525.84 | 1,584.80 | -58.96 | -3.72% |
| 业务招待费 | 85.65 | 73.45 | 12.20 | 16.61% |
| 差旅费 | 41.65 | 21.88 | 19.77 | 90.36% |
| 房租水电费 | 129.24 | 73.97 | 55.27 | 74.72% |
| 折旧费 | 242.69 | 335.09 | -92.40 | -27.57% |
| 办公费 | 36.38 | 40.46 | -4.08 | -10.08% |
| 中介机构费用 | 176.14 | 155.58 | 20.56 | 13.22% |
| 七项费用小计 | 2,237.59 | 2,285.23 | -47.64 | -2.08% |
| 七项费用占总费用比例 | 92.57% | 95.02% | -2.45% | |
| 其他费用小计 | 179.71 | 119.83 | 59.88 | 49.97% |
| 管理费用合计 | 2,417.30 | 2,405.06 | 12.24 | 0.51% |
（3）研发费用变动明细
单位：人民币万元
| 项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减额 | 增减比例 |
| 职工薪酬及福利 | 476.78 | 1,033.05 | -556.27 | -53.85% |
| 业务招待费 | 16.12 | 21.99 | -5.87 | -26.69% |
| 差旅费 | 59.01 | 121.65 | -62.64 | -51.49% |
| 折旧费 | 18.53 | 42.06 | -23.53 | -55.94% |
| 无形资产摊销 | 5.11 | 5.48 | -0.37 | -6.75% |
| 其他费用 | 46.35 | 274.99 | -228.64 | -83.14% |
| 合计 | 621.90 | 1,499.22 | -877.32 | -58.52% |
| 研发费用占当期营业收入比例 | 2.83% | 5.82% | -2.99% |
报告期内，销售费用较上年同期增加634.43万元，研发费用较上年同期减少
877.32万元，主要是子公司研发部门结构调整，部分研发人员职责变更为售前售后的技术支持导致销售费用增加和研发费用减少。公司为应对收入下滑趋势努力降本增效，三大费用合计较上年同期减少230.64万元，同比下降5.17%。
（4）财务费用变动明细
单位：人民币万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减额 | 增减比例 |
| 利息支出 | 0.78 | 6.26 | -5.48 | -87.54% |
| 减：利息收入 | 79.32 | 56.52 | 22.80 | 40.34% |
| 手续费及筹资费用 | 3.06 | 8.67 | -5.61 | -64.71% |
| 未确认融资费用摊销 | 6.52 | 7.49 | -0.97 | -12.95% |
| 合计 | -68.96 | -34.10 | -34.86 | -102.23% |
报告期内，财务费用总额-68.96万元，较上年同期减少34.86万元，主要是银行存款利息收入增加所致。
四、 公司财务状况
1、公司资产占比及变动状况
| 管理费用占当期营业收入比例 | 10.99% | 9.33% | 1.66% |
单位：人民币万元
| 资产项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减比例 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
| 货币资金 | 7,553.52 | 10.88% | 6,574.10 | 9.74% | 14.90% |
| 交易性金融资产 | 35,399.65 | 51.01% | 32,972.51 | 48.86% | 7.36% |
| 应收票据 | 133.28 | 0.19% | 1,705.06 | 2.53% | -92.18% |
| 应收账款 | 2,555.04 | 3.68% | 3,293.00 | 4.88% | -22.41% |
| 应收款项融资 | 761.49 | 1.10% | 1,512.25 | 2.24% | -49.65% |
| 预付款项 | 2,842.11 | 4.10% | 1,929.27 | 2.86% | 47.32% |
| 其他应收款 | 70.20 | 0.10% | 157.06 | 0.23% | -55.30% |
| 存货 | 11,958.17 | 17.23% | 11,434.47 | 16.94% | 4.58% |
| 其他流动资产 | 958.16 | 1.38% | 719.54 | 1.07% | 33.16% |
| 债权投资 | 3,211.47 | 4.63% | 3,105.41 | 4.60% | 3.42% |
| 其他非流动金融资产 | 1,434.58 | 2.07% | 1,434.58 | 2.13% | 0.00% |
| 投资性房地产 | 1,488.24 | 2.14% | 1,592.32 | 2.36% | -6.54% |
| 固定资产 | 253.03 | 0.36% | 319.89 | 0.47% | -20.90% |
| 使用权资产 | 233.49 | 0.34% | 155.96 | 0.23% | 49.71% |
| 无形资产 | 7.57 | 0.01% | 13.06 | 0.02% | -42.04% |
| 长期待摊费用 | 2.48 | 0.00% | -100.00% | ||
| 递延所得税资产 | 539.92 | 0.78% | 564.32 | 0.84% | -4.32% |
| 资产合计 | 69,399.92 | 100.00% | 67,485.28 | 100.00% | 2.84% |
报告期末，公司资产总额69,399.92万元，较期初增加1,914.64万元，同比增长
2.84%，主要是货币资金及交易性金融资产增加所致。
其中变动比例较大的项目如下：
应收票据，较期初减少1,571.78万元，同比下降92.18%，主要是银行承兑汇票到期托收所致。
应收款项融资，较期初减少750.76万元，同比下降49.65%，主要是银行承兑汇票到期托收所致。
预付款项，较期初增加912.84万元，同比增长47.32%，主要是采购备货所致。
其他应收款，较期初减少86.86万元，同比下降55.30%，主要是保证金减少所
致。
其他流动资产，较期初增加238.62万元，同比增长33.16%，主要是预缴增值税增加所致。
使用权资产，较期初增加77.53万元，同比增长49.71%，主要是租赁办公室增加所致。
无形资产，较期初减少5.49万元，同比下降42.04%，主要是无形资产摊销所致。
2、公司负债占比及变动状况
单位：人民币万元
| 负债项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减比例 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
| 短期借款 | 500.00 | 2.71% | 182.4 | 1.08% | 174.12% |
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 2,925.90 | 15.88% | 3,302.45 | 19.47% | -11.40% |
| 合同负债 | 13,186.06 | 71.58% | 11,719.97 | 69.10% | 12.51% |
| 应付职工薪酬 | 683.96 | 3.71% | 705.34 | 4.16% | -3.03% |
| 应交税费 | 415.00 | 2.25% | 363.64 | 2.14% | 14.12% |
| 其他应付款 | 160.22 | 0.87% | 150.11 | 0.89% | 6.74% |
| 一年内到期的非流动负债 | 99.38 | 0.54% | 104.82 | 0.62% | -5.19% |
| 其他流动负债 | 35.19 | 0.19% | 80.56 | 0.47% | -56.32% |
| 租赁负债 | 54.46 | 0.30% | 9.86 | 0.05% | 452.33% |
| 递延所得税负债 | 361.33 | 1.97% | 342.14 | 2.02% | 5.61% |
| 负债合计 | 18,421.50 | 100.00% | 16,961.29 | 100.00% | 8.61% |
报告期末，公司负债总额18,421.50万元，较期初增加1,460.21万元，同比增长
8.61%，主要是合同负债增加所致。
其中变动比例较大的项目如下：
短期借款，较期初增加317.60万元，同比增长174.12%，主要是子公司银行借款增加所致。
其他流动负债，较期初减少45.37万元，同比下降56.32%，主要是背书转让的银行承兑汇票到期承兑所致。
租赁负债，较期初增加44.60万元，同比增长452.33%，主要是租赁办公室增加所致。
3、公司权益占比及变动状况
单位：人民币万元
| 权益项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 增减比例 | ||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
| 股本 | 33,500.00 | 65.71% | 33,500.00 | 66.31% | 0.00% |
| 资本公积 | 8,288.07 | 16.26% | 8,288.07 | 16.40% | 0.00% |
| 其他综合收益 | 111.79 | 0.22% | 111.79 | 0.22% | 0.00% |
| 盈余公积 | 2,100.18 | 4.12% | 1,992.59 | 3.94% | 5.40% |
| 未分配利润 | 4,930.75 | 9.67% | 4,627.41 | 9.16% | 6.49% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 48,930.79 | 95.98% | 48,519.86 | 96.03% | 0.85% |
| 少数股东权益 | 2,047.63 | 4.02% | 2,004.12 | 3.97% | 2.17% |
| 所有者权益合计 | 50,978.42 | 100.00% | 50,523.98 | 100.00% | 0.90% |
报告期末，公司所有者权益总额50,978.42万元，较期初增加454.44万元，同比增长0.90%，主要是报告期盈利所致。
报告期初公司未分配利润4,627.41万元，本年度利润分配670.00万元，实现归属于母公司股东的净利润1,080.93万元，提取法定盈余公积107.59万元，年末未分配利润4,930.75万元。
五、 公司现金流量状况
报告期内公司现金及现金等价物净增加2,123.72万元，其中经营活动产生的现金流量净额3,513.25万元，投资活动产生的现金流量净额-151.98万元，筹资活动产生的现金流量净额-1,237.55万元。
单位：人民币万元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 增减额 | 增减比例 |
| 一、经营活动产生的现金流量净额 | 3,513.25 | -1,863.54 | 5,376.79 | 288.53% |
| 经营活动现金流入小计 | 28,038.71 | 21,938.33 | 6,100.38 | 27.81% |
| 经营活动现金流出小计 | 24,525.46 | 23,801.88 | 723.58 | 3.04% |
| 二、投资活动产生的现金流量净额 | -151.98 | 3,166.90 | -3,318.88 | -104.80% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,129.23 | 6,247.64 | -5,118.41 | -81.93% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,281.21 | 3,080.74 | -1,799.53 | -58.41% |
| 三、筹资活动产生的现金流量净额 | -1,237.55 | -1,775.59 | 538.04 | 30.30% |
| 筹资活动现金流入小计 | 550.00 | 182.4 | 367.60 | 201.54% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,787.55 | 1,957.99 | -170.44 | -8.70% |
| 四、现金及现金等价物净增加额 | 2,123.72 | -472.23 | 2,595.95 | 549.72% |
1、经营活动产生的现金流量净额，较上年同期增加5,376.79万元，同比增长
288.53%，主要是报告期应收账款回款较好所致。
2、投资活动产生的现金流量净额，较上年同期减少3,318.87万元，同比下降
104.80%，主要是报告期购买理财产品减少所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额，较上年同期增加538.04万元，同比增长
30.30%，主要是报告期子公司银行短期借款增加和分配股利减少所致。
六、 主要财务指标分析
| 财务指标 | 2023年度 | 2022年度 |
| 流动比率（倍） | 3.46 | 3.63 |
| 速动比率（倍） | 2.79 | 2.94 |
| 资产负债率 | 26.54% | 25.13% |
| 每股净资产 | 1.46 | 1.45 |
| 应收账款周转率 | 7.52 | 10.28 |
| 存货周转率 | 1.47 | 1.60 |
| 每股经营活动产生的净现金流量 | 0.10 | -0.06 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0323 | 0.0308 |
| 加权平均净资产收益率 | 2.22% | 2.13% |
1、盈利能力分析
报告期内，公司基本每股收益0.0323元，较上期略有增长，加权平均净资产收益率2.22%，较上期增加0.09%，主要是实现归属母公司股东的净利润较上期增加所致。
2、偿债能力分析
截止至报告期末，公司资产负债率26.54%，流动比率3.46，速动比率2.79，货币资金及交易性金融资产合计占总资产比重61.89%，资产流动性高，偿债能力强。
3、营运能力分析
报告期末，公司应收账款净额2,555.04万元，占收入总额的比重11.61%，应收账款平均周转天数48.54天，运营效率较高；存货净额11,958.17万元，较期初增长
4.58%，存货周转率1.47，平均周转天数248.30天，仍有较大的提升空间，公司将继续加强对存货的管理及对项目执行周期的管控，以缩短存货周转天数，努力提升资产运营效率。
杭州海联讯科技股份有限公司2024年4月24日