金明精机：2023年三季度报告

证券代码：300281 证券简称：金明精机 公告编号：2023-037

广东金明精机股份有限公司

2023年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存

在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报

告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 ?否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期

本报告期比上年同期

增减

年初至报告期末

年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元） 114,463,590.12

-6.09% 345,325,062.36 -5.31%归属于上市公司股东的净利润（元）

4,059,736.16

37.08% 11,512,498.62 -14.36%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

4,124,153.77

1,743.45% -1,921,529.81 -138.32%经营活动产生的现金流量净额（元）

-- --23,094,693.01 89.59%基本每股收益（元/股）

0.0097

36.62% 0.0275 -14.33%稀释每股收益（元/股）

0.0097

36.62% 0.0275 -14.33%加权平均净资产收益率

0.32%

0.09% 0.90% -0.15%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元） 1,490,435,272.19

1,480,050,133.18 0.70%归属于上市公司股东的所有者权益（元）

1,279,063,875.69

1,267,551,377.07 0.91%

（二） 非经常性损益项目和金额

?适用 □不适用

单位：元项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

9,201.79 -1,732.91计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

1,066,308.58 3,799,298.85除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

2,807,222.11 11,868,005.19

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

35,239.65 -5,916.61其他符合非经常性损益定义的损益项目

44,196.41减：所得税影响额 3,982,389.74 2,269,822.50合计 -64,417.61 13,434,028.43--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

?适用 □不适用

1. 本报告期末，货币资金余额为29,545,261.77元，较期初减少了35.66%，主要是本期购买理财产品

增加所致。

2. 本报告期末，交易性金融资产余额为329,584,637.25元，较期初增加了37.93%，主要是因为本期

购买交易性金融资产理财产品增加所致。

3. 本报告期末，应收票据余额为5,522,853.05元，较期初减少了69.54%，主要是因为本期银行承兑

汇票到期解付所致。

4. 本报告期末，应收账款余额为52,367,977.09 元，较期初增加了101.68%，主要是因为本期部分应

收账款回款放缓所致。

5. 本报告期末，应收账款融资余额为20,850,191.55元，较期初增加了154.81%，主要是因为期末符

合应收款项融资确认条件的应收票据增加所致。

6. 本报告期末，其他应收款余额为1,045,638.32元，较期初减少了37.04%，主要是因为本期收回投

标保证金所致。

7. 本报告期末，一年内到期的非流动资产余额为644,069.34元，较期初减少了99.53%，主要是因为

本期收回一年内到期的大额存单所致。

8. 本报告期末，债权投资余额为135,453,506.85元，较期初增加了64.39%，主要是因为本期购买大

额存单所致。

9. 本报告期末，在建工程余额为62,907,403.07元，较期初增加了427.38%，主要是因为本期增加对

在建工程项目的投入所致。

10. 本报告期末，使用权资产余额为42,665.55元，较期初减少了81.82%，主要是因为本期使用权资产

计提折旧所致。

11. 本报告期末，其他非流动资产余额为8,187,941.87元，较期初减少了75.16%，主要是因为本期大

型生产设备已到货，转入在建工程所致。

12. 本报告期末，短期借款余额为0.00元，较期初减少了100%，主要是因为上期末已贴现的不符合终

止确认条件的应收票据到期结转所致。

13. 本报告期末，应付票据余额为66,546,420.21元，较期初增加了54.20%，主要是因为本期与供应商

结算采用银行承兑汇票增加所致。

14. 本报告期末，应付职工薪酬余额为25,670.96元，较期初减少了99.46%，主要是因为本期发放上期

计提的2022年员工年终奖所致。

15. 本报告期末，应交税费余额为3,833,850.56元，较期初增加了880.22%，主要是因为本期计提土地

使用税及房产税所致。

16. 本报告期末，其他应付款余额为88,880.30元，较期初减少了81.36%，主要是因为本期支付董事会

经费所致。

17. 本报告期末，一年内到期的非流动负债余额为43,504.76元，较期初减少了81.60%，主要是因为本

期支付子公司深圳智汇云端软件技术有限公司办公室租金所致。

18. 本报告期末，其他流动负债余额为6,382,003.90元，较期初减少了54.48%，主要是因为本期未终

止确认的票据背书结算的负债减少所致。

19. 本报告期，财务费用为-1,716,076.00元，较上期减少了581.73%，主要是本期产生的汇兑收益增

加所致。

20. 本报告期，资产减值损失为-11,890,274.78元，较上期增加了100%，主要是本期计提存货跌价准

备所致。

21. 本报告期，资产处置收益为9,651.77元，较上期增加了115.04%，主要是本期处置固定资产取得收

益较上期增加所致。

22. 本报告期，营业外收入为200,368.66元，较上期减少了53.22%，主要是本期核销无需支付的款项

较上期减少所致。

23. 本报告期，营业外支出为217,669.95元，较上期增加了35.89%，主要是本期对外捐赠增加所致。

24. 本报告期，所得税费用为1,170,097.90元，较上期减少了35.28%，主要是本期利润总额较上期减

少，计提所得税费用较上期减少所致。

25. 本报告期，经营活动产生的现金流量净额为23,094,693.01元，较上期增加了89.59%，主要是本报

告期销售商品、提供劳务收到的现金及收到的税费返还增加，导致本期经营活动产生的现金流量净额增加。

26. 本报告期，投资活动产生的现金流量净额为-27,664,592.92元，较上期增加了73.60%，主要是因

为本报告期收回到期理财产品较上期增加，购买理财产品较上期减少，导致本期经营活动产生的现金流量净额增加。

27. 本报告期，筹资活动产生的现金流量净额为-745,992.95元，较上期增加了97.20%，主要是因为本

报告期无分配股利，导致本期筹资活动产生的现金流量净额增加。

28. 本报告期，汇率变动对现金及现金等价物的影响为257,444.13元，较上期增加了126.96%，主要是

因为汇率变动影响所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末普通股股东总数 13,082 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例 持股数量

持有有限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情况股份状态 数量马镇鑫 境内自然人 16.85% 70,576,227广州万宝长睿投资有限公司

国有法人 13.77% 57,702,344广州万宝集团有限公司

国有法人 13.57% 56,867,977马佳圳 境内自然人 4.40% 18,446,131 13,834,598余素琴 境内自然人 2.43% 10,170,844 7,628,133来一飞 境内自然人 1.67% 7,000,000上海方圆达创投资合伙企业（有限合伙）－方圆－东方22号私募投资基金

其他 1.09% 4,556,200陈其德 境内自然人 0.76% 3,204,000中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金

其他 0.66% 2,755,700MORGANSTANLEY &CO.INTERNATIONAL PLC.

境外法人 0.51% 2,157,238

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 持有无限售条件股份数量

股份种类及数量股份种类 数量马镇鑫 70,576,227 人民币普通股 70,576,227广州万宝长睿投资有限公司 57,702,344 人民币普通股 57,702,344广州万宝集团有限公司 56,867,977 人民币普通股 56,867,977来一飞 7,000,000 人民币普通股 7,000,000马佳圳 4,611,533 人民币普通股 4,611,533上海方圆达创投资合伙企业（有限合伙）－方圆－东方22号私募投资基金

4,556,200 人民币普通股 4,556,200陈其德 3,204,000 人民币普通股 3,204,000中国银行股份有限公司－国金量化多因子股票型证券投资基金

2,755,700 人民币普通股 2,755,700余素琴 2,542,711 人民币普通股 2,542,711

MORGAN STANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC.

2,157,238 人民币普通股 2,157,238上述股东关联关系或一致行动的说明

前十名股东中，余素琴为马镇鑫配偶，马佳圳为马镇鑫儿子，余素琴、马佳圳为马镇鑫之一致行动人；广州万宝长睿投资有限公司与广州万宝集团有限公司受同一主体控制，双方构成一致行动关系。除以上情况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）

股东来一飞通过信用账户持有7,000,000股，通过普通账户持有0股，合计持有公司股份7,000,000股；股东上海方圆达创投资合伙企业（有限合伙）－方圆－东方22号私募投资基金通过信用账户持有4,556,200股，通过普通账户持有0股，合计持有公司股份4,556,200股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 ?不适用

（三） 限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限售

股数

本期增加限售

股数

期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期马佳圳 13,834,598

13,834,598 高管锁定股 须满足解锁条件余素琴 7,628,133

7,628,133 高管锁定股 须满足解锁条件李浩 134,937

134,937 高管锁定股 须满足解锁条件合计21,597,668

0 0 21,597,668-- --

三、其他重要事项

□适用 ?不适用

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：广东金明精机股份有限公司

2023年09月30日

单位：元项目 2023年9月30日 2023年1月1日流动资产：

货币资金 29,545,261.77 45,917,098.20结算备付金拆出资金交易性金融资产 329,584,637.25 238,950,795.18衍生金融资产应收票据 5,522,853.05 18,133,020.15应收账款 52,367,977.09 25,966,515.34应收款项融资 20,850,191.55 8,182,584.41预付款项 12,091,609.81 10,407,875.78

应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 1,045,638.32 1,660,688.15其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货 270,542,319.70 284,457,069.05合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 644,069.34 135,878,113.75其他流动资产 43,398,647.65 40,893,747.52流动资产合计 765,593,205.53 810,447,507.53非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资 135,453,506.85 82,397,805.50其他债权投资长期应收款 1,796,300.09 2,116,087.49长期股权投资 9,508,540.62 9,613,529.89其他权益工具投资 1,492,212.50 1,492,212.50其他非流动金融资产投资性房地产 1,535,387.75 1,662,195.50固定资产 446,541,816.21 466,822,621.73在建工程 62,907,403.07 11,928,201.13生产性生物资产油气资产使用权资产 42,665.55 234,660.48无形资产 47,382,133.50 49,075,785.46开发支出商誉长期待摊费用 822,391.84 951,675.56递延所得税资产 9,171,766.81 10,341,864.71其他非流动资产 8,187,941.87 32,965,985.70非流动资产合计 724,842,066.66 669,602,625.65资产总计 1,490,435,272.19 1,480,050,133.18流动负债：

短期借款 1,587,189.34向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 66,546,420.21 43,155,061.53应付账款 44,742,421.43 61,140,105.81预收款项合同负债 60,905,219.14 57,230,092.66卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 25,670.96 4,770,002.09应交税费 3,833,850.56 391,122.00其他应付款 88,880.30 476,951.79其中：应付利息

应付股利应付手续费及佣金应付分保账款

持有待售负债一年内到期的非流动负债 43,504.76 236,467.15其他流动负债 6,382,003.90 14,019,789.65流动负债合计 182,567,971.26 183,006,782.02非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 28,803,425.24 29,491,974.09递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 28,803,425.24 29,491,974.09负债合计 211,371,396.50 212,498,756.11所有者权益：

股本 418,923,580.00 418,923,580.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 495,466,196.12 495,466,196.12减：库存股其他综合收益 -2,365,762.50 -2,365,762.50专项储备盈余公积 46,129,886.91 46,129,886.91一般风险准备未分配利润 320,909,975.16 309,397,476.54归属于母公司所有者权益合计 1,279,063,875.69 1,267,551,377.07

少数股东权益所有者权益合计 1,279,063,875.69 1,267,551,377.07负债和所有者权益总计 1,490,435,272.19 1,480,050,133.18法定代表人：汪帆 主管会计工作负责人：吴植 会计机构负责人：陈敏家

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 345,325,062.36 364,708,396.96

其中：营业收入 345,325,062.36 364,708,396.96

利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 334,746,508.03 362,591,168.07

其中：营业成本287,192,018.52 312,033,229.36利息支出

手续费及佣金支出退保金

赔付支出净额提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用税金及附加 3,766,770.36 3,696,969.54销售费用13,272,221.63 12,107,217.37管理费用16,269,409.27 15,945,421.79研发费用15,962,164.25 19,060,052.35财务费用-1,716,076.00 -251,722.34其中：利息费用 11,340.63 22,885.00利息收入473,725.96 855,269.05加：其他收益 3,843,495.26 3,547,823.85投资收益（损失以“－”号填列）

6,804,988.59 6,672,685.91其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-104,989.27以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

4,958,027.33 4,227,893.37

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-1,604,544.69 -1,518,635.89

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-11,890,274.78

资产处置收益（损失以“-”号填列）

9,651.77 -64,156.64

三、营业利润（亏损以“－”号填

列）

12,699,897.81 14,982,839.49加：营业外收入 200,368.66 428,302.50减：营业外支出 217,669.95 160,180.50

四、利润总额（亏损总额以“－”号

填列）

12,682,596.52 15,250,961.49减：所得税费用 1,170,097.90 1,808,045.97

五、净利润（净亏损以“－”号填

列）

11,512,498.62 13,442,915.52

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

11,512,498.62 13,442,915.52

2.终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

（净亏损以“-”号填列）

11,512,498.62 13,442,915.52

2.少数股东损益（净亏损以“-”

号填列）

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 11,512,498.62 13,442,915.52

（一）归属于母公司所有者的综合

收益总额

11,512,498.62 13,442,915.52

（二）归属于少数股东的综合收益

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0275 0.0321

（二）稀释每股收益 0.0275 0.0321法定代表人：汪帆 主管会计工作负责人：吴植 会计机构负责人：陈敏家

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 322,035,384.38 299,478,955.04客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还12,168,766.46 6,638,995.43收到其他与经营活动有关的现金 8,858,950.88 5,575,064.89经营活动现金流入小计 343,063,101.72 311,693,015.36

购买商品、接受劳务支付的现金 245,979,011.42 215,601,669.84客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 50,733,932.75 51,162,149.97支付的各项税费 5,257,769.13 11,042,723.65支付其他与经营活动有关的现金 17,997,695.41 21,704,918.97经营活动现金流出小计 319,968,408.71 299,511,462.43经营活动产生的现金流量净额 23,094,693.01 12,181,552.93

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 12,981,784.63 6,637,879.67处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

44,270.00 233,578.30处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 458,264,412.68 430,000,000.00投资活动现金流入小计 471,290,467.31 436,871,457.97购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

30,205,403.73 23,748,283.48

投资支付的现金 10,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 468,749,656.50 507,900,000.00投资活动现金流出小计 498,955,060.23 541,648,283.48投资活动产生的现金流量净额 -27,664,592.92 -104,776,825.51

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 49,876.11收到其他与筹资活动有关的现金 361,147.47 1,896,247.37筹资活动现金流入小计 411,023.58 1,896,247.37

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

16,756,943.20其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 1,157,016.53 11,774,000.00筹资活动现金流出小计 1,157,016.53 28,530,943.20筹资活动产生的现金流量净额 -745,992.95 -26,634,695.83

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

257,444.13 -954,923.96

五、现金及现金等价物净增加额 -5,058,448.73 -120,184,892.37

加：期初现金及现金等价物余额 32,511,570.93 162,955,249.40

六、期末现金及现金等价物余额 27,453,122.20 42,770,357.03

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

（三） 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 ?否

公司第三季度报告未经审计。

广东金明精机股份有限公司董事会

2023年10月27日