科恒股份：关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告

江门市科恒实业股份有限公司关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

江门市科恒实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年5月4日召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》。现将具体情况公告如下：

一、情况概述

经立信会计事务所（特殊普通合伙）出具的《江门市科恒实业股份有限公司2022年度审计报告》，公司2022年度归属于上市公司普通股东净利润为-460,384,815.29元。截止2022年12月31日，公司经审计合并资产负债表中未分配利润为-864,499,802.79元，公司未弥补亏损为864,499,802.79元，公司未弥补亏损金额达到实收股本总额三分之一。根据《中华人民共和国公司法》及《公司章程》相关规定，该事项需提交至公司股东大会审议。

二、业绩亏损原因

公司未弥补亏损金额达到实收股本总额三分之一，主要原因系2022年公司经营亏损和计提资产减值准备所致。具体如下：

1、2022年末，公司根据《企业会计准则》及相关规定，结合深圳市浩能科技有限公司的实际经营情况，对因收购深圳市浩能科技有限公司形成的商誉进行了减值测试，发现存在商誉减值迹象。公司基于谨慎性考虑，公司对该商誉提商誉减值准备为6,074.88万元；

2、2022年末，公司对存货进行全面清查后，按存货成本高于其可变现净值的部分计提存货跌价准备6,984.16万元，计入当期损益。

3、公司按照《企业会计准则》规定对应收账款以预期信用损失为基础计提坏账准备，本期应收账款应计提坏账准备余额6,971.14万元；

4、2022年度瑞孚信江苏药业股份有限公司存在较大亏损，公司识别瑞孚信存在减值迹象，公司根据对瑞孚信减值测试评估的结果计提了长期股权投资减值准备金额7,578.04万元。

三、应对措施

1、改善资产负债结构，降低融资成本，构建稳定的企业运营环境

近年来，公司为紧跟新能源行业高速发展的步伐，通过多种方式筹集资金，解决快速发展过程中的资金需求，也因此公司的资产负债率一直居高不下。管理层经过充分论证分析，计划以向特定对象发行股票为突破口，改善资产负债结构，灵活运用多种融资工具降低公司的融资成本，从而降低公司的资产负债率和财务风险，为公司构建一个稳定的运营环境。

2、优化业务管理流程，降低运营成本

近年来，锂电正极材料的原材料价格大幅波动，给公司的运营造成极大困扰。如何快速灵活调整公司的经营策略，以应对原材料价格大幅波动，提升公司经营效益是困扰公司的一大难题。为此，公司决定从两方面入手，优化业务管理流程，降低运营成本。一方面，改革供应商准入退出制度，开展与优质供应商的战略合作，优化供应链管理。另一方面，进一步优化产供销管理流程，改进生产与销售需求的响应链接，根据销售端的需求快速调整PMC的排产计划，打造产供销高效衔接路径，提升周转效率。

3、根据市场环境，快速调整销售策略

（1）优化产品结构策略，聚焦高功率市场，成为高功率市场龙头。

产品方面进一步聚焦高功率市场，研发重点产品型号，提升产品优势，从而稳定需求，提升产线开工率及采购议价能力，力争成为高功率市场龙头。

（2）积极布局储能及动力领域，拓展高端市场。

现有的消费市场竞争非常激烈，缺少龙头客户，公司在继续深耕消费市场的同时，通过技术创新，协同锂电设备业务的优质客户资源力争实现储能及动力领域的突破，拓展高端市场，提升经营业绩。

（3）抢抓市场机遇，积极拓展海外市场，推进新技术产业化。

涂布机、辊压机是公司的优势产品，在业内竞争优势明显。中国在新能源领域已处于领先地位，欧美等国正在陆续跟进及加大投入，多家头部国内锂电池企业已相继在欧美建厂，锂离子电池本地化生产已形成趋势。因此，公司在保持国内市场优势地位的同时将抢抓市场机遇，积极拓展海外市场。此外，公司还将积极推进功能膜、特种膜、钙钛矿等其新兴技术的产业化进程。

4、扩大生产规模，形成规模效益

2023年，公司将加快珠海基地建设，推动珠海基地快速投产，推动江西项目的快速落地，从而扩大生产规模，形成规模效益，提升公司的经营效益。

四、备查文件

1、第五届董事会第二十四次会议决议

特此公告

江门市科恒实业股份有限公司董事会2023年5月4日