天银机电：2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明
常熟市天银机电股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
中兴华报字（2024）第020016号
常熟市天银机电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了常熟市天银机电股份有限公司（以下简称天银机电公司）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2024年4月11日签发了中兴华审字（2024）第020198号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求，天银机电公司编制了后附的常熟市天银机电股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是天银机电公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计天银机电公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对天银机电公司实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解天银机电公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2023年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为天银机电公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：常熟市天银机电股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：潘大亮 （项目合伙人） |
| 中国·北京 | 中国注册会计师：徐晔 |
| 2024年4月11日 |
上市公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：常熟市天银机电股份有限公司 金额单位：人民币万元
法定代表人：赵云文 主管会计工作的负责人：林芳 会计机构负责人：林芳
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 其他关联方及附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 总计 | - | - | - | - | ||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 2023年度占用资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、非经营性往来） |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京华清瑞达科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,947.30 | 2,700.00 | 120.94 | 1,168.57 | 3,599.67 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海讯析电子科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,200.00 | 15.89 | 7.72 | 1,208.17 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 常熟大众机器人研究院有限公司 | 其他关联方 | 其他应收款 | 60.00 | 60.00 | 租赁保证金 | 经营性往来 | |||
| 预付账款 | 145.41 | 145.41 | 租金 | 经营性往来 | ||||||
| 总计 | - | - | - | 2,152.71 | 3,900.00 | 136.83 | 1,381.70 | 4,807.84 | - |