博腾股份：2023年三季度报告
第三季度报告QUARTERLY REPORT
股票简称：博腾股份股票代码：300363股票简称：博腾股份股票代码：300363
证券代码：300363 证券简称：博腾股份 公告编号：2023-076号
重庆博腾制药科技股份有限公司
2023年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 698,256,521.00 | -46.44% | 3,037,002,978.71 | -41.79% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 41,486,354.40 | -88.65% | 451,859,325.20 | -71.36% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 34,053,631.49 | -90.68% | 424,561,013.25 | -73.08% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | 938,413,241.57 | -59.26% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.07 | -89.55% | 0.83 | -71.38% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.07 | -89.55% | 0.83 | -71.18% |
| 加权平均净资产收益率 | 0.66% | 减少5.94个百分点 | 7.63% | 减少25.70个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 9,089,590,388.73 | 10,144,292,774.55 | -10.40% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 5,959,069,401.17 | 6,003,123,811.75 | -0.73% | |
（二） 非经常性损益项目和金额
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -1,849,693.19 | -9,791,077.96 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 6,034,740.81 | 24,057,636.12 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 7,183,745.24 | 18,507,688.51 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,367,553.07 | -2,578,980.43 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 72,562.38 | 2,692,749.80 | |
| 减：所得税影响额 | 1,261,829.52 | 3,512,950.37 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 379,249.74 | 2,076,753.72 | |
| 合计 | 7,432,722.91 | 27,298,311.95 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
1、资产负债表项目
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日余额 | 2023年1月1日 余额 | 变动额 | 变动比率（%） | 变动原因说明 |
| 货币资金 | 2,121,071,293.51 | 2,850,419,010.56 | -729,347,717.05 | -25.59 | 主要系本期实施2022年度权益分派所致 |
| 衍生金融资产 | 25,368,097.65 | -25,368,097.65 | -100.00 | 主要系本期外汇套期亏损所致 | |
| 应收账款 | 704,720,010.53 | 1,456,608,638.00 | -751,888,627.47 | -51.62 | 主要系本期销售回款较好所致 |
| 其他应收款 | 40,712,049.03 | 60,909,882.56 | -20,197,833.53 | -33.16 | 主要系本期收回上年末购地意向金所致 |
| 存货 | 604,946,621.32 | 902,196,386.55 | -297,249,765.23 | -32.95 | 主要系本期根据已签订单安排发货所致 |
| 合同资产 | 8,922,212.07 | 26,460,525.60 | -17,538,313.53 | -66.28 | 主要系本期已履约未结算资产减少，导致合同资产余额也随之减少所致 |
| 其他流动资产 | 79,867,065.37 | 55,438,446.02 | 24,428,619.35 | 44.06 | 主要系本期待抵扣增值税进项税额、预缴企业所得税增加所致 |
| 其他非流动金融资产 | 25,050,438.51 | 25,050,438.51 | - | 主要系本期公司作为有限合伙人认购苏州道彤腾辉创业投资合伙企业（有限合伙）基金份额所致 | |
| 固定资产 | 2,758,798,976.91 | 2,120,257,371.67 | 638,541,605.24 | 30.12 | 主要系本期制剂CDMO工厂一期建设项目、上海研发中心新场地建设项目、苏州桑田岛1-3楼GMP车间项目陆续部分转固所致 |
| 使用权资产 | 425,210,598.07 | 231,824,018.24 | 193,386,579.83 | 83.42 | 主要系本期上海外高桥生物大分子研发中心和美国研发中心新增租赁场地所致 |
| 项目 | 2023年9月30日余额 | 2023年1月1日 余额 | 变动额 | 变动比率（%） | 变动原因说明 |
| 在建工程 | 670,912,113.45 | 1,029,021,600.29 | -358,109,486.84 | -34.80 | 主要系本期制剂CDMO工厂一期建设项目、上海研发中心新场地建设项目、J-STAR实验室扩建项目、苏州桑田岛1-3楼GMP车间项目陆续部分转固所致 |
| 长期待摊费用 | 400,450,554.70 | 159,663,760.30 | 240,786,794.40 | 150.81 | 主要系本期上海研发中心新场地建设项目、J-STAR实验室扩建项目转固，相关的租入固定资产改良支出增加所致 |
| 短期借款 | 20,000,000.00 | 303,345,917.52 | -283,345,917.52 | -93.41 | 主要系本期票据贴现借款到期支付所致 |
| 衍生金融负债 | 37,217,083.21 | 113,672,260.20 | -76,455,176.99 | -67.26 | 主要系本期末公司已履行控股子公司少数股权收购义务所致 |
| 应付票据 | 290,108,917.77 | 1,149,515,374.39 | -859,406,456.62 | -74.76 | 主要系本期票据到期承兑支付所致 |
| 应付职工薪酬 | 204,774,826.34 | 369,537,545.89 | -164,762,719.55 | -44.59 | 主要系本期支付奖金所致 |
| 应交税费 | 94,017,272.79 | 138,563,645.89 | -44,546,373.10 | -32.15 | 主要系本期盈利减少，应纳税所得额减少所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 190,039,586.01 | 100,175,303.24 | 89,864,282.77 | 89.71 | 主要系本期一年内到期的银行借款增加所致 |
| 长期借款 | 732,016,816.49 | 312,912,245.62 | 419,104,570.87 | 133.94 | 主要系本期信用借款、抵押借款、质押借款等长期借款增加所致 |
| 租赁负债 | 393,232,218.30 | 207,332,627.76 | 185,899,590.54 | 89.66 | 主要系本期上海外高桥生物大分子研发中心和美国研发中心新增租赁场地所致 |
| 递延收益 | 103,919,626.92 | 65,245,576.27 | 38,674,050.65 | 59.27 | 主要系本期收到与资产相关的政府补助增加所致 |
2、利润表项目
单位：元
| 项目 | 2023年1-9月 发生额 | 2022年1-9月 发生额 | 变动额 | 变动率（%） | 变动原因说明 |
| 营业收入 | 3,037,002,978.71 | 5,217,592,886.95 | -2,180,589,908.24 | -41.79 | 主要系上年同期公司前期收到重大订单交付较多所致 |
| 营业成本 | 1,639,996,230.71 | 2,475,286,632.07 | -835,290,401.36 | -33.75 | 主要系上年同期公司前期收到重大订单交付较多，对应的成本也较多所致 |
| 税金及附加 | 39,759,364.46 | 16,303,036.80 | 23,456,327.66 | 143.88 | 主要系本期增值税出口退税形成的免抵额增加所致 |
| 财务费用 | -22,603,254.22 | -41,763,343.05 | 19,160,088.83 | -45.88 | 主要系本期汇兑收益减少所致 |
| 其他收益 | 26,291,688.07 | 11,908,552.12 | 14,383,135.95 | 120.78 | 主要系本期收到政府补助增加所致 |
| 投资收益 | -9,928,282.03 | -21,431,821.70 | 11,503,539.67 | -53.68 | 主要系本期远期外汇合约平仓收益增加、长期股权投资投资损失减少所致 |
| 信用减值损失 | 38,295,627.42 | -10,566,005.19 | 48,861,632.61 | -462.44 | 主要系本期应收账款收回，相应坏账准备计提减少所致 |
| 资产减值损失 | -30,024,585.30 | -5,463,446.88 | -24,561,138.42 | -449.55 | 主要系本期计提存货跌价准备增加所致 |
| 所得税费用 | 70,511,097.28 | 227,580,076.54 | -157,068,979.26 | -69.02 | 主要系本期盈利减少，应纳税所得额减少所致 |
3、现金流量表项目
单位：元
| 项目 | 2023年1-9月 发生额 | 2022年1-9月 发生额 | 变动额 | 变动率（%） | 变动原因说明 |
| 收到的税费返还 | 174,123,897.02 | 338,954,205.76 | -164,830,308.74 | -48.63 | 主要系本期收到的出口退税款减少所致 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 397,964,631.89 | 70,547,976.63 | 327,416,655.26 | 464.10 | 主要系本期经营性质押定期存款解除质押，以及到期收回票据保证金增加所致 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,834,798,954.50 | 657,529,960.51 | 1,177,268,993.99 | 179.04 | 主要系本期随账期支付采购款增加所致 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,176,375,453.71 | 898,813,773.43 | 277,561,680.28 | 30.88 | 主要系随着去年员工规模的扩大，公司本期实际支付的员工工资与奖金增加所致 |
| 支付的各项税费 | 232,974,965.12 | 383,809,619.26 | -150,834,654.14 | -39.30 | 主要系本期支付的税费减少所致 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 27,620,423.10 | 27,620,423.10 | - | 主要系本期收到购地意向金返还、收到工程项目保证金增加所致 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 15,328,264.09 | -15,328,264.09 | -100.00 | 主要系上年同期支付凯惠药业（上海）有限公司（现上海博腾智拓医药科技有限公司）100%股权对价款所致 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 72,045,875.00 | -72,045,875.00 | -100.00 | 主要系上年同期支付远期结售汇保证金所致 | |
| 吸收投资收到的现金 | 2,323,099.00 | 400,000,000.00 | -397,676,901.00 | -99.42 | 主要系上年同期控股子公司苏州博腾生物有限公司收到股权融资款所致 |
| 取得借款收到的现金 | 628,267,735.66 | 1,091,827,163.00 | -463,559,427.34 | -42.46 | 主要系本期银行借款减少所致 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 50,585,832.00 | 30,630,000.00 | 19,955,832.00 | 65.15 | 主要系本期收回借款保证金增加所致 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 58,837 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | ||||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 重庆两江新区产业发展集团有限公司 | 国有法人 | 14.46% | 78,982,719 | |||||
| 居年丰 | 境内自然人 | 10.78% | 58,890,521 | 44,167,891 | 质押 | 22,030,000 | ||
| 陶荣 | 境内自然人 | 8.10% | 44,218,630 | 质押 | 13,268,500 | |||
| 张和兵 | 境内自然人 | 7.67% | 41,903,020 | 质押 | 12,580,000 | |||
| 中国银行股份有限公司－华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 1.95% | 10,650,517 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.72% | 9,391,308 | |||||
| 张家港卓远投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.46% | 7,982,347 | |||||
| 中国银行股份有限公司－招商国证生物医药指数分 | 其他 | 1.15% | 6,286,151 | |||||
| 级证券投资基金 | |||||||
| 广发基金管理有限公司－社保基金四二零组合 | 其他 | 1.08% | 5,881,866 | ||||
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.81% | 4,442,400 | ||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | |||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||
| 重庆两江新区产业发展集团有限公司 | 78,982,719 | 人民币普通股 | 78,982,719 | ||||
| 陶荣 | 44,218,630 | 人民币普通股 | 44,218,630 | ||||
| 张和兵 | 41,903,020 | 人民币普通股 | 41,903,020 | ||||
| 居年丰 | 14,722,630 | 人民币普通股 | 14,722,630 | ||||
| 中国银行股份有限公司－华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金 | 10,650,517 | 人民币普通股 | 10,650,517 | ||||
| 香港中央结算有限公司 | 9,391,308 | 人民币普通股 | 9,391,308 | ||||
| 张家港卓远投资合伙企业（有限合伙） | 7,982,347 | 人民币普通股 | 7,982,347 | ||||
| 中国银行股份有限公司－招商国证生物医药指数分级证券投资基金 | 6,286,151 | 人民币普通股 | 6,286,151 | ||||
| 广发基金管理有限公司－社保基金四二零组合 | 5,881,866 | 人民币普通股 | 5,881,866 | ||||
| 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 | 4,442,400 | 人民币普通股 | 4,442,400 | ||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东居年丰、张和兵、陶荣于公司上市前已签署《共同控制协议》，为一致行动人。 | ||||||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 不适用 | ||||||
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
（三） 限售股份变动情况
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 居年丰 | 44,167,891 | 44,167,891 | 高管锁定 | 任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算 | ||
| 吉耀辉 | 295,312 | 98,438 | 393,750 | 高管锁定 | 吉耀辉先生已于2023年8月31日因公司内部岗位调整辞去公司高级管理人员职务，其持有的股份自离职之日起六个月内100%锁定。 | |
| 朱坡 | 201,225 | 201,225 | 高管锁定 | 任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算 | ||
| 王忠能 | 105,750 | 105,750 | 高管锁定及股权激励限售 | 所持高管锁定股在任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算；所持股权激励限售股自首次授予日起36个月后，按照股权激励计划规定的比例解锁 | ||
| 王丰平 | 81,450 | 16,800 | 16,800 | 81,450 | 高管锁定及股权激励限售 | 所持高管锁定股在任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算；所持股权 |
| 激励限售股自首次授予日起36个月后，按照股权激励计划规定的比例解锁 | ||||||
| 白银春 | 117,000 | 117,000 | 高管锁定 | 任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算 | ||
| 王锐 | 52,500 | 52,500 | 高管锁定及股权激励限售 | 所持高管锁定股在任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算；所持股权激励限售股自首次授予日起24个月、36个月后，按照股权激励计划规定的比例解锁 | ||
| 皮薇 | 33,750 | 33,750 | 高管锁定 | 所持高管锁定股在任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算 | ||
| 薛缨 | 11,025 | 11,025 | 高管锁定 | 任职期间每年可转让股份数按照上年末持股总数的25%计算 | ||
| 22名2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票激励对象 | 285,000 | 285,000 | ||||
| 除王丰平外，其余1名2020年限制性股票激励计划预留授予限制性股票激励对象 | 45,000 | 45,000 | 股权激励限售 | 1名离职激励对象已获授尚未解锁股票尚未办理完成回购注销 | ||
| 除王丰平、王忠能外，其余51名2021年限制性股票激励计划首次授予限制性股票激励对象 | 360,000 | 360,000 | 股权激励限售 | 自首次授予日起36个月后，按照股权激励计划规定的比例解锁；2名离职激励对象已获授尚未解锁股票尚未办理完成回购注销 | ||
| 除王锐外，其余12名2021年限制性股票激励计划预留授予限制性股票激励对象 | 129,600 | 129,600 | 股权激励限售 | 自首次授予日起24个月、36个月后，按照股权激励计划规定的比例解锁；2名离职激励对象已获授尚未解锁股票尚未办理完成回购注销 | ||
| 合计 | 45,885,503 | 301,800 | 115,238 | 45,698,941 | -- | -- |
三、其他重要事项
2023年前三季度，公司实现营业收入30.37亿元，同比下降42%，其中，小分子原料药CDMO业务实现营业收入29.42亿元，同比下降43%；小分子制剂CDMO业务实现营业收入6,118.95万元，同比增长237%；基因细胞治疗CDMO业务实现营业收入3,153.12万元，同比增长85%。截至本报告期末，公司前期收到的重大订单已全部交付完毕。
2023年前三季度，公司实现归属于上市公司股东的净利润4.52亿元，同比下降71%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润4.25亿元，同比下降73%；公司整体毛利率为46%，同比下降6.56个百分点；净利率为11.93%，同比下降16.96个百分点。盈利指标下降的主要原因如下：1）报告期内，公司前期收到的重大订单去年同期交付较多，导致收入同比下降；2）截至报告期末，公司人员总数为5,263人，人力成本费用较去年同期增加；3）随着公司的部分研发中心、生产基地于2022年下半年陆续投入运营，公司的运营费用及固定资产折旧较去年同期增加。
此外，2023年前三季度，公司布局的新业务和新能力还未产生正向利润贡献，其中，小分子制剂CDMO业务、基因细胞治疗CDMO业务、生物大分子CDMO业务分别减少归属于上市公司股东的净利润约0.71亿元、0.65亿元、554万元；公司战略布局的参股公司仍处于亏损阶段，合计减少合并报表净利润约0.17亿元。
1、业务情况
（1）小分子原料药CDMO业务
2023年前三季度，公司为全球约300家客户提供小分子原料药CDMO服务，引入国内外新客户77家（北美区28家，中国区40家，欧洲区5家，其他亚太区4家）。2023年前三季度，公司已签订单项目数（不含J-STAR）592个，同比增长约32%；实现交付项目数448个，同比增长约35%。
2023年前三季度，公司服务API产品数144个，同比增加17个；API产品实现收入3.39亿元，同比增长约31%（详见图1、图2）。与此同时，公司持续引入工艺验证项目（Process Validation，简称PV项目），前三季度完成11个PV项目的交付，执行中的PV项目13个。
图2：API产品收入
（2）新业务
2023年前三季度，公司制剂团队为80家客户提供制剂CDMO服务，服务项目达119个，新签制剂订单金额约1.44亿元，同比增长约211%。
2023年，受下游客户融资的影响，基因细胞治疗CDMO业务在新签订单方面未达年初预期。前三季度，博腾生物引入新客户44家，新项目64个，新签订单约0.58亿元，同比下降46%。第三季度，博腾生物签订首个细胞治疗临床项目订单，帮助客户加速推进其细胞治疗产品的临床试验及未来的商业化生产，同时，也实现了博腾生物在基因细胞治疗临床项目的零突破。
随着合成大分子能力的建设落地，2023年前三季度，公司已承接9个客户的合成大分子服务，实现收入196万元。
2、推进全球化布局，新能力逐步落地
报告期内，公司位于上海外高桥的生物大分子研发中心投入运营，该中心建筑面积约7,000平方米，能够为客户提供抗体和抗体偶联药物（ADC）提供成药性研究、细胞株构建、上下游工艺开发、ADC偶联工艺开发、制剂处方开发、分析方法开发和验证等CMC服务。此外，原液和制剂GMP生产车间预计在第四季度投用。
同时，公司位于美国新泽西州的结晶和制剂研发新场地也于报告期内正式投用，该场地建筑面积近4,000平方米，拥有三间灵活的、模块化的制剂GMP设施，还配有专用的GMP喷雾干燥车间和GMP药物中间体车间。新场地投用后，将进一步提升公司原料药和制剂一体化服务能力。
3、提升ESG（环境、社会、治理）管理水平，持续改善ESG绩效表现
报告期内，公司通过对宏观、行业政策及关注重点的研究，结合对主要业务部门的访谈，评估并识别出19项ESG实质性议题，作为公司2023-2024年度ESG工作的重要抓手，持续提升公司ESG绩效表现。此外，公司正式成立ESG工作小组，在董事会战略与ESG委员会和ESG执行委员会的指导下，负责ESG具体工作的落地执行。
图
1：API
产品数
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：重庆博腾制药科技股份有限公司
2023年09月30日
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 2,121,071,293.51 | 2,850,419,010.56 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | 25,368,097.65 | |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 704,720,010.53 | 1,456,608,638.00 |
| 应收款项融资 | 24,312,586.30 | 23,047,775.46 |
| 预付款项 | 68,077,848.49 | 62,098,194.55 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 40,712,049.03 | 60,909,882.56 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 604,946,621.32 | 902,196,386.55 |
| 合同资产 | 8,922,212.07 | 26,460,525.60 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 79,867,065.37 | 55,438,446.02 |
| 流动资产合计 | 3,652,629,686.62 | 5,462,546,956.95 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 355,398,613.06 | 372,654,145.09 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 25,050,438.51 | |
| 投资性房地产 | 4,398,192.48 | 4,529,844.21 |
| 固定资产 | 2,758,798,976.91 | 2,120,257,371.67 |
| 在建工程 | 670,912,113.45 | 1,029,021,600.29 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 425,210,598.07 | 231,824,018.24 |
| 无形资产 | 268,365,336.22 | 267,095,538.08 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 333,418,962.26 | 330,113,384.93 |
| 长期待摊费用 | 400,450,554.70 | 159,663,760.30 |
| 递延所得税资产 | 61,757,350.64 | 62,787,200.50 |
| 其他非流动资产 | 133,199,565.81 | 103,798,954.29 |
| 非流动资产合计 | 5,436,960,702.11 | 4,681,745,817.60 |
| 资产总计 | 9,089,590,388.73 | 10,144,292,774.55 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 20,000,000.00 | 303,345,917.52 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | 37,217,083.21 | 113,672,260.20 |
| 应付票据 | 290,108,917.77 | 1,149,515,374.39 |
| 应付账款 | 530,384,141.64 | 638,400,032.92 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 68,302,967.64 | 73,632,197.78 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 204,774,826.34 | 369,537,545.89 |
| 应交税费 | 94,017,272.79 | 138,563,645.89 |
| 其他应付款 | 87,978,971.64 | 123,366,922.97 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 190,039,586.01 | 100,175,303.24 |
| 其他流动负债 | 7,873,902.76 | 5,783,967.84 |
| 流动负债合计 | 1,530,697,669.80 | 3,015,993,168.64 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 732,016,816.49 | 312,912,245.62 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 393,232,218.30 | 207,332,627.76 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 103,919,626.92 | 65,245,576.27 |
| 递延所得税负债 | 70,349,989.60 | 70,516,868.16 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,299,518,651.31 | 656,007,317.81 |
| 负债合计 | 2,830,216,321.11 | 3,672,000,486.45 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 546,120,020.00 | 546,027,420.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,053,875,927.90 | 1,957,775,758.71 |
| 减：库存股 | 118,112,030.64 | 133,098,330.64 |
| 其他综合收益 | -1,256,817.13 | 4,278,960.53 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 273,013,710.00 | 273,013,710.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 3,205,428,591.04 | 3,355,126,293.15 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,959,069,401.17 | 6,003,123,811.75 |
| 少数股东权益 | 300,304,666.45 | 469,168,476.35 |
| 所有者权益合计 | 6,259,374,067.62 | 6,472,292,288.10 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,089,590,388.73 | 10,144,292,774.55 |
法定代表人：居年丰 主管会计工作负责人：陈晖 会计机构负责人：陈晖
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 3,037,002,978.71 | 5,217,592,886.95 |
| 其中：营业收入 | 3,037,002,978.71 | 5,217,592,886.95 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,627,494,802.32 | 3,445,015,271.37 |
| 其中：营业成本 | 1,639,996,230.71 | 2,475,286,632.07 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 39,759,364.46 | 16,303,036.80 |
| 销售费用 | 107,474,697.98 | 150,959,018.68 |
| 管理费用 | 437,646,469.99 | 393,571,959.93 |
| 研发费用 | 425,221,293.40 | 450,657,966.94 |
| 财务费用 | -22,603,254.22 | -41,763,343.05 |
| 其中：利息费用 | 26,197,749.92 | 20,042,244.38 |
| 利息收入 | 50,713,653.76 | 13,846,021.96 |
| 加：其他收益 | 26,291,688.07 | 11,908,552.12 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -9,928,282.03 | -21,431,821.70 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -17,255,532.03 | -21,992,821.70 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 11,180,438.51 | 2,232,000.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 38,295,627.42 | -10,566,005.19 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -30,024,585.30 | -5,463,446.88 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 397,311.93 | 99,687.78 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 445,720,374.99 | 1,749,356,581.71 |
| 加：营业外收入 | 1,053,206.45 | 3,293,844.66 |
| 减：营业外支出 | 13,820,576.77 | 17,453,229.90 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 432,953,004.67 | 1,735,197,196.47 |
| 减：所得税费用 | 70,511,097.28 | 227,580,076.54 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 362,441,907.39 | 1,507,617,119.93 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 362,441,907.39 | 1,507,617,119.93 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 451,859,325.20 | 1,577,785,680.52 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -89,417,417.81 | -70,168,560.59 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -5,534,210.53 | -25,760,885.43 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -5,535,777.66 | -25,758,717.27 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -5,535,777.66 | -25,758,717.27 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | -15,941,512.56 | -55,457,472.08 |
| 6.外币财务报表折算差额 | 10,405,734.90 | 29,698,754.81 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 1,567.13 | -2,168.16 |
| 七、综合收益总额 | 356,907,696.86 | 1,481,856,234.50 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 446,323,547.54 | 1,552,026,963.25 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -89,415,850.68 | -70,170,728.75 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.83 | 2.90 |
| （二）稀释每股收益 | 0.83 | 2.88 |
法定代表人：居年丰 主管会计工作负责人：陈晖 会计机构负责人：陈晖
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,883,640,082.42 | 4,119,226,214.31 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 174,123,897.02 | 338,954,205.76 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 397,964,631.89 | 70,547,976.63 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,455,728,611.33 | 4,528,728,396.70 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,834,798,954.50 | 657,529,960.51 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 1,176,375,453.71 | 898,813,773.43 |
| 支付的各项税费 | 232,974,965.12 | 383,809,619.26 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 273,165,996.43 | 284,913,331.99 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,517,315,369.76 | 2,225,066,685.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 938,413,241.57 | 2,303,661,711.51 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 7,327,250.00 | 2,232,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 669,456.30 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 27,620,423.10 | |
| 投资活动现金流入小计 | 35,617,129.40 | 2,232,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 905,732,661.71 | 864,292,231.13 |
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | 26,500,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 15,328,264.09 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 72,045,875.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 925,732,661.71 | 978,166,370.22 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -890,115,532.31 | -975,934,370.22 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 2,323,099.00 | 400,000,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 628,267,735.66 | 1,091,827,163.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 50,585,832.00 | 30,630,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 681,176,666.66 | 1,522,457,163.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 417,499,025.14 | 867,224,653.51 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 617,736,038.70 | 125,708,147.34 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 122,964,886.34 | 21,696,322.38 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,158,199,950.18 | 1,014,629,123.23 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -477,023,283.52 | 507,828,039.77 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 19,252,759.75 | -32,244,987.98 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -409,472,814.51 | 1,803,310,393.08 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,514,915,579.02 | 1,076,917,414.97 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,105,442,764.51 | 2,880,227,808.05 |
法定代表人：居年丰 主管会计工作负责人：陈晖 会计机构负责人：陈晖
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
重庆博腾制药科技股份有限公司董事会
2023年10月28日