汇金股份：大华会计师事务所(特殊普通合伙)关联方资金占用的专项说明
河北汇金集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明大华核字[2024]0011009200号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
河北汇金集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
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一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1-2
二、2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表 3-4
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明大华核字[2024]0011009200号河北汇金集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了河北汇金集团股份有限公司（以下简称汇金股份）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月25日签发了大华审字[2024]0011019560号保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就汇金股份编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是汇金股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计汇金股份2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对汇金股份实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006www.dahua-cpa.com程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解汇金股份2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。附件：河北汇金集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：刘国辉
中国·北京 中国注册会计师：李梦川
二〇二四年四月二十五日
| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 编制单位：河北汇金集团股份有限公司单位：万元 | 占用形成原因占用性质 | 其他应收款130.00100.0030.00未兑付商票非经营性往来 | 小计———130.00100.0030.00— | 小计———— | 重庆云兴网晟科技有限公司原控股子公司其他应收款100.00950.0024.141,074.14往来款非经营性往来 | 应收票据500.00500.00股权转让款非经营性往来 | 应收票据2,000.002,000.00股权转让款非经营性往来 | 肖杨原控股子公司少数股东交易性金融资产1,194.84261.631,456.46业绩补偿款非经营性往来 | 肖杨原控股子公司少数股东其他应收款24,185.7212,334.7211,851.01股权转让款非经营性往来 | 小计———1,294.8427,897.3524.1414,865.3214,351.01— | 总计———1,424.8427,897.3524.1414,965.3214,381.01— | ||||||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续） | 编制单位：河北汇金集团股份有限公司单位：万元 | 往来性质（经营性往来、非经营性往来） | 控股股东应收账款123.85107.2616.59提供劳务经营性往来 | 控股子公司其他应收款17,572.79600.001,061.875,213.9214,020.75往来款非经营性往来 | 河北兆弘贸易有限公司控股子公司其他应收款4,941.04200.00133.735,274.77往来款非经营性往来 | 控股子公司其他应收款25,284.96100.001,435.116,199.7620,620.31往来款非经营性往来 | 控股子公司其他应收款9,811.083,000.00798.291,078.0012,531.38往来款非经营性往来 | 山西鑫同久工贸有限公司控股子公司其他应收款4,305.32245.231,352.813,197.74往来款非经营性往来 | 北京中科拓达科技有限公司控股子公司其他应收款1,730.41800.00137.41210.162,457.66往来款非经营性往来 | 控股子公司其他应收款550.0028.44578.44往来款非经营性往来 | 控股子公司其他应收款4,454.11283.123,179.281,557.95往来款非经营性往来 | 重庆云晟数据科技有限公司原控股子公司其他应收款5,199.25365.005,564.25保证金经营性往来 | 重庆云晟数据科技有限公司原控股子公司应收账款1,439.591,439.59业务款经营性往来 | 总计———73,848.966,263.444,488.2123,194.4061,406.21— | ||||||||||||||
| 往来形成原因 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 其他关联方及其附属企业 | |||||||||||||||||||||||||||