迪瑞医疗：关于吉林证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告
迪瑞医疗科技股份有限公司
关于吉林证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
2026 年02 月05 日,迪瑞医疗科技股份有限公司(以下简称“公司”)收到 中国证券监督管理委员会吉林监管局出具的《关于对迪瑞医疗科技股份有限公司 采取责令改正措施并对王学敏、牛丹丹、张兴艳采取出具警示函措施的决定》(吉 证监决〔2026〕4 号)(以下简称“《决定书》”)。要求公司对行政监管措施决定 书中指出的问题开展全面整改。具体内容详见公司在巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)上披露的相关公告。
收到上述决定书后,公司审视了自身在信息披露工作中存在的问题和不足之 处,并向公司全体董事、高级管理人员及相关部门人员进行了通报、传达,为确 保整改工作的有效推进,迅速召集相关部门对《决定书》中所提及的问题进行全 面的梳理和深入分析,认真对照有关法律法规及公司相关管理制度的规定,结合 公司的实际情况,明确落实整改责任,制定整改措施并严格落实。
公司于2026 年02 月27 日召开的第六届董事会第七次临时会议审议通过了 《关于吉林证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》。现将具体整改情 况报告如下:
一、整改工作的总体安排
公司高度重视《决定书》所指出的问题,为切实落实整改要求,公司迅速成 立了专项整改工作小组,统筹推进整改工作。公司专项整改工作小组由总经理担 任组长,组织公司各部门做好整改工作,公司管理层负责整改措施的具体执行落 实。制定可行的整改计划和措施,明确了责任主体、整改要求,确保整改工作有 序、有效推进。后续公司将持续巩固整改成果,完善长效治理机制,切实提升规 范运作水平。
二、整改措施及完成情况
(一)公司涉外销售订单收入确认不审慎
1、情况概述
公司涉外销售订单收入确认不审慎。公司2023 年存在部分涉外销售订单确 认收入后,对应商品未实际报关并办理退货情形。导致公司2023 年多记营业收 入369.30 万元,多记营业利润71.60 万元。
2、整改措施
公司对涉及销售的会计政策进行了变更,自2026 年01 月01 日起开始执行 变更后的会计政策。会计政策变更前:国际销售业务采用EXW 贸易条款时公司于 货物发出日确认销售收入;采用FOB 及其他贸易条款,公司在货物已报关出口, 且取得船运公司或航运公司出具的提单后,于提单日期或报关单出口日期确认销 售收入。
会计政策变更为:国际销售业务采用EXW 贸易条款,于报关单出口日期确认 销售收入;采用FOB 及其他贸易条款,公司在货物已报关出口,且取得船运公司 或航运公司出具的提单后,于提单日期或报关单出口日期孰晚原则确认销售收入。
3、整改责任人
副总经理、财务总监:张兴艳
4、整改情况
上述会计政策变更事项已通过第六届董事会第七次临时会议审议,后续将持 续提高财务报告质量。整改期限不晚于公司2025 年年度股东会召开日。
(二)公司涉外销售内部控制不完善
1、情况概述
公司涉外销售内部控制不完善,部分涉外销售订单相关资料保存不完整。
2、整改措施
(1)建立客户订货平台,完善源头控制。
公司已基本完成智能化订货平台的建设与推广。该平台内置标准化产品目录
及客户信息等,客户在线配置订单,正在逐步实现从订单生成、确认、执行到归 档的流程管理,进一步夯实销售资料的完整性、一致性和可追溯性。
(2)增加专项检查机制
新增出厂两个月未报关专项检查机制,要求每月最后一天核对并跟踪已出厂 两个月但未报关的订单。对上述订单逐笔梳理、登记台账,并持续跟踪报关进度, 确保及时闭环、异常及时上报。
3、整改负责人
副总经理:牛丹丹
4、整改情况:
已完成整改并将持续规范执行。
三、持续整改计划
公司将以此次整改为契机,严格按照《决定书》提出的要求,逐项落实整改 措施,杜绝类似问题再次发生,确保整改工作扎实到位。采取以下持续改进措施:
1、持续加强合规意识培训,督促全体董事及高级管理人员、关键岗位人员 加强对资本市场法律法规的学习,不断提升规范运作意识,切实提高公司治理和 内控管理能力,强化内部控制制度建设和执行。
2、公司将持续安排董事、高级管理人员以及有关人员积极参加证监会、交 易所和上市公司协会等举办的相关培训及学习,并结合公司实际情况不定期邀请 外部专家开展有针对性的培训,不断提升员工履职能力,增强规范运作意识,提 高公司规范运作水平。
3、公司将在董事会和管理层的领导下,加大重点领域和关键环节的监督检 查力度,及时发现内部控制薄弱环节及缺陷,加强公司内控体系建设,持续完善 公司治理。
特此公告。
迪瑞医疗科技股份有限公司董事会
2026 年02 月27 日