凯发电气：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
天津凯发电气股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告信会师报字[2025]第ZB10558号
关于天津凯发电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2025]第ZB10558号
天津凯发电气股份有限公司全体股东：
我们审计了天津凯发电气股份有限公司(以下简称“凯发电气”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司所有者权益变动表、合并及母公司现金流量表和相关财务报表附注，并于2025年4月21日出具了报告号为信会师报字[2025]第ZB10556号的【无保留意见】审计报告。
凯发电气管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是凯发电气管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计凯发电气2024年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解凯发电气2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供凯发电气为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：丁彭凯（特殊普通合伙）
中国注册会计师：邵建克
中国 · 上海 2025年4月21日
汇总表第1页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2024年度编制单位：天津凯发电气股份有限公司 金额单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2024年期初 占用资金余额 | 2024年度占用累计 发生金额（不含利息） | 2024年度占用资金 的利息(如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年期末 占用资金余额 | 占用形成 原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 | 上市公司核算 的会计科目 | 2024年期初 往来资金余额 | 2024年度往来累计 发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金 的利息(如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年期末 往来资金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | GSF Rail Infra GmbH | 全资子公司 Rail Power Systems GmbH的合营企业 | 其他应收款 | 573.10 | 677.31 | 16.94 | 477.15 | 790.20 | 关联方借款 | 非经营性往来 |
| 天津阿尔法优联电气有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 300.00 | 200.00 | 10.20 | 310.20 | 200.00 | 关联方借款 | 非经营性往来 | |
| 天津阿尔法优联电气有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 65.24 | 65.24 | 房租 | 经营性往来 | ||||
| 天津保富电气有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 276.26 | 276.26 | 房租 | 经营性往来 | ||||
| 天津华凯电气有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 451.56 | 11.97 | 463.53 | 关联方借款 | 非经营性往来 | |||
| 天津华凯电气有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 41.31 | 231.65 | 254.84 | 18.12 | 房租 | 经营性往来 | ||
| 天津华凯电气有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 16.70 | 16.70 | 其他 | 经营性往来 | ||||
| 北京南凯自动化系统工程有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 11.00 | 11.00 | 房租 | 经营性往来 | ||||
| 北京南凯自动化系统工程有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 48.26 | 1,171.65 | 1,123.51 | 96.40 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 天津保富电气有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | - | 539.11 | 539.11 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| Rail Power Systems GmbH | 全资子公司 | 应收账款 | 55.40 | 438.80 | 322.36 | 171.84 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 天津华凯电气有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 101.31 | 101.31 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 关联自然人及其控制的法人 | ||||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | 1,018.07 | 4,180.59 | 39.11 | 3,859.89 | 1,377.87 |
汇总表第2页
本表已于2025年4月21日获董事会批准。公司负责人（法定代表人）：__________________ 主管会计工作负责人：__________________ 会计机构负责人：__________________