芒果超媒：财信证券股份有限公司关于芒果超媒股份有限公司芒果TV版权库扩建项目延期并调整资金使用计划的的核查意见
财信证券股份有限公司关于芒果超媒股份有限公司芒果TV版权库扩建项目延期并调整资金使用计划的
核查意见
财信证券股份有限公司（以下简称“财信证券”、“独立财务顾问”）作为芒果超媒股份有限公司（前身快乐购物股份有限公司，以下简称“芒果超媒”或“公司”）发行股份购买湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司（以下简称“快乐阳光”）100%股权、上海芒果互娱科技有限公司100%股权、上海天娱传媒有限公司100%股权、芒果影视文化有限公司100%股权、湖南芒果娱乐有限公司100%股权并募集配套资金（以下简称“募集配套资金”）暨关联交易的独立财务顾问，根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定要求，对公司芒果TV版权库扩建项目延期并调整资金使用计划的情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金及募投项目的基本情况
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准快乐购物股份有限公司向芒果传媒有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2018〕999号）核准，通过非公开发行方式发行股票57,257,371股，发行价格34.93元/股，募集配套资金总额为1,999,999,969.03元，扣除承销费、律师费、验资等费用（不含税）17,299,299.41元后，募集资金净额为1,982,700,669.62元。上述募集资金于2019年5月21日全部到账，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了天健验〔2019〕2-16号《验资报告》。2019年7月11日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金向募投项目实施子公司增资的议案》，同意公司将截至2019年6月30日的募集资金余额（含利息）1,983,911,813.91元以增资的方式一次性拨付募投项目实施子公司湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司（以下简称“快乐阳光”），用于实施“芒果TV版权库扩建项目”和“芒果TV云存储及多屏播出平台项目”的建设。
公司已对募集资金采取了专户存储制度，并与开户行、独立财务顾问签订了募集资金专户存储监管协议。
2021年11月28日，公司第四届董事会第七次会议和第四届监事会第六次会议审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施方式及资金使用计划的议案》，基于项目推进的实际情况，对芒果TV版权库扩建项目的实施方式及资金使用计划进行了调整。具体详见公司于2021年11月29日在巨潮资讯网披露的《关于调整部分募集资金投资项目实施方式及资金使用计划的公告》（公告编号：
2021-073），将采购的重点电视剧数量从5部增加至10部。同时，公司同步对资金使用计划进行调整，调整后的使用计划具体如下表所示：
单位：万元
| 项目名称 | 计划投资金额 | 投入时间 | ||||
| T+12 | T+24 | T+36 | T+48 | T+60 | ||
| 芒果TV版权库扩建项目 | 148,674.00 | 0.00 | 83,550.00 | 6,600.00 | 32,310.00 | 26,214.00 |
| 合计 | 148,674.00 | 0.00 | 83,550.00 | 6,600.00 | 32,310.00 | 26,214.00 |
注：T为募集资金到位当年年初。由于募集资金存在存款结息、现金管理收益等情况，最终项目投入以实际投入金额为准。
基于商业谈判、排播规划等原因，公司于2024年4月18日召开的第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十八次会议、2024年5月31日召开的2023年度股东大会审议通过了《关于调整芒果TV版权库扩建项目实施方式及资金使用计划的议案》，对芒果TV版权库扩建项目拟计划购买的部分剧集进行了调整并相应调整了资金使用计划，将芒果TV版权库扩建项目建设期延长至2026年12月31日。具体详见公司于2024年4月22日在巨潮资讯网披露的《关于调整芒果TV版权库扩建项目实施方式及资金使用计划的公告》（公告编号：2024-017）。调整后的资金使用计划具体如下表所示：
单位：万元
| 项目名称 | 计划投资金额 | 投入时间 | |||||||
| T+12 | T+24 | T+36 | T+48 | T+60 | T+72 | T+84 | T+96 | ||
| 芒果TV版权库扩建项目 | 148,674.00 | 0 | 83,550.00 | 2,600.00 | 9,392.00 | 22,450.00 | 13,348.00 | 16,000.00 | 1,334.00 |
| 合计 | 148,674.00 | 0 | 83,550.00 | 2,600.00 | 9,392.00 | 22,450.00 | 13,348.00 | 16,000.00 | 1,334.00 |
注：T为募集资金到位当年年初。由于募集资金存在存款结息、现金管理收益等情况，最终项目投入以实际投入金额为准。
二、本次延期前芒果TV版权库扩建项目实施情况芒果TV版权库扩建项目总共包含10部剧集，计划使用募集资金投入148,674.00万元。截至2026年8月18日，芒果TV版权库扩建项目已使用募集资金支付139,110.00万元，剩余应付金额主要为《法医秦明之玩偶》《锦月如歌》的剩余应付款项。
芒果TV版权库扩建项目剩余募集资金现存放于长沙银行电广支行尾号为0001、招商银行广电支行尾号为0205的募集资金账户。
三、本次延期并调整资金使用计划的原因
由于芒果TV版权库扩建项目计划采购剧集《法医秦明之玩偶》在原定项目建设期末（即2026年12月31日）无法实施完毕，公司拟将芒果TV版权库扩建项目延期并相应调整资金使用计划。
四、本次延期及调整后的资金使用计划
鉴于芒果TV版权库扩建项目采购剧集《法医秦明之玩偶》在2026年12月31日前无法执行完成，根据目前排播情况，公司拟将芒果TV版权库扩建项目的建设期延长至2027年12月31日。调整后的剩余募集资金使用计划详见下表：
单位：万元
| 项目名称 | 计划投资金额 | 投入时间 | |||||||
| 2020年 | 2021年 | 2022年 | 2023年 | 2024年 | 2025年 | 2026年 | 2027年 | ||
| 芒果TV版权库扩建项目 | 148,674.00 | 83,550.00 | 2,600.00 | 9,392.00 | 22,450.00 | 9,348.00 | 8,020.00 | 6,250.00 | 7,064.00 |
| 合计 | 148,674.00 | 83,550.00 | 2,600.00 | 9,392.00 | 22,450.00 | 9,348.00 | 8,020.00 | 6,250.00 | 7,064.00 |
五、履行的审批程序
公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于芒果TV版权库扩建项目延期并调整资金使用计划的议案》。该议案无需提交公司股东会审议。
六、本项目延期并调整资金使用计划对公司的影响
本次芒果TV版权库扩建项目延期并调整资金使用计划是根据项目实施进展的实际情况所做必要调整，未改变项目实施的可行性和必要性，未改变项目募集资金的投资总额和募集资金用途，不存在损害公司和股东利益的情形。公司将积极推动相关剧集的排期，保障芒果TV版权库扩建项目能够按计划完成。
七、财信证券核查意见
经核查，财信证券认为：芒果超媒芒果TV版权库扩建项目延期并调整资金使用计划事项已经公司董事会审议通过，履行了必要的内部决策程序，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定。本次芒果TV版权库扩建项目延期并调整资金使用计划事项，系公司为确保项目实施质量和实现预期效果，根据实际情况进行的合理调整，不存在改变募集资金用途和损害股东利益的情况。独立财务顾问对芒果超媒芒果TV版权库扩建项目延期并调整资金使用计划事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《财信证券股份有限公司关于芒果超媒股份有限公司芒果TV版权库扩建项目延期并调整资金使用计划的核查意见》之签字盖章页）
独立财务顾问主办人：
徐行刚肖维平
财信证券股份有限公司
年月日