伊之密：2023年年度财务报告

伊之密股份有限公司2023年度财务决算报告伊之密股份有限公司（以下简称“公司”或“伊之密”）2023年度的财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师审计意见是：我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

一、2023年度公司财务状况、经营成果、现金流量情况分析

（一）公司资产情况分析

单位：元

资产项目分析如下：

⑴ 应收款项融资2023年期末数为27,559.67万元，比期初数增加102.78%，主要系收到的

承兑汇票增加所致。⑵ 应收账款2023年期末数为101,085.90万元，比期初数增加40.08%，主要系主要系对金额较大的优质客户以及新产品客户放宽信用期所致。⑶ 预付账款2023年期末数为8,394.99万元，比期初数增加43.44%，主要系本期材料款预

付增加所致。⑷ 其他应收款2023年期末数为2,310.21万元，比期初数增加59.96%，主要系押金保证金

增加所致。⑸ 一年内到期的非流动资产2023年期末数为31,985.30万元，比期初数增加38.35%，主要

系本期佳全号融资租赁业务增加所致加所致。

⑹ 长期应收款2023年期末数为13,279.12万元，比期初数增加39.44%，主要系本期佳全号

融资租赁业务增加所致。⑺ 在建工程2023年期末数为6,480.74万元，比期初数减少52.43%，主要系本期注压三厂

压铸车间转固所致。⑻ 长期待摊费用2023年期末数为6,697.16万元，比期初数增加47.53%，主要系本期装修

支出增加所致。

（二）公司负债情况分析

单位：元

负债项目分析如下：

⑼ 短期借款2023年期末数为12,346.17万元，比期初数增加30.95%，主要系本期新增经营

借款所致。⑽ 应付票据2023年期末数为57,396.64万元，比期初数增加30.24%，主要系本期开出银行承兑汇票增加所致。

⑾ 一年内到期的非流动负债2023年期末数为17,601.87万元，比期初数增加189.43%，主

要系本期一年内到期的长期借款增加所致。⑿ 其他流动负债2023年期末数为7,940.84万元，比期初数减少51.37%，主要系本期关联

方票据贴现减少所致。

⒀ 长期借款2023年期末数为95,070.81万元，比期初数增加21.23%，主要系本期新增经营

借款所致。

（三）公司经营状况分析

单位：元

经营情况变动分析：

⑴ 信用减值损失2023年度比上年度减少94.06%，主要系公司应收账款增加所致。⑵ 资产减值损失2023年度比上年度减少291.50%，主要系火神设备计提减值准备所致。⑶ 营业外收入2023年度比上年度减少88.39%，主要系上年公司股东履行公开承诺义务主动上缴形成的公司收益。⑷ 营业外支出2023年度比上年度增加132.88%，主要系公司本期对外捐赠增加所致。⑸ 所得税费用2023年度比上年度增加51.46%，主要系公司本期利润增加所致。

（四）现金流量分析

单位：元

相关数据同比变动分析如下：

⑴ 2023年经营活动现金流量净额为17,475.88万元，比上年度减少49.76%。主要系公司本

期营运资金占用增加所致。⑵ 2023年投资活动现金流量净额为-21,867.04万元，比上年度增长47.29%。主要系公司本

期厂房建设支出减少所致。

⑶ 2023年筹资活动现金流量净额为-6,530.98万元，比上年度减少124.35%。主要系公司本

期新增融资余额放缓所致。

二、2023年度公司主要财务指标

（一）偿债能力指标

报告期内公司流动比率较去年同期下降；速动比率较去年同期上升。

（二）营运能力指标

应收账款周转率比去年同期下降了1.22次，主要系对金额较大的优质客户以及新产品客户放宽信用期所致。

（三）盈利能力指标

每股收益及加权平均净资产收益率增长，主要系公司本期利润增长所致。

（四）其他财务指标

伊之密股份有限公司董事会2024年 4 月17 日