爱司凯：2024年三季度报告

证券代码：300521 证券简称：爱司凯 公告编号：2024-054

爱司凯科技股份有限公司

2024年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、

完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 ?否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期

本报告期比上年同期

增减

年初至报告期末

年初至报告期末比上年同期增减营业收入（元） 41,872,291.25 16.94% 122,259,336.47 15.33%

归属于上市公司股东的净利润（元）

-4,751,748.14 -116.52% -9,605,712.75-339.58%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

-5,259,641.50 -214.60% -10,504,131.08-341.55%

经营活动产生的现金流量净额（元）

-- ---25,196,105.95 -94.19%

基本每股收益（元/股） -0.0330 -117.11% -0.0667 -338.82%

稀释每股收益（元/股） -0.0330 -117.11% -0.0667 -338.82%

加权平均净资产收益率 -0.97% -0.53% -1.95% -1.51%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元） 584,012,423.37 583,725,647.89 0.05%

归属于上市公司股东的所有者权益（元）

487,472,160.53 495,324,382.77-1.59%

（二） 非经常性损益项目和金额

?适用 □不适用

单位：元项目 本报告期金额

年初至报告期期

末金额

说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-5,840.71 -362,988.56计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

579,760.36 1,491,281.08除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

25,409.83 426,989.07除上述各项之外的其他营业外收入和支出-70,713.43 -567,411.49其他符合非经常性损益定义的损益项目72,763.07 64,618.49减：所得税影响额 93,485.76 154,070.26

少数股东权益影响额（税后）

0.00

合计 507,893.36 898,418.33 --其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为

经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

?适用 □不适用

交易性金融资产

-

40,191,465.76

-100.00%

主要系本期赎回理财产品所致；

应收票据 22,311,898.16

11,166,377.83

99.81%

主要系期末在手的非16大国有商业银行和上市商业银行出票并承兑的银行承兑汇票以及商业承兑汇票较上期多所致；

应收款项融资 4,367,640.52

2,060,831.36

111.94%

主要系期末在手的16大国有商业银行和上市商业银行出票并承兑的银行承兑汇票较上期多所致；

预付款项

5,417,838.34

3,542,293.70

52.95%

主要系本期新增预付材料采购款所致；

一年内到期的非流动

资产

75,106,468.96

35,323,803.56

112.62% 主要系按订单单笔到期应收分期款在该科目核算所致；

其他流动资产

3,560,836.53

2,239,695.83

58.99%

主要系本期待抵扣的增值税增加所致；

长期应收款

20,960,131.46

52,424,236.84

-60.02%

主要系按订单单笔未到期应收分期款在该科目核算所致；

在建工程

1,226,548.67

2,889,669.15

-57.55%

主要系本期部分在建工程转为长期待摊费用所致；

长期待摊费用

3,348,775.99

1,885,536.94

77.60%

主要系本期部分在建工程转为长期待摊费用所致；

其他非流动资产

556,302.88

88,680.70

527.31%

主要系本期新增预付工程款项及固定资产采购款所致；

应付票据

4,590,000.00

9,199,000.00

-50.10%

主要系本期开具银行承兑汇票减少所致；

合同负债

19,710,823.04

10,246,584.88

92.36%

主要系本期3D设备预收款增加所致；

应付职工薪酬

5,519,003.78

8,345,429.95

-33.87%

主要系本期已支付上期计提员工年终奖所致；

应交税费

3,211,588.92

2,442,086.37

31.51%

主要系本期应交增值税费增加所致；

其他流动负债

9,880,946.91

2,258,134.03

337.57%

主要系本期已背书未终止确认的应收票据增加所致；

财务费用

-2,362,152.19

-1,290,580.03

-83.03%

主要系报告期内利息收入增加所致；

投资收益

-3,555,299.37

-983,516.96

-261.49%

主要系联营企业业绩影响所致；

公允价值变动收益

-74,384.82

100.00%

主要系本期其他非流动金融资产的公允价值变动损失增加所致；

信用减值损失

-1,339,557.67

19,471.99

6979.41%

主要系本期计提应收款项坏账准备增加所致；

资产减值损失

414,342.86

-672,171.67

-161.64%

主要系本期计提存货跌价准备减少所致；

营业外收入

10,508.83

40,823.67

-74.26%

主要系本期材料报废处置收益减少所致；

所得税费用

3,652,035.59

-493,463.19

840.08%

主要系报告期内当期递延所得税费用减少所致；

经营活动产生的现金

流量净额

-25,196,105.95

-12,974,687.46

-94.19% 主要系本报告期内因备货导致支付货款增加所致；投资活动产生的现金流量净额

38,182,575.34

-41,393,505.85

192.24% 主要系本报告期内赎回理财产品增加所致；

现金及现金等价物净增加额

13,441,743.42

-54,075,373.50

124.86% 主要系本报告内投资活动产生的现金流量净额增加所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末普通股股东总数 9,032

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称 股东性质 持股比例 持股数量

持有有限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情况股份状态 数量

北海市爱数特企业管理有限公司

境内非国有法人

25.59% 36,853,480 0 不适用 0上海添橙投资管理有限公司－添橙潜道1号私募证券投资基金

其他 4.74% 6,826,700 0 不适用 0融信资本投资（深圳）有限公司－融信资本卓越1号私募基金

其他 4.53% 6,523,200 0 不适用 0上海雁丰投资管理有限公司－雁丰向日葵1号私募证券投资基金

其他 4.46% 6,422,200 0 不适用 0李广欣

境内自然

人

2.52% 3,624,630 0 不适用 0张璐

境内自然人

2.03% 2,928,160 0 不适用 0周玲

境内自然人

2.00% 2,887,000 0 不适用 0敬瑞华

境内自然人

1.90% 2,740,000 0 不适用 0谢铮

境内自然人

1.89% 2,723,200 0 不适用 0宁波凯数投资咨询有限合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

1.12% 1,611,215 0 不适用 0前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股东名称 持有无限售条件股份数量

股份种类及数量股份种类 数量北海市爱数特企业管理有限公司 36,853,480 人民币普通股 36,853,480上海添橙投资管理有限公司－添橙潜道1号私募证券投资基金

6,826,700 人民币普通股 6,826,700融信资本投资（深圳）有限公司－融信资本卓越1号私募基金

6,523,200 人民币普通股 6,523,200上海雁丰投资管理有限公司－雁丰向日葵1号私募证券投资基金

6,422,200 人民币普通股 6,422,200李广欣 3,624,630 人民币普通股 3,624,630张璐 2,928,160 人民币普通股 2,928,160周玲 2,887,000 人民币普通股 2,887,000敬瑞华 2,740,000 人民币普通股 2,740,000谢铮 2,723,200 人民币普通股 2,723,200宁波凯数投资咨询有限合伙企业（有限合伙） 1,611,215 人民币普通股 1,611,215上述股东关联关系或一致行动的说明

北海市爱数特企业管理有限公司为公司控股股东，其中李明之、朱凡、唐晖分别持有其30%、30%、40%的股权，上述三人为本公司一致行动人，其与上述其他股东无关联关系，也不存在一致行动关系。未知上述其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。

前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）

1、公司股东张璐除通过普通证券账户持有0股外，还通

过华鑫证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有2,928,160股，实际合计持有2,928,160股；2、公司股东周玲除通过普通证券账户持有0股外，还通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,887,000股，实际合计持有2,887,000股；3、公司股东谢铮除通过普通证券账户持有0股外，还通过华鑫证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有2,723,200股，合计持有2,723,200股。持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 ?不适用

（三） 限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股股东名

称

期初限售股数

本期解除限售股数

本期增加限售股数

期末限售股数

限售原因 拟解除限售日期蔡荔军 945 0 0

期末限售股为监事锁定股

根据其承诺事项，在蔡荔军先生任监事期间及相关年限内，每年可减持其所持股份总数的25%。合计945 0

-- --

三、其他重要事项

?适用 □不适用

1、2024年7月2日，公司分别召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过了公司2024年

度以简易程序向特定对象发行股票的相关议案。同时披露了《爱司凯科技股份有限公司2024年度以简易程序向特定对象发行股票预案》及相关文件，该预案及相关文件的披露不代表审批机关对于本次发行相关事项的实质性判断、确认、批准或注册。该预案所述本次发行相关事项的生效和完成尚需深圳证券交易所审核同意并报经中国证券监督管理委员会同意注册后方可实施。敬请投资者注意投资风险。

2、根据公司2024年第一次临时股东大会的授权，公司于2024年9月25日分别召开第四届董事会第二十一次会议和第

四届监事会第二十次会议，审议通过《关于向激励对象预留授予限制性股票的议案》，公司董事会经过认真核查，认为公司及激励对象均未发生或不属于不符合授予条件情形，本激励计划的授予条件已经成就，同意确定预留授予日为2024年9月25日，向符合资格的4名激励对象共计授予110.00万股限制性股票，授予价格为10.07元/股。

上述内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：爱司凯科技股份有限公司

2024年09月30日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 74,325,784.15

62,656,673.88结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

40,191,465.76衍生金融资产

应收票据 22,311,898.16

11,166,377.83

应收账款 27,740,308.06

25,745,778.74应收款项融资 4,367,640.52

2,060,831.36预付款项 5,417,838.34

3,542,293.70应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 2,549,021.92

1,991,268.59其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 90,469,687.72

75,063,157.97其中：数据资源

合同资产 1,198,429.37

1,308,133.83持有待售资产

一年内到期的非流动资产 75,106,468.96

35,323,803.56其他流动资产 3,560,836.53

2,239,695.83流动资产合计 307,047,913.73

261,289,481.05非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款 20,960,131.46

52,424,236.84长期股权投资 10,851,105.59

14,907,559.20其他权益工具投资

其他非流动金融资产 6,883,822.03

6,958,206.85投资性房地产 31,931,476.07

33,534,689.97固定资产 130,618,041.70

139,154,719.74在建工程 1,226,548.67

2,889,669.15生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 8,802,216.55

8,788,264.44其中：数据资源

开发支出 23,662,808.00

23,662,808.00其中：数据资源

商誉

长期待摊费用 3,348,775.99

1,885,536.94递延所得税资产 38,123,280.70

38,141,795.01其他非流动资产 556,302.88

88,680.70非流动资产合计 276,964,509.64

322,436,166.84资产总计 584,012,423.37

583,725,647.89流动负债：

短期借款

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据 4,590,000.00

9,199,000.00应付账款 19,748,148.55

20,245,347.34预收款项

合同负债 19,710,823.04

10,246,584.88卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 5,519,003.78

8,345,429.95应交税费 3,211,588.92

2,442,086.37其他应付款 15,476,134.63

16,264,349.78其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 9,880,946.91

2,258,134.03流动负债合计 78,136,645.83

69,000,932.35非流动负债：

保险合同准备金

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益 5,985,959.50

6,725,044.97递延所得税负债 1,846,319.04

2,101,039.22其他非流动负债

非流动负债合计 7,832,278.54

8,826,084.19负债合计 85,968,924.37

77,827,016.54所有者权益：

股本 144,000,000.00

144,000,000.00其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 144,927,105.10

143,173,614.59减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 22,829,035.77

22,829,035.77一般风险准备

未分配利润 175,716,019.66

185,321,732.41归属于母公司所有者权益合计 487,472,160.53

495,324,382.77少数股东权益 10,571,338.47

10,574,248.58所有者权益合计 498,043,499.00

505,898,631.35负债和所有者权益总计 584,012,423.37

583,725,647.89法定代表人：李明之 主管会计工作负责人：陆叶 会计机构负责人：伦素飞

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 122,259,336.47

106,007,224.64其中：营业收入 122,259,336.47

106,007,224.64利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 126,739,450.51

109,572,331.12其中：营业成本71,065,519.52

59,485,323.62

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 2,061,540.44

2,012,899.33销售费用18,670,872.91

14,515,913.93管理费用 18,961,259.54

16,806,617.72研发费用18,342,410.29

18,042,156.55财务费用-2,362,152.19

-1,290,580.03其中：利息费用

利息收入2,138,391.52

768,819.47加：其他收益 4,008,825.82

3,446,884.07投资收益（损失以“－”号填列）

-3,555,299.37

-983,516.96其中：对联营企业和合营企业的投资收益

-3,982,288.44

-1,278,084.24以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

-74,384.82

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-1,339,557.67

19,471.99

资产减值损失（损失以“-”号填列）

414,342.86

-672,171.67

资产处置收益（损失以“-”号填列）

-360,867.46

-282,588.53

三、营业利润（亏损以“－”号填

列）

-5,387,054.68

-2,037,027.58加：营业外收入 10,508.83

40,823.67减：营业外支出 580,041.42

686,042.18

四、利润总额（亏损总额以“－”号

填列）

-5,956,587.27

-2,682,246.09减：所得税费用 3,652,035.59

-493,463.19

五、净利润（净亏损以“－”号填

列）

-9,608,622.86

-2,188,782.90

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

-9,608,622.86

-2,188,782.90

2.终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

（净亏损以“-”号填列）

-9,605,712.75

-2,185,213.80

2.少数股东损益（净亏损以“-”

号填列）

-2,910.11

-3,569.10

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 -9,608,622.86

-2,188,782.90

（一）归属于母公司所有者的综合

收益总额

-9,605,712.75

-2,185,213.80

（二）归属于少数股东的综合收益

总额

-2,910.11

-3,569.10

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.0667

-0.0152

（二）稀释每股收益 -0.0667

-0.0152本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李明之 主管会计工作负责人：陆叶 会计机构负责人：伦素飞

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 138,222,778.94

135,227,450.00客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 8,105,277.21

7,268,861.54收到其他与经营活动有关的现金 2,843,150.43

3,201,993.30经营活动现金流入小计 149,171,206.58

145,698,304.84购买商品、接受劳务支付的现金102,656,401.15

94,844,627.66客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 35,807,772.22

32,017,908.33支付的各项税费 11,307,976.38

10,276,430.71支付其他与经营活动有关的现金 24,595,162.78

21,534,025.60经营活动现金流出小计 174,367,312.53

158,672,992.30经营活动产生的现金流量净额 -25,196,105.95

-12,974,687.46

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 140,618,454.83

75,754,971.44取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

100,096.83

693,405.59

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 140,718,551.66

76,448,377.03

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

2,535,976.32

2,718,347.00

投资支付的现金 100,000,000.00

115,123,535.88

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 102,535,976.32

117,841,882.88投资活动产生的现金流量净额 38,182,575.34

-41,393,505.85

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

455,274.03

292,819.81

五、现金及现金等价物净增加额 13,441,743.42

-54,075,373.50

加：期初现金及现金等价物余额 59,503,420.76

101,222,150.70

六、期末现金及现金等价物余额 72,945,164.18

47,146,777.20

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

（三） 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 ?否

公司第三季度报告未经审计。

爱司凯科技股份有限公司董事会

2024年10月29日