领湃科技：2023年三季度报告
证券代码：300530 证券简称：领湃科技 公告编号：2023-117
湖南领湃科技股份有限公司2023年第三季度报告本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 上年同期 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | 调整后 | |||
| 营业收入（元） | 51,296,938.93 | 135,601,037.62 | 135,601,037.62 | -62.17% | 133,418,601.64 | 300,336,177.06 | 300,336,177.06 | -55.58% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -51,162,196.25 | -68,736,819.64 | -64,750,234.17 | 20.99% | -118,076,049.53 | -239,225,378.12 | -231,919,772.15 | 49.09% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -53,243,071.20 | -70,709,054.96 | -66,722,469.49 | 20.20% | -160,189,911.34 | -235,205,224.72 | -227,899,618.75 | 29.71% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | - | - | - | - | -68,090,240.59 | -317,320,591.46 | -317,320,591.46 | 78.54% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.2977 | -0.4300 | -0.4095 | 27.30% | -0.7056 | -1.5100 | -1.4666 | 51.89% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.2977 | -0.4300 | -0.4095 | 27.30% | -0.7056 | -1.5100 | -1.4666 | 51.89% |
| 加权平均净资产收益率 | -16.46% | -42.31% | -39.37% | 22.91% | -48.38% | -128.88% | -123.46% | 75.08% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||||||
| 总资产（元） | 1,857,379,173.27 | 1,577,595,488.46 | 1,578,065,565.04 | 17.70% | ||||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 286,807,804.07 | 106,689,198.05 | 85,535,115.71 | 235.31% | ||||
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定
的单项交易而确认的租赁负债，以及确认的弃置义务相关预计负债，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 35,313,961.77 | 处置惠州达志子公司所致 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,921,109.52 | 6,498,940.04 | 主要系政府补助。 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 223,791.81 | 501,886.79 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -1,526.38 | 66,167.69 | |
| 减：所得税影响额 | 58,870.91 | ||
| 少数股东权益影响额（税后） | 62,500.00 | 208,223.57 | |
| 合计 | 2,080,874.95 | 42,113,861.81 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系主要系个税手续费返还。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
| 资产负债表项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 | 变动率 | 变动原因说明 |
| 应收账款 | 96,428,525.93 | 175,000,221.71 | -44.90% | 主要系款项已收回。 |
| 应收款项融资 | 18,261,822.92 | 60,484,343.01 | -69.81% | 主要系票据贴现减少。 |
| 预付款项 | 64,798,933.61 | 5,223,396.19 | 1140.55% | 主要系货款的预付款。 |
| 存货 | 91,077,540.03 | 178,927,995. | - | 主要系存货销售所致。 |
| 01 | 49.10% | |||
| 其他权益工具投资 | 26,000,000.00 | 1,000,000.00 | 2500.00% | 主要系取得股权增加所致。 |
| 固定资产 | 69,489,867.94 | 140,515,900.97 | -50.55% | 主要系固定资产转入在建工程。 |
| 在建工程 | 316,590,791.33 | 141,360,199.81 | 123.96% | 主要系固定资产转入在建工程。 |
| 无形资产 | 36,698,055.76 | 53,793,639.59 | -31.78% | 主要系出售子公司减少所致。 |
| 开发支出 | 79,070,643.52 | 46,953,405.00 | 68.40% | 主要系新增开发费用。 |
| 其他非流动资产 | 13,349,920.65 | 6,090,250.19 | 119.20% | 主要系新增未抵扣增值税。 |
| 短期借款 | 50,215,976.77 | 461,717,547.06 | -89.12% | 主要系偿还短期借款。 |
| 应付票据 | 49,424,692.32 | 6,811,860.00 | 625.57% | 主要系新增票据所致。 |
| 应付账款 | 90,747,126.49 | 243,813,712.71 | -62.78% | 主要系支付款项减少所致。 |
| 其他应付款 | 638,085,581.38 | 379,691,918.67 | 68.05% | 主要系增加股东借款所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 69,041,098.69 | 11,923,217.36 | 479.05% | 主要系新增长期借款重分类增加所致。 |
| 长期借款 | 398,541,584.14 | 139,000,000.00 | 186.72% | 主要系新增长期借款所致 |
| 递延收益 | 11,316,666.70 | 18,129,993.15 | -37.58% | 主要系摊销减少所致。 |
| 资本公积 | 613,460,380.79 | 307,923,546.90 | 99.22% | 主要系定增发行股份增加所致。 |
| 利润表项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 | 变动率 | 重大变化说明 |
| 营业总收入 | 133,418,601.64 | 300,336,177.06 | -55.58% | 主要系新能源电池市场行情需求疲软波动及化学业务缩减所致。 |
| 营业成本 | 133,681,427.94 | 342,394,987.11 | -60.96% | 主要系销售收入下降，营业成本同比下降。 |
| 研发费用 | 22,297,602.69 | 63,765,874.92 | -65.03% | 主要系对应的产品及产线研发基本完成，新产品处于前期测试阶段。 |
| 财务费用 | 18,309,821.78 | 33,654,437.83 | -45.59% | 主要系未确认融资费用减少所致。 |
| 其他收益 | 4,594,340.09 | 2,870,738.18 | 60.04% | 主要系收到政府补助及本期摊销所致。 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 22,183,054.78 | 5,868,585.75 | 278.00% | 主要系处置子公司惠州达志产生收益所致。 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,598,761.42 | -5,483,212.87 | 165.63% | 主要系收回货款转回坏账所致。 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -28,836,729.38 | -16,575,663.85 | -73.97% | 主要系原材料价格波动较大，导致售价下降，计提存货资产减值损失。 |
| 现金流量表项目 | 2023年1-9月 | 2022年1-9月 | 变动率 | 重大变化说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -68,090,240.59 | -317,320,591.46 | 78.54% | 主要系三季度内采购支出有所下降。 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 6,104 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||
| 前10名股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 湖南衡帕动力合伙企业（有限合伙） | 国有法人 | 35.43% | 60,926,515 | 13,560,804 | 质押 | 9,000,000 |
| 蔡志华 | 境内自然人 | 31.12% | 53,507,690 | |||
| 蔷薇控股股份有限公司 | 境内非国有法人 | 4.59% | 7,894,300 | |||
| 刘红霞 | 境内自然人 | 3.85% | 6,617,959 | |||
| 孙平 | 境内自然人 | 0.57% | 979,650 | |||
| 闫希辉 | 境内自然人 | 0.57% | 973,746 | |||
| 玖盈资本管理（深圳）有限责任公司－玖盈二号私募证券投资基金 | 其他 | 0.41% | 698,431 | |||
| 刘丽 | 境内自然人 | 0.36% | 615,000 | |||
| 广州胜冠投资管理企业（有限合伙）－胜冠熵顺私募证券投资基金 | 其他 | 0.32% | 545,000 | |||
| 苏广辉 | 境内自然人 | 0.26% | 444,300 | |||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类及数量 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 蔡志华 | 53,507,690 | 人民币普通股 | 53,507,690 | |||
| 湖南衡帕动力合伙企业（有限合伙） | 47,365,711 | 人民币普通股 | 47,365,711 | |||
| 蔷薇控股股份有限公司 | 7,894,300 | 人民币普通股 | 7,894,300 | |
| 刘红霞 | 6,617,959 | 人民币普通股 | 6,617,959 | |
| 孙平 | 979,650 | 人民币普通股 | 979,650 | |
| 闫希辉 | 973,746 | 人民币普通股 | 973,746 | |
| 玖盈资本管理（深圳）有限责任公司－玖盈二号私募证券投资基金 | 698,431 | 人民币普通股 | 698,431 | |
| 刘丽 | 615,000 | 人民币普通股 | 615,000 | |
| 广州胜冠投资管理企业（有限合伙）－胜冠熵顺私募证券投资基金 | 545,000 | 人民币普通股 | 545,000 | |
| 苏广辉 | 444,300 | 人民币普通股 | 444,300 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东蔡志华与股东刘红霞系夫妻关系，除此以外，公司未知其他股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 | |||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 1、股东孙平通过诚通证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份979,650股，通过普通证券账户持有公司股份0股，合计持有公司股份979,650股。 2、股东闫希辉通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份973,746股，通过普通证券账户持有公司股份0股，合计持有公司股份973,746股。 3、股东玖盈资本管理（深圳）有限责任公司－玖盈二号私募证券投资基金通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份693,731股，通过普通证券账户持有公司股份4,700股，合计持有公司股份698,431股。 4、股东刘丽通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份615,000股，通过普通证券账户持有公司股份0股，合计持有公司股份615,000股。 | |||
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 衡帕动力 | 0 | 0 | 13,560,804 | 13,560,804 | 向特定对象增发股份13,560,804股 | 2026年3月22日全部解除限售 |
| 蔡志华 | 40,130,767 | 40,130,767 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 2023年1月1日已全部解除限售 |
| 阳秋林 | 525 | 525 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 2023年1月1日已全部解除限售 |
| 郑敏 | 0 | 0 | 20,437 | 20,437 | 高管锁定股 | 每年初按照上年末持股总数的25%解除锁定。 |
| 于洪涛 | 0 | 0 | 39,450 | 39,450 | 高管锁定股 | 每年初按照上年末持股总数的25%解除锁定。 |
| 王太斌 | 0 | 0 | 20,437 | 20,437 | 高管锁定股 | 每年初按照上年末持股总数的25%解除锁定。 |
| 申毓敏 | 0 | 0 | 47,350 | 47,350 | 2023年8月17日辞去董事及高级管理人员职务，辞职后半年内持有股份数全部锁定。 | 虚拟任期及任期届满后六个月内每年初按照上年末持股总数的25%解除锁定。 |
| 合计 | 40,131,292 | 40,131,292 | 13,688,478 | 13,688,478 | -- | -- |
三、其他重要事项
?适用 □不适用 1、2023年7月10日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《湖南领湃科技股份有限公司重大资产出售预案及其摘要的议案》及其他与本次交易相关的议案，公司拟通过公开挂牌的方式对外出售所持有的广东达志化学科技有限公司100%股权，具体进展情况请关注巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的公告。 2、公司于2023年7月21日发布《关于2021年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属结果暨股份上市的公告》，公司向符合归属条件的15名激励对象归属25.11万股A股普通股股票，公司已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了本次归属限制性股票登记手续，本次归属新增股份将于2023年7月25日上市流通。具体详见公司于2023年7月21日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的公告。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南领湃科技股份有限公司
2023年09月30日
单位：元
| 项目 | 2023年9月30日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 543,370,440.44 | 205,290,597.87 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 53,010.00 | |
| 应收账款 | 96,428,525.93 | 175,000,221.71 |
| 应收款项融资 | 18,261,822.92 | 60,484,343.01 |
| 预付款项 | 64,798,933.61 | 5,223,396.19 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 3,383,015.36 | 4,830,901.90 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 91,077,540.03 | 178,927,995.01 |
| 合同资产 | 4,843,621.85 | 3,918,961.02 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 19,986,962.90 | 27,919,128.66 |
| 流动资产合计 | 842,150,863.04 | 661,648,555.37 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 299,945,904.94 | 312,478,553.06 |
| 其他权益工具投资 | 26,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 69,489,867.94 | 140,515,900.97 |
| 在建工程 | 316,590,791.33 | 141,360,199.81 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 110,268,351.31 | 133,589,780.97 |
| 无形资产 | 36,698,055.76 | 53,793,639.59 |
| 开发支出 | 79,070,643.52 | 46,953,405.00 |
| 商誉 | 174,347.75 | 174,347.75 |
| 长期待摊费用 | 61,954,973.01 | 78,685,549.12 |
| 递延所得税资产 | 1,685,454.02 | 1,775,383.21 |
| 其他非流动资产 | 13,349,920.65 | 6,090,250.19 |
| 非流动资产合计 | 1,015,228,310.23 | 916,417,009.67 |
| 资产总计 | 1,857,379,173.27 | 1,578,065,565.04 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 50,215,976.77 | 461,717,547.06 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 49,424,692.32 | 6,811,860.00 |
| 应付账款 | 90,747,126.49 | 243,813,712.71 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 71,472,710.33 | 11,926,499.39 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 6,044,078.37 | 13,871,931.54 |
| 应交税费 | 7,938,965.08 | 4,448,895.30 |
| 其他应付款 | 638,085,581.38 | 379,691,918.67 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 69,041,098.69 | 11,923,217.36 |
| 其他流动负债 | 1,390,134.34 | 1,550,444.93 |
| 流动负债合计 | 984,360,363.77 | 1,135,756,026.96 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 |
| 长期借款 | 398,541,584.14 | 139,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 111,291,523.41 | 131,122,148.56 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 2,622,372.75 | 1,594,562.69 |
| 递延收益 | 11,316,666.70 | 18,129,993.15 |
| 递延所得税负债 | 19,180,315.21 | 21,638,328.85 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 542,952,462.21 | 311,485,033.25 |
| 负债合计 | 1,527,312,825.98 | 1,447,241,060.21 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 171,951,354.00 | 158,139,450.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 613,460,380.79 | 307,923,546.90 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 35,807,937.78 | 35,807,937.78 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -534,411,868.50 | -416,335,818.97 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 286,807,804.07 | 85,535,115.71 |
| 少数股东权益 | 43,258,543.22 | 45,289,389.12 |
| 所有者权益合计 | 330,066,347.29 | 130,824,504.83 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,857,379,173.27 | 1,578,065,565.04 |
法定代表人：陈风华 主管会计工作负责人：郑敏 会计机构负责人：陈辉
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 133,418,601.64 | 300,336,177.06 |
| 其中：营业收入 | 133,418,601.64 | 300,336,177.06 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 258,016,228.97 | 526,021,841.75 |
| 其中：营业成本 | 133,681,427.94 | 342,394,987.11 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 908,091.19 | 1,813,871.23 |
| 销售费用 | 6,686,303.27 | 6,539,374.80 |
| 管理费用 | 76,132,982.10 | 77,853,295.86 |
| 研发费用 | 22,297,602.69 | 63,765,874.92 |
| 财务费用 | 18,309,821.78 | 33,654,437.83 |
| 其中：利息费用 | 18,970,327.79 | 36,375,817.73 |
| 利息收入 | 3,755,305.80 | 3,134,530.03 |
| 加：其他收益 | 4,594,340.09 | 2,870,738.18 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 22,183,054.78 | 5,868,585.75 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -12,532,648.12 | -10,830,464.55 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 3,598,761.42 | -5,483,212.87 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -28,836,729.38 | -16,575,663.85 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 617,510.91 | -268,207.30 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -122,440,689.51 | -239,273,424.78 |
| 加：营业外收入 | 549,364.78 | 187,959.47 |
| 减：营业外支出 | 66,730.03 | 409,890.78 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -121,958,054.76 | -239,495,356.09 |
| 减：所得税费用 | -1,851,159.33 | -5,823,072.29 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -120,106,895.43 | -233,672,283.80 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -120,106,895.43 | -233,672,283.80 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -118,076,049.53 | -231,919,772.15 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -2,030,845.90 | -1,752,511.65 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -120,106,895.43 | -233,672,283.80 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -118,076,049.53 | -231,919,772.15 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -2,030,845.90 | -1,752,511.65 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.7056 | -1.4666 |
| （二）稀释每股收益 | -0.7056 | -1.4666 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陈风华 主管会计工作负责人：郑敏 会计机构负责人：陈辉
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 193,465,904.51 | 125,684,333.63 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 33,790,170.96 | 36,732,659.31 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,163,442.32 | 35,261,682.63 |
| 经营活动现金流入小计 | 237,419,517.79 | 197,678,675.57 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 191,853,706.80 | 327,426,070.81 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 |
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 72,434,559.23 | 105,831,447.69 |
| 支付的各项税费 | 5,781,574.51 | 6,313,439.75 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 35,439,917.84 | 75,428,308.78 |
| 经营活动现金流出小计 | 305,509,758.38 | 514,999,267.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -68,090,240.59 | -317,320,591.46 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 797,687.38 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 94,469,089.51 | 12,509,721.48 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 94,469,089.51 | 13,307,408.86 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 188,247,314.35 | 87,524,871.58 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 188,247,314.35 | 87,524,871.58 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -93,778,224.84 | -74,217,462.72 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 311,088,065.34 | 50,000,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 50,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 272,375,821.24 | 500,990,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 300,000,000.00 | 150,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 883,463,886.58 | 700,990,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 432,790,000.00 | 319,432,603.43 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,297,461.47 | 12,400,350.40 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 50,500,000.00 | 53,501,176.74 |
| 筹资活动现金流出小计 | 502,587,461.47 | 385,334,130.57 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 380,876,425.11 | 315,655,869.43 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 32,425.86 | -100,642.58 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 219,040,385.54 | -75,982,827.33 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 197,200,565.26 | 210,387,317.94 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 416,240,950.80 | 134,404,490.61 |
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明变化引起的会计政策变更
1.公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首
次执行日之间发生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对期初合并资产负债表影响如下： 单位：元
| 资 产 | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
流动资产：
| 流动资产： |
货币资金
| 货币资金 | 205,290,597.87 | 205,290,597.87 |
结算备付金
| 结算备付金 |
拆出资金
| 拆出资金 |
交易性金融资产
| 交易性金融资产 |
衍生金融资产
| 衍生金融资产 |
应收票据
| 应收票据 | 53,010.00 | 53,010.00 |
应收账款
| 应收账款 | 175,000,221.71 | 175,000,221.71 |
| 应收款项融资 | 60,484,343.01 | 60,484,343.01 |
预付款项
| 预付款项 | 5,223,396.19 | 5,223,396.19 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 |
应收分保合同准备金
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 4,830,901.90 | 4,830,901.90 |
买入返售金融资产
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 178,927,995.01 | 178,927,995.01 | |
| 合同资产 | 3,918,961.02 | 3,918,961.02 |
持有待售资产
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 |
其他流动资产
| 其他流动资产 | 27,919,128.66 | 27,919,128.66 | |
| 流动资产合计 | 661,648,555.37 | 661,648,555.37 | |
| 非流动资产： |
发放贷款和垫款
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 |
其他债权投资
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 |
长期股权投资
| 长期股权投资 | 312,478,553.06 | 312,478,553.06 | |
| 其他权益工具投资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 |
投资性房地产
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 140,515,900.97 | 140,515,900.97 |
在建工程
| 在建工程 | 141,360,199.81 | 141,360,199.81 | |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 133,589,780.97 | 133,589,780.97 |
无形资产
| 无形资产 | 53,793,639.59 | 53,793,639.59 | |
| 开发支出 | 46,953,405.00 | 46,953,405.00 |
商誉
| 商誉 | 174,347.75 | 174,347.75 | |
| 长期待摊费用 | 78,685,549.12 | 78,685,549.12 | |
| 递延所得税资产 | 1,305,306.63 | 1,775,383.21 | 470,076.58 |
其他非流动资产
| 其他非流动资产 | 6,090,250.19 | 6,090,250.19 | |
| 非流动资产合计 | 915,946,933.09 | 916,417,009.67 | 470,076.58 |
资产总计
| 资产总计 | 1,577,595,488.46 | 1,578,065,565.04 | 470,076.58 |
| 负债和所有者权益 (或股东权益) | 2022年12月31日 | 2023年1月1日 | 调整数 |
| 流动负债： |
短期借款
| 短期借款 | 461,717,547.06 | 461,717,547.06 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 |
交易性金融负债
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 |
应付票据
| 应付票据 | 6,811,860.00 | 6,811,860.00 |
应付账款
| 应付账款 | 243,813,712.71 | 243,813,712.71 |
预收款项
| 预收款项 |
合同负债
| 合同负债 | 11,926,499.39 | 11,926,499.39 |
卖出回购金融资产款
| 卖出回购金融资产款 |
吸收存款及同业存放
| 吸收存款及同业存放 |
代理买卖证券款
| 代理买卖证券款 |
代理承销证券款
| 代理承销证券款 |
应付职工薪酬
| 应付职工薪酬 | 13,871,931.54 | 13,871,931.54 |
应交税费
| 应交税费 | 4,448,895.30 | 4,448,895.30 |
其他应付款
| 其他应付款 | 379,691,918.67 | 379,691,918.67 |
应付手续费及佣金
| 应付手续费及佣金 |
应付分保账款
| 应付分保账款 |
持有待售负债
| 持有待售负债 |
一年内到期的非流动负债
| 一年内到期的非流动负债 | 11,923,217.36 | 11,923,217.36 |
其他流动负债
| 其他流动负债 | 1,550,444.93 | 1,550,444.93 |
流动负债合计
| 流动负债合计 | 1,135,756,026.96 | 1,135,756,026.96 |
| 非流动负债： |
保险合同准备金
| 保险合同准备金 |
长期借款
| 长期借款 | 139,000,000.00 | 139,000,000.00 |
应付债券
| 应付债券 |
其中：优先股
| 其中：优先股 |
永续债
| 永续债 |
租赁负债
| 租赁负债 | 131,122,148.56 | 131,122,148.56 |
长期应付款
| 长期应付款 |
长期应付职工薪酬
| 长期应付职工薪酬 |
预计负债
| 预计负债 | 1,594,562.69 | 1,594,562.69 |
递延收益
| 递延收益 | 18,129,993.15 | 18,129,993.15 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | 14,169.93 | 21,638,328.85 | 21,624,158.92 |
其他非流动负债
| 其他非流动负债 |
非流动负债合计
| 非流动负债合计 | 289,860,874.33 | 311,485,033.25 | 21,624,158.92 |
负债合计
| 负债合计 | 1,425,616,901.29 | 1,447,241,060.21 | 21,624,158.92 |
所有者权益(或股东权益)：
| 所有者权益(或股东权益)： |
实收资本(或股本)
| 实收资本(或股本) | 158,139,450.00 | 158,139,450.00 |
其他权益工具
| 其他权益工具 |
其中：优先股
| 其中：优先股 |
永续债
| 永续债 |
资本公积
| 资本公积 | 307,923,546.90 | 307,923,546.90 |
减：库存股
| 减：库存股 |
其他综合收益
| 其他综合收益 |
专项储备
| 专项储备 |
盈余公积
| 盈余公积 | 35,807,937.78 | 35,807,937.78 |
一般风险准备
| 一般风险准备 |
未分配利润
| 未分配利润 | -395,181,736.63 | -416,335,818.97 | -21,154,082.34 |
归属于母公司所有者权益合计
| 归属于母公司所有者权益合计 | 106,689,198.05 | 85,535,115.71 | -21,154,082.34 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | 45,289,389.12 | 45,289,389.12 |
所有者权益合计
| 所有者权益合计 | 151,978,587.17 | 130,824,504.83 | -21,154,082.34 |
负债和所有者权益总计
| 负债和所有者权益总计 | 1,577,595,488.46 | 1,578,065,565.04 | 470,076.58 |
2.公司执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3.公司执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。
湖南领湃科技股份有限公司董事会
2023年10月26日
附件：公告原文