美联新材：关于前次募集资金使用情况报告

广东美联新材料股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况报告

一、前次募集资金基本情况

（一） 前次募集资金金额、资金到位时间情况

1、公开发行可转换公司债券募集资金

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]618号文《关于核准广东美联新材料股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，公司向社会公开发行可转换公司债券2,067,400.00张，每张面值100元，期限6年，募集资金总额为206,740,000.00元，扣除保荐承销费用人民币3,301,886.79元，减除其他与发行可转换公司债券直接相关的外部费用人民币1,736,484.91元，募集资金净额为人民币201,701,628.30元。上述资金到位情况已经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具亚会A验字[2020]0049号验证报告。公司对募集资金采取了专户存储，并与银行及保荐机构签署了募集资金三方监管协议。

2、向特定对象发行股票募集资金

经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东美联新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕822号）核准，公司向11名特定对象发行人民币普通股6,846.1617万股, 每股面值为人民币1.00元，每股发行价格为6.80元，募集资金总额为人民币465,538,995.60元，扣除发行费用7,989,114.73元后，实际募集资金净额为人民币457,549,880.87元。上述资金到位情况已经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“亚会验字（2021）第01620002号”《广东美联新材料股份有限公司验资报告》。公司对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、募集资金存放银行签署了募集资金三方监管协议。

（二）前次募集资金专户存储情况

1、公开发行可转换公司债券募集资金

公司于2022年1月7日和2022年1月24日分别召开第四届董事会第四次会议和2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止“年产2万吨高浓度彩色母粒建设项目”并将剩余募集资金永久补充流动资金，同意公司董事会在本次募投项目终止及结余募集资金永久补充

流动资金后委托相关人员办理专户注销事项。公司已于2022年3月办理完毕公开发行可转换公司债券募集资金专项账户的注销手续。截至各募集资金专项账户注销日，公开发行可转换公司债券募集资金的存储情况列示如下：

单位：人民币元

截至2022年3月29日，相关募集资金账户均已注销，剩余资金转入公司一般户。

2、向特定对象发行股票募集资金

截至2023年3月31日，向特定对象发行股票募集资金的存储情况列示如下：

单位：人民币元

二、前次募集资金使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

1、公开发行可转换公司债券募集资金

截至2022年3月29日（最后一个募集资金专项账户注销日），公司可转换公司债券募集资金使用情况及余额情况如下：

单位：人民币元

截至2022年3月29日，募集资金余额为110,747,485.51元，其中：募集资金银行存款余额为110,747,485.51元，未到期理财产品金额为0.00元，暂时补充流动资金金额为0.00元。

公司公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。

2、向特定对象发行股票募集资金

截至2023年3月31日，公司向特定对象发行股票募集资金使用情况及余额情况如下：

单位：人民币元

截至2023年3月31日，公司累计使用向特定对象发行股票募集资金173,191,244.23元，募集资金余额为292,929,595.68元，其中：募集资金银行存款余额为57,929,595.68元，未到期理财产品金额为85,000,000.00元，暂时补充流动资金金额为150,000,000.00元。

公司向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附表2。

（二）前次募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

1、公开发行可转换公司债券募集资金

（1）实施地点变更情况

公司于2021年8月12日召开第三届董事会第三十四次会议及第三届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于变更募投项目部分实施地点的议案》，独立董事和保荐机构发表了明确同意意见。

公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书披露的募集资金投资项目为“年产2万吨高浓度彩色母粒建设项目”，计划实施主体为广东美联新材料股份有限公司，原计划在公司濠江厂区内新建年产2万吨高浓度彩色母粒智能制造车间及配色数据中心，并在东莞、揭阳、苏州、临沂、天津、中山、重庆、成都、桐城和宁波布局十处营销服务中心。

原募投项目方案中，以优化彩色母粒产品业务模式，快速响应客户需求为核心，将销售策略逐步优化为“汕头总部基地量产标准品、彩色母粒配色数据中心远程方案输送、区域营销服务中心提供快速响应的客户服务”经营方式。

根据未来营销战略布局，为优化营销服务中心配置，兼顾服务网络覆盖率与网点建设资源的合理性分配，公司将本项目区域营销服务中心部分建设地点由中山、桐城、宁波变更为顺德、合肥、台州。

“年产2万吨高浓度彩色母粒建设项目”调整后的实施计划如下：计划实施主体为广东美联新材料股份有限公司，计划在公司濠江厂区内新建年产2万吨高浓度彩色母粒智能制造车间及配色数据中心，并在东莞、揭阳、苏州、临沂、天津、顺德、重庆、成

都、合肥和台州布局十处营销服务中心。

本次变更募投项目部分实施地点有利于公司的战略发展及合理布局，未改变募集资金用途，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。

（2）实施方式变更情况

公司于2022年1月7日和2022年1月24日分别召开第四届董事会第四次会议和2022年第一次临时股东大会、美联转债2022年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，独立董事、监事会及保荐机构发表明确同意意见。

公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书披露的募集资金投资项目为“年产2万吨高浓度彩色母粒建设项目”，计划实施主体为广东美联新材料股份有限公司，计划在公司濠江厂区内新建年产2万吨高浓度彩色母粒智能制造车间及配色数据中心，并在东莞、揭阳、苏州、临沂、天津、顺德、重庆、成都、合肥和台州布局十处营销服务中心。

公司已完成濠江厂区高浓度彩色母粒智能制造车间建设并实现年产能11,600吨的生产线的建设工作、配色数据中心的建设工作以及揭阳、临沂、顺德、重庆、合肥和台州六处营销服务中心的建设工作。

鉴于上述募投项目建设周期较长，无法第一时间满足彩色母粒市场需求，且为突破地域局限、解决服务半径问题、降低产品运输成本、及时反馈客户需求和处理客户售后服务，公司利用自有资金合计1,377.00万元分别在顺德分公司建成5,600吨产能的高浓度彩色母粒智能制造车间、在全资子公司天津美联新材料有限公司和广东美联新材（苏州）有限公司各建成3,300吨产能的高浓度彩色母粒智能制造车间，前述（分）子公司已建成的高浓度彩色母粒产能合计为12,200吨。此外，公司尚于2021年1月以1,868.58万元收购成都菲斯特新材料有限公司51%股权，该子公司的制造车间亦具备高浓度彩色母粒生产功能。

综上，自可转债募投项目“年产2万吨高浓度彩色母粒建设项目”立项以来，公司利用募集资金和自有资金建设的高浓度彩色母粒产能已达23,800吨，已能满足公司近几年彩色母粒的发展规划，因此，公司终止年产2万吨高浓度彩色母粒建设项目剩余计划产能的建设。

鉴于公司子公司美胜新材料（东莞）有限公司、成都菲斯特新材料有限公司、天津美联新材料有限公司和广东美联新材（苏州）有限公司已具备区域营销服务中心功能，公司视同已完成东莞、成都、天津和苏州区域营销服务中心的布局，因此，公司不再重复投资建设东莞、成都、天津和苏州区域营销服务中心。公司终止“年产2万吨高浓度彩色母粒建设项目”是基于公司实际情况而作出的审慎决策，有利于降低公司募集资金的投资风险，不会对公司当前和未来生产经营产生不利影响。

2、向特定对象发行股票募集资金

截至2023年3月31日，公司向特定对象发行股票募集资金投资项目不存在实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目和向特定对象发行股票募集资金投资项目均不存在对外转让或置换情况。

（四）前次募集资金投资项目的实际投资总额与承诺存在的差异及原因说明

1、公开发行可转换公司债券募集资金

公司公开发行可转换公司债券募集资金实际投资总额与承诺存在的差异及原因说明详见本报告附表1。

2、向特定对象发行股票募集资金

公司向特定对象发行股票募集资金投资项目的实际投资总额与承诺不存在重大差异。

（五）闲置募集资金情况说明

1、公开发行可转换公司债券募集资金

（1）为提高资金使用效率，增加资金收益，在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，公司于2020年8月26日召开第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币10,000万元的闲置公开发行可转换公司债券募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批通过之日起不超过12个月。

公司在规定期限内实际使用了10,000万元，并于 2021 年8月13日将上述用于暂时补充流动资金的10,000万元募集资金归还至公司公开发行可转换公司债券募集资金专用账户，使用期限自公司董事会审议通过之日起未超过12个月。

（2）为提高资金使用效率，在不影响公司募集资金投资项目正常实施进度的情况下，公司于2020年8月26日召开第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的情况下，拟使用额度不超过人民币12,000万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、发行主体有保本约定、单项产品期限最长不超过一年的各种存款、理财产品或中国证监会认可的其他投资品种等。本次现金管理决议的有效期限自公司董事会审议通过之日起的12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。公司将本次公开发行可转换公司债券闲置募集资金用于购买理财产品。

截至2023年3月31日，公司公开发行可转换公司债券募投项目已终止并将剩余募集资金永久补充流动资金，无暂时闲置募集资金。

2、向特定对象发行股票募集资金

（1）为提高资金使用效率，在不影响公司募集资金投资项目正常实施进度的情况下，公司于2021年7月19日召开第三届董事会第三十三次会议及第三届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影响公司正常生产经营活动和募集资金投资项目建设及募集资金使用，并有效控制风险的前提下，同意公司使用最高额不超过人民币12,000万元的暂时闲置的向特定对象发行股票募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、发行主体有保本约定、单项产品期限最长不超过一年的各种存款、理财产品或中国证监会认可的其他投资品种等。本次现金管理决议的有效期限自董事会审议通过之日起两年，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。

公司将本次向特定对象发行股票闲置募集资金用于购买理财产品。截至2023年3月31日，公司利用闲置募集资金进行现金管理金额为85,000,000.00元。

（2）公司于2021年8月13日召开第三届董事会第三十五次会议及第三届监事会第三十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，

同意公司使用不超过人民币15,000万元的向特定对象发行股票的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批通过之日起不超过12个月。

公司在规定期限内实际使用了15,000万元，截至 2022 年2月21日，公司已将暂时补充流动资金的募集资金15,000万元归还至向特定对象发行股票募集资金专项账户，使用期限自公司董事会审议通过之日起未超过12个月。

（3）公司于2022年2月24日召开第四届董事会第七次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币13,000万元的向特定对象发行股票的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批通过之日起不超过12个月。

公司在规定期限内实际使用了13,000万元，截至 2022 年7月20日，公司已将暂时补充流动资金的募集资金13,000万元归还至向特定对象发行股票募集资金专项账户，使用期限自公司董事会审议通过之日起未超过12个月。

（4）公司于2022年7月29日召开第四届董事会第十二次会议及第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币15,000万元的向特定对象发行股票的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批通过之日起不超过12个月。

公司在规定期限内实际使用了15,000万元，截至2023年2月3日，公司已将暂时补充流动资金的募集资金15,000万元归还至向特定对象发行股票募集资金专项账户，使用期限自公司董事会审议通过之日起未超过12个月。

（5）公司于2023年2月21日召开第四届董事会第十九次会议及第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币15,000万元的向特定对象发行股票的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批通过之日起不超过12个月。

截至2023年3月31日，公司用于暂时补充流动资金的实际使用金额为150,000,000.00元，前述金额的使用未超过公司董事会批准的使用期限。

（六）剩余募集资金的使用计划和安排

公司公开发行可转换公司债券募集资金剩余金额110,747,485.51元，占募集资金总额54.91%，该剩余募集资金用于永久补充流动资金。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明

截至2023年3月31日，公司前次募集资金投资项目实现效益情况详见下表：

1、公开发行可转换公司债券募集资金

募集资金投资项目实现效益情况对照表

单位：人民币万元

[注 1]： “截止日投资项目累计产能利用率”系指投资项目达到预计可使用状态后至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能(14,500吨)之比。

[注 2]：未达到预计效益的原因主要系：（1）公司在募投项目建设过程中已利用自有资金在各分子公司合计建成年产高浓度彩色母粒12,200吨，基于市场需求和彩色母粒业务发展规划，公司在募投项目完成年产能11,600吨高浓度彩色母粒智能制造车间的生产线建设工作后即终止了募投项目，募投项目的产能为原设计方案的58%，因此募投项目建成后第一年的效益未达预计净利润1,075万元。

（2）公司（含分、子公司）2022年度彩色母粒产量为4,857.08 吨，2023年第一季度彩色母粒产量为1,452.34吨。因目前公司彩色母粒业务的客源地较为分散，且产品多为定制化、小批量生产， 为解决服务半径问题、降低产品运输成本、及时反馈客户需求和处理客户售后服务，公司彩色母粒生产订单优先按客户区域分配给就近分子公司生产，导致募投项目产能利用率低，效益不及预期。

2、向特定对象发行股票募集资金

单位：人民币万元

四、前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况

公司前次募集资金投资项目实际使用情况已在公司定期报告和其他信息披露文件中披露，前次募集资金投资项目实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。

五、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况

公司前次募集资金不涉及以资产认购股份情况。

六 、前次募集资金使用的其他情况

1、公开发行可转换公司债券募集资金

无其他需要说明的情况。

2、向特定对象发行股票募集资金

公司于2022年12月26日召开第四届董事会第十八次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于延长募集资金投资项目实施期限的议案》，根据募集资金投资项目实际建设进度，在募集资金投资项目实施主体、募集资金用途不发生变更的前提下，同意公司将募集资金投资项目的实施期限延长至2023年12月31日。

附表1：公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

附表2：向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

广东美联新材料股份有限公司董事会

二〇二三年七月四日

附表1：

公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

截至2023年3月31日

单位：人民币万元

注1：详见本报告之“二、（二）、1、（2）”。

附表2：

向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表

截至2023年3月31日

单位：人民币万元

注1：项目正在建设中。