凯普生物：2023年一季度报告
证券代码：300639 证券简称：凯普生物 公告编号：2023-037
广东凯普生物科技股份有限公司
2023年第一季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3、第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 302,111,598.82 | 1,510,718,034.62 | -80.00% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 65,353,876.62 | 499,725,567.45 | -86.92% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 59,944,794.46 | 491,776,771.95 | -87.81% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 69,178,080.03 | 119,282,306.10 | -42.00% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.15 | 1.15 | -86.96% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.15 | 1.15 | -86.96% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.29% | 14.51% | 减少了9.22个百分点 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 6,441,765,403.41 | 6,731,125,843.21 | -4.30% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 4,943,110,173.73 | 4,906,567,446.27 | 0.74% |
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 16,201.46 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 8,866,768.86 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -74,737.20 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,669,748.06 | |
| 减：所得税影响额 | 1,681,281.53 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 48,121.37 | |
| 合计 | 5,409,082.16 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目变动原因（单位：元）
| 项目 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 增减变化率 | 变化原因 |
| 在建工程 | 102,356,893.50 | 58,624,580.90 | 74.60% | 主要系对凯普医学科学园的投资增加所致。 |
| 其他非流动资产 | 25,911,904.76 | 54,892,498.55 | -52.80% | 主要系预付与长期资产相关的款项减少所致。 |
| 应付职工薪酬 | 99,558,173.64 | 181,831,912.80 | -45.25% | 主要系支付了2022年年终奖所致。 |
| 其他流动负债 | 3,969,506.54 | 1,363,951.02 | 191.03% | 主要系合同履约义务税金增加所致。 |
2、利润表项目变动原因（单位：元）
| 项目 | 2023年1-3月 | 2022年1-3月 | 增减变化率 | 变化原因 |
| 营业收入 | 302,111,598.82 | 1,510,718,034.62 | -80.00% | 主要系与核酸检测相关的收入减少所致。 |
| 营业成本 | 115,855,670.18 | 464,204,512.42 | -75.04% | 主要系收入减少成本相应减少所致。 |
| 税金及附加 | 2,042,515.44 | 4,622,903.85 | -55.82% | 主要系收入减少所致。 |
| 销售费用 | 73,284,309.30 | 195,935,122.14 | -62.60% | 主要系营业规模减少，相应人工成本和费用减少所致。 |
| 管理费用 | 58,583,144.06 | 104,661,285.17 | -44.03% | 主要系营业规模减少，相应人工成本和费用减少所致。 |
| 财务费用 | -18,081,770.43 | -2,177,163.37 | -730.52% | 主要系汇兑收益和利息收入增加所致。 |
| 其他收益 | 8,866,768.86 | 1,971,732.84 | 349.69% | 主要系收到增值税返回所致。 |
| 信用减值损失 | 16,173,226.19 | -52,026,313.38 | -131.09% | 主要系应收账款余额减少，计提的坏账准备减少所致。 |
| 资产处置收益 | 16,201.46 | 6,123,395.62 | -99.74% | 主要系处置固定资产的收入减少所致。 |
| 营业外支出 | 1,737,255.08 | 1,321,980.89 | 31.41% | 主要系公益性捐赠增加所致。 |
| 所得税费用 | 12,667,364.84 | 119,285,611.97 | -89.38% | 主要系盈利减少，相应所得税费用减少所致。 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 65,353,876.62 | 499,725,567.45 | -86.92% | 主要系核酸检测相关业务收入减少，营业收入下降，虽然成本费用同步减少，但归属于母公司所有者的净利润仍同比下降。 |
3、现金流量表项目变动原因（单位：元）
| 项目 | 2023年1-3月 | 2022年1-3月 | 增减变化率 | 变化原因 |
| 收到的税费返还 | 5,987,636.26 | 49,365.07 | 12,029.30% | 主要系收到增值税返还所致。 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,404,604.09 | 5,308,484.57 | 39.49% | 主要系利息收入增加所致。 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 161,373,802.16 | 261,925,224.39 | -38.39% | 主要系支付购买商品的资金减少所致。 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 186,832,155.51 | 134,265,895.46 | 39.15% | 主要系支付2022年年终奖所致。 |
| 支付的各项税费 | 87,657,064.50 | 53,838,498.43 | 62.81% | 主要系支付2022年所得税费用所致。 |
| 收回投资收到的现金 | 202,150,000.00 | 611,800,000.00 | -66.96% | 主要系收回到期的理财资金减少所致。 |
| 项目 | 2023年1-3月 | 2022年1-3月 | 增减变化率 | 变化原因 |
| 取得投资收益收到的现金 | 534,495.10 | 2,913,905.46 | -81.66% | 主要系收到理财收益的资金减少所致。 |
| 投资支付的现金 | 194,200,000.00 | 497,600,000.00 | -60.97% | 主要系本期购买理财产品的资金减少所致。 |
| 偿还债务支付的现金 | 0.00 | 100,000,000.00 | -100.00% | 主要系上期归还银行借款所致。 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,920,114.76 | 14,349.06 | 41,157.86% | 主要系回购公司股份所致。 |
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 41,458 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记 或冻结情况 | ||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 香港科技创业股份有限公司 | 境外法人 | 29.30% | 128,798,878 | 0 | |||||
| 云南众合之企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 6.09% | 26,765,043 | 0 | 质押 | 15,700,000 | |||
| 深圳国调招商并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 4.67% | 20,510,475 | 0 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 4.47% | 19,656,071 | 0 | |||||
| 云南炎辰企业管理有限公司 | 境内非国有法人 | 2.22% | 9,758,322 | 0 | |||||
| 王建瑜 | 境外自然人 | 1.66% | 7,291,855 | 5,468,891 | |||||
| 北京共享智创投资顾问有限公司 | 境内非国有法人 | 1.08% | 4,752,038 | 0 | |||||
| 北京新维港科技有限公司 | 境内非国有法人 | 0.66% | 2,921,144 | 0 | |||||
| 管秩生 | 境外自然人 | 0.55% | 2,426,470 | 1,819,852 | |||||
| 廖伟俭 | 境内自然人 | 0.39% | 1,698,400 | 0 | |||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 香港科技创业股份有限公司 | 128,798,878 | 人民币普通股 | 128,798,878 | ||||||
| 云南众合之企业管理有限公司 | 26,765,043 | 人民币普通股 | 26,765,043 | ||||||
| 深圳国调招商并购股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 20,510,475 | 人民币普通股 | 20,510,475 | ||||||
| 香港中央结算有限公司 | 19,656,071 | 人民币普通股 | 19,656,071 | ||||||
| 云南炎辰企业管理有限公司 | 9,758,322 | 人民币普通股 | 9,758,322 | ||||||
| 北京共享智创投资顾问有限公司 | 4,752,038 | 人民币普通股 | 4,752,038 | ||||||
| 北京新维港科技有限公司 | 2,921,144 | 人民币普通股 | 2,921,144 | ||||||
| 王建瑜 | 1,822,964 | 人民币普通股 | 1,822,964 | ||||||
| 廖伟俭 | 1,698,400 | 人民币普通股 | 1,698,400 |
| 港大科桥有限公司 | 1,348,147 | 人民币普通股 | 1,348,147 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 云南炎辰企业管理有限公司的股东之一王健辉与香港科技创业股份有限公司的股东王建瑜是兄妹关系；云南众合之企业管理有限公司、云南炎辰企业管理有限公司的股东之一李湘娟为王建瑜的兄长的配偶；王建瑜与管秩生是母子关系。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。公司回购专用账户未在“前十名股东持股情况表”列示，截至报告期末，公司回购专用证券账户持有公司股份5,234,000股，持有比例 1.19%，在全体股东排名中排第七位。上表前十名股东已剔除该回购专户，并将全体股东排名中的第十一名股东列示其中，作为剔除公司回购专户后的第十名股东，详见上表。 | ||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 北京共享智创投资顾问有限公司通过普通证券账户持有公司股份数量51,826股，通过融资融券账户持股数量为4,700,212股,实际合计持有4,752,038股。廖伟俭通过普通证券账户持有公司股份数量0股，通过融资融券账户持股数量为1,698,400股，实际合计持有1,698,400股。 | ||
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 王建瑜 | 5,468,891 | 0 | 0 | 5,468,891 | 高管锁定股 | 按高管锁定股解限规定解除限售。 |
| 管秩生 | 1,819,852 | 0 | 0 | 1,819,852 | 高管锁定股 | 按高管锁定股解限规定解除限售。 |
| 谢龙旭 | 202,727 | 0 | 11 | 202,728 | 高管锁定股 | 按高管锁定股解限规定解除限售。 |
| 陈毅 | 40,547 | 11 | 0 | 40,546 | 高管锁定股 | 按高管锁定股解限规定解除限售。 |
| 李庆辉 | 30,409 | 7,6021 | 0 | 22,807 | 高管锁定股 | 按高管锁定股解限规定解除限售。 |
| 翁丹容 | 17,710 | 0 | 0 | 17,710 | 高管锁定股 | 按高管锁定股解限规定解除限售。 |
| 蔡丹平 | 20,837 | 20,8372 | 0 | 0 | 高管锁定股 | 已于2023年3月1日全部解除限售。 |
| 合计 | 7,600,973 | 28,440 | 1 | 7,572,534 |
注：1、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据《公司法》《证券法》及有关规定对上述董事和高管持有的
股份年初可转让额度进行了调整。
2、公司第四届董事会董事蔡丹平先生就任董事时确定的任期届满日为2022年9月1日。任期届满前，蔡丹平先生已于2020年9月20日离任。2023年3月1日，蔡丹平先生就任董事时确定的任期届满6个月，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的规定，对蔡丹平先生直接持有的公司股份全部进行解除限售。
三、其他重要事项
?适用 □不适用
（一）主要业务概况
报告期内，分子诊断行业恢复常态化发展，核酸检测需求大幅下降，公司基于特定时期核酸检测带来的业务收入急剧下降。报告期内，公司实现营业收入30,211.16万元，同比下降80.00%；实现归属于上市公司股东的净利润6,535.39万元，同比下降86.92%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润5,994.48万元，同比下降87.81%。
本报告期是公司战略发展的重要转折点，公司在人力、物力方面做重大调整，进入精准管理与可持续发展相结合的科学管理模式。公司持续拥抱《中国妇女发展纲要（2021-2030年）》《中国儿童发展纲要（2021-2030年）》等国家产业政策，瞄准妇幼健康、出生缺陷、肿瘤早筛等赛道，充分发挥核酸“99”和“凯普B53核酸远程战略服务方案”的战略优势，加快新产品研发和业务拓展，回归可持续增长的发展模式，加强人才培养和公司治理，实现公司的高质量发展。公司抓住机遇，“以战养战”，持续加大研发创新投入，加强团队建设和人员培养，提升检验检测能力，现已形成全国36家医学实验室以及16家理化实验室的全国医学检验网络，助力公司业务快速且有序回归常态化发展。截至本报告期末，公司研发投入4,075.64 万元，同比增长27.11%；公司共取得医疗器械注册证/备案证共73项，其中三类医疗器械注册证25项，二类医疗器械注册证7项，一类备案证41项；CE认证47项；取得专利证书共106项，其中境内发明专利49项，香港短期专利1项，美国发明专利2项，日本、韩国、澳大利亚、欧洲、俄罗斯发明专利各1项，实用新型31项，外观专利18项。
报告期内，公司紧抓应收账款回收工作。截至2022年底，公司应收账款余额为272,152.78万元，截至本报告期末，公司应收账款余额为243,729.36 万元。报告期内，公司实现营业收入30,211.16万元，经营性现金流净额为6,917.81万元。
（二）重要事项概述
1.投资建设凯普医学科学园、广东康和医院事项的进展
2022年5月11日，公司召开了第四届董事会第三十五次会议和第四届监事会第三十次会议，审议通过了《关于公司拟投资建设凯普医学科学园的议案》，同意公司以自有资金或自筹资金在取得广东省潮州市潮安区大岭山产业园土地使用权后，投资建设凯普医学科学园。2022年9月22日，公司全资子公司广东凯普医学科技产业有限公司以自有资金人民币9,079万元成功竞得潮州市公共资源交易中心以网上挂牌公开出让的方式出让地块（编号：“CA2022-D01”、“CA2022-D02”）的国有土地使用权并收到潮州市公共资源交易中心出具的《潮州市国有土地使用权网上公开出让成交
确认书》（编号：潮公易网[地]〔2022〕18号）。2022年9月27日，广东凯普医学科技产业有限公司与潮州市潮安区自然资源局就上述地块签署了《国有建设用地使用权出让合同》并取得《建设用地规划许可证》《建设工程规划许可证》《建设工程施工许可证》和《不动产权证》。2022年9月28日，凯普医学科学园项目开始动工建设。2023年1月4日，第五届董事会第四次会议审议通过了《关于全资子公司拟参与公开竞拍土地使用权并变更妇女儿童医院建设项目实施地点的议案》，同意公司竞拍凯普医学科学园相邻的地块，作为广东康和医院的实施地点，以提升公司未来管理和运营效率。目前，公司已成功竞得位于潮安区大岭山产业园规划纵二路与外环北路交界处东北侧（宗地编号：CA2022-D04）的地块。具体详见公司于2023年1月5日和2023年1月18日在巨潮资讯网披露的《关于全资子公司拟参与公开竞拍土地使用权并变更妇女儿童医院建设项目实施地点的公告》《关于全资子公司竞拍取得土地使用权暨妇女儿童医院建设项目的进展公告》（公告编号：2023-003、2023-004）。
2.以集中竞价交易方式回购公司股份方案
2022年10月10日，公司2022年第三次临时股东大会审议通过以自有资金通过集中竞价交易方式回购公司股份的方案。本次回购股份将依法予以注销并减少公司注册资本，回购资金总额为不低于人民币5,000万元（含）且不超过人民币10,000万元（含），回购价格不超过人民币25.00元/股（含），回购实施期限自公司股东大会审议通过回购股份方案之日起12个月内。
截至报告期末，公司本次累计已回购股份2,584,800股，约占公司目前总股本（未扣除公司回购专用证券账户中的股份）的比例为0.59%，成交总金额为人民币53,013,105.43元（含交易费用），最高成交价为人民币21.18元/股，最低成交价为人民币17.25元/股。具体详见公司于2023年4月1日在巨潮资讯网披露的《关于回购公司股份的进展公告》（公告编号：2023-019）。
3.全资子公司申请银团贷款及公司为其提供担保
2023年3月31日，公司召开第五届董事会第五次会议和第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于全资子公司申请银团贷款及公司为其提供担保的议案》，同意公司全资子公司广东凯普医学科技产业有限公司（以下简称“凯普医学产业”）向银团申请贷款专用于凯普医学科学园建设项目，由凯普医学产业以其持有的“凯普医学科学园建设项目”土地使用权及其上拟建建筑物提供抵押担保，并由公司为其提供连带责任担保及以公司持有的凯普医学产业的股权作质押担保，以及“高端生物医学实验耗材及体外诊断原材料生产基地、分子诊断试剂生产基地、生物仪器研发智造基地”项目运营的集团成员企业（成立后）提供连带责任担保。上述议案已经公司2023年第一次临时股东大会审议通过。具体详见公司于2023年4月1日和2023年4月18日在巨潮资讯网披露的《关于全资子公司申请银团贷款及公司为其提供担保的公告》《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-017、2023-034）。
4.子公司取得医疗器械注册证书情况
报告期内，全资子公司广州凯普医药科技有限公司自主研发的“人ALDH2 基因检测试剂盒（荧光PCR熔解曲线法）”取得国家药品监督管理局颁发的《中华人民共和国医疗器械注册证（体外诊断试剂）》，该试剂盒采用荧光 PCR 熔解曲
线法，通过检测人全血样本中ALDH2 基因c.1510 G＞A 位点（ALDH2*2）的多态性，以评估个体酒精代谢能力，指导检测者正确饮酒，避免不当饮酒对身体造成的伤害，同时可辅助临床指导硝酸甘油的用药剂量，降低药物不良反应和毒副作用。具体详见公司于2023年3月16日在巨潮资讯网披露的《关于全资子公司取得医疗器械注册证书的公告》（公告编号：2023-012）。
5.公司及子公司取得发明专利情况
报告期内，公司持续推行“核酸99战略”，围绕妇幼健康领域为开发主线加大研发创新投入，并取得多项自主知识产权，完善自主知识产权保护体系，促进公司产品结构的不断丰富，进一步提升核心竞争力，新增发明专利授权3项，具体如下：
| 序号 | 专利名称 | 专利类型 | 授予国家 或地区 |
| 1 | 一种地中海贫血基因检测质控品及其制备方法 | 发明专利 | 中国 |
| 2 | 一种用于样本管开盖过程中的夹紧方法 | 发明专利 | 中国 |
| 3 | CHLOROQUINE GEL AND PREPARATION METHOD AND APPLICATION THEREOF （一种氯喹凝胶及其制备方法和应用） | 发明专利 | 欧洲 |
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东凯普生物科技股份有限公司
2023年03月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 932,450,807.46 | 1,024,775,861.20 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 373,103,683.74 | 387,056,509.20 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 3,049,730.00 | 3,869,228.05 |
| 应收账款 | 2,437,293,632.13 | 2,721,527,839.93 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 24,663,814.96 | 19,293,982.92 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 16,596,579.32 | 16,324,527.57 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 107,683,973.22 | 118,738,663.76 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 128,308,186.77 | 108,691,019.37 |
| 流动资产合计 | 4,023,150,407.60 | 4,400,277,632.00 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 30,273,154.31 | 30,849,876.49 |
| 其他权益工具投资 | 283,003,440.82 | 277,127,113.35 |
| 其他非流动金融资产 | 214,000,000.00 | 214,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,246,189,227.13 | 1,220,481,378.53 |
| 在建工程 | 102,356,893.50 | 58,624,580.90 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 33,813,399.43 | 37,852,820.44 |
| 无形资产 | 235,733,454.25 | 185,208,237.52 |
| 开发支出 | 35,582,236.75 | 33,558,958.90 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 47,966,222.67 | 48,051,764.75 |
| 递延所得税资产 | 163,785,062.19 | 170,200,981.78 |
| 其他非流动资产 | 25,911,904.76 | 54,892,498.55 |
| 非流动资产合计 | 2,418,614,995.81 | 2,330,848,211.21 |
| 资产总计 | 6,441,765,403.41 | 6,731,125,843.21 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 100,180,999.99 | 98,484,458.64 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 335,377,364.04 | 466,689,877.79 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 16,938,488.53 | 22,156,062.06 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 99,558,173.64 | 181,831,912.80 |
| 应交税费 | 304,685,848.86 | 371,218,689.17 |
| 其他应付款 | 190,340,396.46 | 210,611,484.04 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,339,260.96 | 10,475,652.21 |
| 其他流动负债 | 3,969,506.54 | 1,363,951.02 |
| 流动负债合计 | 1,060,390,039.02 | 1,362,832,087.73 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 28,308,770.74 | 30,534,526.13 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 13,451,180.83 | 14,131,886.63 |
| 递延所得税负债 | 95,084,689.38 | 96,743,233.78 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 136,844,640.95 | 141,409,646.54 |
| 负债合计 | 1,197,234,679.97 | 1,504,241,734.27 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 439,516,016.00 | 439,516,016.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,191,272,455.91 | 1,190,011,899.48 |
| 减：库存股 | 153,003,114.92 | 149,989,053.55 |
| 其他综合收益 | 142,780,793.02 | 169,838,437.24 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 56,672,097.99 | 56,672,097.99 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 3,265,871,925.73 | 3,200,518,049.11 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 4,943,110,173.73 | 4,906,567,446.27 |
| 少数股东权益 | 301,420,549.71 | 320,316,662.67 |
| 所有者权益合计 | 5,244,530,723.44 | 5,226,884,108.94 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,441,765,403.41 | 6,731,125,843.21 |
法定代表人：王建瑜 主管会计工作负责人：李庆辉 会计机构负责人：罗翠红
2、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 302,111,598.82 | 1,510,718,034.62 |
| 其中：营业收入 | 302,111,598.82 | 1,510,718,034.62 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 269,430,605.18 | 796,568,792.36 |
| 其中：营业成本 | 115,855,670.18 | 464,204,512.42 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,042,515.44 | 4,622,903.85 |
| 销售费用 | 73,284,309.30 | 195,935,122.14 |
| 管理费用 | 58,583,144.06 | 104,661,285.17 |
| 研发费用 | 37,746,736.63 | 29,322,132.15 |
| 财务费用 | -18,081,770.43 | -2,177,163.37 |
| 其中：利息费用 | 5,675,130.84 | 1,168,557.21 |
| 利息收入 | 1,620,282.83 | 1,745,277.51 |
| 加：其他收益 | 8,866,768.86 | 1,971,732.84 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -71,911.74 | 2,570,386.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -576,722.18 | -316,031.82 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -2,825.46 | 46,979.92 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 16,173,226.19 | -52,026,313.38 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 2,981,387.44 | -510,805.42 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 16,201.46 | 6,123,395.62 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 60,643,840.39 | 672,324,618.07 |
| 加：营业外收入 | 67,507.02 | 484.12 |
| 减：营业外支出 | 1,737,255.08 | 1,321,980.89 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 58,974,092.33 | 671,003,121.30 |
| 减：所得税费用 | 12,667,364.84 | 119,285,611.97 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 46,306,727.49 | 551,717,509.33 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 46,306,727.49 | 551,717,509.33 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 65,353,876.62 | 499,725,567.45 |
| 2.少数股东损益 | -19,047,149.13 | 51,991,941.88 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -27,057,644.22 | -1,833,877.26 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -27,057,644.22 | -1,833,877.26 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -95,972.47 | -103,303.29 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -95,972.47 | -103,303.29 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综 | -26,961,671.75 | -1,730,573.97 |
| 合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -26,961,671.75 | -1,730,573.97 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 19,249,083.27 | 549,883,632.07 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 38,296,232.40 | 497,891,690.19 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -19,047,149.13 | 51,991,941.88 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.15 | 1.15 |
| （二）稀释每股收益 | 0.15 | 1.15 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王建瑜 主管会计工作负责人：李庆辉 会计机构负责人：罗翠红
3、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 620,541,847.13 | 683,686,972.88 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 5,987,636.26 | 49,365.07 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,404,604.09 | 5,308,484.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 633,934,087.48 | 689,044,822.52 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 161,373,802.16 | 261,925,224.39 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 186,832,155.51 | 134,265,895.46 |
| 支付的各项税费 | 87,657,064.50 | 53,838,498.43 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 128,892,985.28 | 119,732,898.14 |
| 经营活动现金流出小计 | 564,756,007.45 | 569,762,516.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 69,178,080.03 | 119,282,306.10 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 202,150,000.00 | 611,800,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 534,495.10 | 2,913,905.46 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 37,468.00 | 45,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 202,721,963.10 | 614,758,905.46 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 151,218,230.16 | 169,860,006.89 |
| 投资支付的现金 | 194,200,000.00 | 497,600,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 345,418,230.16 | 667,460,006.89 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -142,696,267.06 | -52,701,101.43 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,617,500.00 | 2,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,617,500.00 | 2,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 100,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 765,887.68 | 1,014,907.72 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,920,114.76 | 14,349.06 |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,686,002.44 | 101,029,256.78 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,068,502.44 | -99,029,256.78 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -13,738,364.27 | -5,243,050.81 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -92,325,053.74 | -37,691,102.92 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,024,775,861.20 | 521,972,638.93 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 932,450,807.46 | 484,281,536.01 |
（二） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。
广东凯普生物科技股份有限公司董事会
2023年4月25日