超频三：关于续聘公司2023年度审计机构的公告

证券代码：300647 证券简称：超频三 公告编号：2023-022

深圳市超频三科技股份有限公司关于续聘公司2023年度审计机构的公告

深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月26日召开了第三届董事会第二十三次会议和第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，拟续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）为公司2023年度审计机构，本议案尚需提交公司股东大会审议。现将有关事项公告如下：

一、拟续聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

中审众环始创于1987年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。2013年11月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制。

（1）名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

（2）成立日期：2013年11月6日

（3）组织形式：特殊普通合伙企业

（4）注册地址：湖北省武汉市武昌区东湖路169号2-9层

（5）首席合伙人：石文先

（6）截止2022年12月31日，中审众环合伙人203人，注册会计师1,265人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师720人。

（7）中审众环2022年度业务收入为213,165.06万元，其中，审计业务收入为181,343.80万元，证券业务收入为57,267.54万元。2022年度，中审众环上市公司年报审计项目195家，收费总额24,541.58万元，涉及的主要行业包括制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等。公司同行业上市公司审计客户家数为101家。

2、投资者保护能力

中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额9亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。

3、诚信记录

（1）中审众环最近3年未受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分，最近3年因执业行为受到行政处罚1次、最近3年因执业行为受到监督管理措施20次。

（2）39名从业执业人员最近3年因执业行为受到刑事处罚0次，行政处罚2人次，行政管理措施42人次、自律监管措施0次和纪律处分0次。

（二）项目信息

1、基本信息

（1）拟签字项目合伙人：肖明明，2016年成为中国注册会计师，2009年起开始从事上市公司（或IPO）审计，2015年起开始在中审众环执业。最近3年签署4家上市公司审计报告、复核6家上市公司审计报告。

（2）拟签字注册会计师：刘艳林，2018年成为中国注册会计师，2015年起开始从事上市公司（或IPO）审计，2015年起开始在中审众环执业。最近3年签署3家上市公司审计报告、复核3家上市公司审计报告。

（3）拟担任项目质量控制复核人：陈家作，1996年成为中国注册会计师，2018年起开始从事上市公司审计，2018年起开始在中审众环执业。最近3年复核3家上市公司审计报告。

2、诚信记录

项目合伙人肖明明、签字注册会计师刘艳林、项目质量控制复核合伙人陈家作最近3年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。

3、独立性

项目合伙人肖明明、签字注册会计师刘艳林、项目质量控制复核合伙人陈家

作不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4、审计收费

公司2022年年报审计费用为人民币100万元(含税)。审计收费定价原则主要基于公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据年度审计的具体工作量及市场价格水平确定最终的审计费用。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

1、审计委员会履职情况

公司于2023年4月15日召开第三届董事会审计委员会第十七次会议，审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，公司审计委员会委员通过对审计机构提供的资料进行审核并进行专业判断，认为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求，同意续聘中审众环为公司2023年度审计机构。

2、独立董事的事前认可和独立意见

（1）事前认可意见

经审议，独立董事认为：在2022年度审计工作中，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）按照中国注册会计师审计准则的要求执行了审计工作，勤勉尽职，较好的完成了审计的相关工作，同意将该议案提交董事会审议。

（2）独立意见

经审议，独立董事认为：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券相关业务执业资格，为公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果，考虑公司业务发展情况和整体审计的需要，为保持审计工作的一致性和连续性，同意续聘中审众环作为本公司2023年度审计机构，并将其提交公司股东大会审议。

3、董事会审议情况

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司审计机构期间，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了2022年度各项审计工作。为保持公司审计工作的稳定性、连续性，同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构，聘期为一年，并提请股东大会授权董事会根据2023年公司实际业务情况和市场情况等与审计机构协商确定审计费用。

4、监事会审议情况

经审核，监事会认为：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券从业资格，在执业过程中坚持独立审计原则，能按时为公司出具各项专业报告，因此，我们一致同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。

5、生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交股东大会审议，自股东大会决议通过之日起生效。

三、备查文件

1、第三届董事会第二十三次会议决议；

2、第三届监事会第二十三次会议决议；

3、独立董事关于公司第三届董事会第二十三次会议相关事项的事前认可和独立意见；

4、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质文件；

5、深交所要求的其他文件。

特此公告。

深圳市超频三科技股份有限公司董事会2023年4月27日