金马游乐：2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

金马游乐 2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

广东金马游乐股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》等有关规定，广东金马游乐股份有限公司（以下简称“公司”，曾用名：中山市金马科技娱乐设备股份有限公司）董事会编制了截至2023年12月31日止的募集资金存放与实际使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况

（一）首次公开发行股票募集资金

经中国证券监督管理委员会《关于核准中山市金马科技娱乐设备股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2018]2058号）核准，公司首次公开发行股票1,000万股，每股发行价格为人民币53.86元，募集资金总额为人民币53,860.00万元，扣除各项发行费用（不含增值税）人民币8,816.00万元，实际募集资金净额为人民币45,044.00万元。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年12月26日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（瑞华验字【2018】40020003号）。作为募集资金投资项目实施主体的公司及子公司均已开立了募集资金专用账户，并按要求分项存管募集资金。

截至2023年12月31日，作为募集资金投资项目实施主体的公司及下属子公司、孙公司已累计投入首次公开发行股票募集资金40,711.42万元，累计收到的银行存款利息和理财收益净额为3,886.59万元（其中2023年度收到的银行存款利息和理财收益净额为265.23万元）。截至2023年12月31日，募集资金余额为8,219.43万元（其中包括公司用于支付其他发行费用的节余金额0.25万元）。

（二）向特定对象发行股票募集资金

金马游乐 2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东金马游乐股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2879号）同意注册，公司向特定对象发行人民币普通股15,988,372股，每股发行价格为人民币17.20元/股，募集资金总额为人民币274,999,998.40元，扣除各项发行费用人民币7,743,455.13元（不含税），实际募集资金净额为人民币267,256,543.27元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对截至2023年7月10日公司本次向特定对象发行股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（致同验字（2023）第442C000329号）。作为募集资金投资项目实施主体的公司及子公司均已开立了募集资金专用账户，并按要求分项存管募集资金。

截至2023年12月31日，作为募集资金投资项目实施主体的公司及下属子公司、孙公司已累计投入向特定对象发行股票募集资金7,860.35万元，累计收到的银行存款利息和理财收益净额为192.67万元（其中2023年度收到的银行存款利息和理财收益净额为192.67万元）。截至2023年12月31日，募集资金余额为19,057.98万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度的制定与执行情况

根据深圳证券交易所关于上市公司募集资金管理的有关规定，公司制订完善了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、募集资金运用、募集资金项目变更、募集资金管理与监督等方面进行明确规定，并对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度，以保证募集资金专款专用。

（二）三方监管协议的签订情况

1、首次公开发行股票募集资金

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等文件的规定及公司《募集资金管理制度》，公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度，以保证专款专用。

2019年1月23日，公司及全资子公司中山市金马游乐设备工程有限公司（以下简称“金马游乐工程”）、民生证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）分别与中国农业银行股份有限公司中山城区支行、中国工商银行股份有限公司中山高新技术开发区支行、中国银行股份有限公司中山西区支行签署了《募集资金三方监管协议》。

经公司于2019年5月8日召开的2018年年度股东大会审议通过，公司募集资金

金马游乐 2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告投资项目“研发中心建设项目”的实施主体和实施地点发生了变更，2019年5月21日，公司、保荐机构与中国银行股份有限公司中山西区支行签署了《募集资金三方监管协议》；2019年7月24日，金马游乐工程与保荐机构及中国银行股份有限公司中山西区支行于2019年1月签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。

经公司于2019年12月27日召开的2019年第五次临时股东大会审议通过，公司募集资金投资项目“融入动漫元素游乐设施项目”的实施主体和实施地点发生了变更，2020年1月22日，公司及全资子公司中山市金马文旅科技有限公司（以下简称“金马文旅科技”）与保荐机构及中国农业银行股份有限公司中山城区支行签署了《募集资金三方监管协议》；2020年4月23日，子公司金马游乐工程与保荐机构及中国农业银行股份有限公司中山城区支行于2019年1月签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。

经公司于2021年5月19日召开的2020年年度股东大会审议通过，公司新增金马文旅科技的全资子公司中山市金马数字文旅产业有限公司（以下简称“金马数字文旅”）为公司募投项目“融入动漫元素游乐设施项目”、“研发中心建设项目”的实施主体，2021年6月17日，公司及金马数字文旅、保荐机构分别与中国农业银行股份有限公司中山城区支行、中国银行股份有限公司中山分行签订了《募集资金三方监管协议》。此外，由于公司、金马数字文旅均为“研发中心建设项目”的实施主体并可共同使用募集资金，日后在该项目募集资金的管理和使用操作中，募集资金从到位到最终使用出去的流转环节较多、链条较长，为确保募集资金存放、管理、拨付、使用的全部过程均受到监管,避免出现监管真空地带，2022年3月17日，金马文旅科技在中国银行股份有限公司中山分行下辖网点（中山西区支行）开立了募集资金拨付流转辅助专户，并按要求签订了《募集资金三方监管协议》。

经公司于2023年1月31日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过，公司对已完成项目建设、工程竣工验收、设备配套及主要工程尾款结算等工作的“游乐设施建设项目”予以结项，并将该项目的节余募集资全部转至用于其他在建募投项目建设。同时，把当时在建的“研发中心建设项目”、“融入动漫元素游乐设施项目”整合、变更为募投项目“金马数字文旅产业园建设项目”，原募投项目“研发中心建设项目”、“融入动漫元素游乐设施项目”的剩余尚未使用的募集资金将相应全部转入“金马数字文旅产业园建设项目”募集资金专户，并实行专户管理。2023年2月14日，公司、金马文旅科技、金马数字文旅与保荐机构、中国农业银行股份有限公司中

金马游乐 2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告山城区支行分别签订了《募集资金三方监管协议》，同时对“游乐设施建设项目”、“研发中心建设项目”、“融入动漫元素游乐设施项目”此前开立的募集资金专户予以销户处理，所对应此前已签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。

2、向特定对象发行股票募集资金

经公司于2023年6月8日召开的第三届董事会第二十一次会议审议通过，公司及全资子公司武汉市金马游乐设备有限公司并就日后募集资金的专户存放、专项使用及监管等有关事宜与交通银行股份有限公司中山分行、中国农业银行股份有限公司中山城区支行、保荐机构分别签订了《募集资金三方监管协议》。

上述公司与子/孙公司为规范募集资金管理与使用，已经签署的三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本均不存在重大差异，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。

（三）募集资金存放情况

截至2023年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

1、首次公开发行股票募集资金

单位：人民币万元

2、向特定对象发行股票募集资金

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单位：人民币万元

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

公司严格按照《募集资金管理制度》使用募集资金。报告期内公司募集资金使用情况详见本报告附表一：《首次公开发行股票募集资金使用情况对照表》、附表二：

《向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司报告期内不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

1、首次公开发行股票募集资金

为保证募集资金投资项目的顺利进行，首次公开发行股票募集资金到位之前，公司根据项目进展的实际情况，以自筹资金人民币5,464.64万元预先投入募集资金投资项目，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）已出具《专项鉴证报告》（瑞华核字【2019】40020001号）确认。经公司于2019年1月30日召开的第二届董事会第六次会议、第二届监事会第五次会议，于2019年2月20日召开的2019年第二次临时股东大会审议，同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金共计人民币5,464.64万元，上述募集资金先期投入已于2019年3月1日完成置换。

2、向特定对象发行股票募集资金

为保证募集资金投资项目的实施进度，向特定对象发行股票募集资金到位前，公司根据募投项目建设需要，以自筹资金预先投入1,824.58万元用于项目建设，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募投项目情况进行了专项

金马游乐 2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告审核并出具了《关于广东金马游乐股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目情况鉴证报告》（致同专字（2023）第442C015599号）。公司于2023年7月25日召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入，该部分募集资金于2023年8月21日完成置换。

（四）闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（五）闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2022年12月9日召开第三届董事会第十七次会议、2022年12月26日召开公司2022年第二次临时股东大会审议通过了使用部分闲置募集资金进行现金管理的相关议案，同意公司使用不超过人民币16,000万元首次公开发行股票闲置募集资金择机购买安全性高、流动性好、满足保本要求的现金管理产品，授权期限自2023年1月20日起的十二个月内有效。上述投资额度在授权期限内可以循环使用，无需公司另行出具决议；授权公司董事长行使投资决策权、签署相关法律文件并由财务负责人具体办理相关事宜。公司独立董事、监事会及保荐机构均已发表明确同意意见。公司于2023年7月25日召开第三届董事会第二十二次会议、2023年8月11日召开公司2023年第二次临时股东大会审议通过了使用部分闲置募集资金进行现金管理的相关议案，同意公司使用不超过人民币22,000万元向特定对象发行股票闲置募集资金进行现金管理。授权期限自公司股东大会审议通过之日起六个月内有效。上述投资额度在授权期限内可以循环使用，无需公司另行出具决议；授权公司董事长行使投资决策权、签署相关法律文件并由财务负责人具体办理相关事宜。公司独立董事、监事会及保荐机构均已发表明确同意意见。根据上述股东大会决议，2023年度公司及子公司已发生的使用闲置募集资金进行现金管理滚动累计63,000.00万元，累计获得收益295.01万元。截至2023年12月31日，闲置募集资金进行现金管理未到期赎回合计21,500.00万元（其中：使用首次公开发行股票闲置募集资金进行现金管理未到期赎回合计5,500.00万元，使用向特定对象发行股票闲置募集资金进行现金管理未到期赎回合计16,000.00万元）。

上述额度及期限均未超过公司股东大会审议通过的使用闲置募集资金进行现金管理的金额范围和投资期限。

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（六）节余募集资金使用情况

经公司2023年第一次临时股东大会审议通过，公司对已完成竣工验收、设备配套及主要工程尾款结算等工作的“游乐设施建设项目”予以结项，并将该项目的节余募集资金全部转至用于其他在建募投项目建设。截至2023年3月资金结转日，“游乐设施建设项目”累计投入募集资金17,448.51万元，节余募集资金3,846.80万元（含现金管理收益及银行存款利息收入262.31万元），已全部转至用于在建募投项目“金马数字文旅产业园建设项目”的建设。

（七）超募资金使用情况

公司不存在超募资金使用的情况。

（八）尚未使用的募集资金用途及去向

截至2023年12月31日，“金马数字文旅产业园建设项目”募集资金投资进度为83.53%、“华中区域总部及大型游乐设施研发生产运营基地项目（一期）”投资进度为23.83%，该两个募投项目均处于建设阶段。公司尚未使用的募集资金均存放在公司募集资金专项账户或理财专户，将用于募集资金投资项目的后续投入。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件及公司《募集资金管理制度》《信息披露事务管理制度》等有关规定，及时、真实、准确、完整披露了募集资金的存放与实际使用情况，不存在募集资金使用及管理违规的情形。

广东金马游乐股份有限公司董 事 会2024年4月24日

募集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额

承诺投资项目和超募资金投向

一、游乐设施建设项目

二、金马数字文旅产业园建设项目

超募资金投向

补充流动资金（如有）

超募资金投向小计

合计

募集资金投资项目先期投入及置换情况

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

募集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额

承诺投资项目和超募资金投向

一、华中区域总部及大型游乐设施

研发生产运营基地项目（一期）

承诺投资项目小计

归还银行贷款（如有）

补充流动资金（如有）

合计

超募资金的金额、用途及使用进展情况

募集资金投资项目实施地点变更情况

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况