康龙化成：关于全资子公司股权融资暨关联交易定价依据及公平合理性的公告

康龙化成（北京）新药技术股份有限公司

关于全资子公司股权融资暨关联交易定价依据及公平合理性的公告

一、交易概述

作为康龙化成（北京）新药技术股份有限公司（以下简称“公司”）中长期的发展战略，为进一步加快大分子药物及细胞与基因治疗等研发服务能力的建设，提高大分子和细胞与基因治疗服务板块的运营能力，公司全资子公司康龙化成（宁波）生物医药有限公司（以下简称“康龙生物”）进行了股权融资，具体内容详见公司于2023年3月31日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司股权融资暨关联交易的公告》（公告编号：2023-023）。康龙生物本次融资总金额约为9.5亿元人民币，新增投资者约占康龙生物股权比例为11.1087%，公司放弃优先认缴出资权利（以下简称“本次交易”）。本次交易完成后，公司持有康龙生物的股权比例由100%变更为88.8913%，公司仍为康龙生物的控股股东。

二、定价政策

本次交易是建立在各方自愿、平等、公允、合法的基础上进行，并经各方就交易标的之技术能力及发展前景充分协商谈判后决定交易对价。本次融资定价主要参考以下因素：

1、非关联第三方专业投资机构提出的对价

本次融资总额中有超过75%的份额为专业的、信誉良好的非关联第三方投

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

资机构。相关投资者（包括非关联第三方专业投资机构）经过全面尽职调查及其内部投资评估决策后向公司提出其投资对价。因此，公司认为本次融资对价是包括非关联第三方专业投资机构在内的投资者经过审慎评估后认可的公平合理的对价。

2、公司审慎评估本次融资定价

公司在评估相关投资者提出的对价过程中，主要考虑了以下因素:

（1）为康龙生物引入专业的、信誉良好的投资机构

建设大分子和细胞与基因治疗服务平台是公司的中长期的发展战略，为康龙生物引入专业的、信誉良好的投资机构有利于凭借该等投资机构的声誉影响力、专业经验和专业知识支持公司大分子和细胞与基因治疗服务板块的运营和研发服务能力的建设，并进一步夯实公司的全流程一体化医药研发服务平台，从而更好地满足客户需求，符合公司及全体股东的利益。

（2）反映投资者对康龙生物价值认可的合理溢价

康龙生物成立于2020年10月，截至2023年3月，公司已经向康龙生物及其拟通过公司内部重组收购的Pharmaron Biologics (UK) Holdings Limited及其全资子公司Pharmaron Biologics (UK) Ltd，Pharmaron (Exton) Lab Services LLC及其全资子公司Pharmaron (San Diego) Lab Services LLC和Pharmaron (Boston) LabServices LLC投资共计约31亿元人民币。本次定价相对于公司历史投入的溢价合理地反映了相关投资者（包括非关联第三方专业投资机构）对大分子和细胞与基因治疗服务板块发展潜力的认可，符合公司及全体股东的利益。

（3）参考市场可比公司的估值

除上述考虑因素外，公司在评估相关投资者（包括非关联第三方专业投资机构）提出的对价时，也和从事同类型业务的可比公司的P/S（市销率）进行了分析比较，市场可比公司P/S（市销率）在11.8-38.5倍之间，本次融资对价符合市场可比公司的P/S（市销率）估值区间。

三、对上市公司的影响

综上所述，本次交易对价是经各方（包括非关联第三方专业投资机构）在进行充分尽职调查和审慎评估后充分协商谈判后决定，关联方和非关联方定价一致。公司相关联董事对此事项已回避表决，独立董事对此交易发表了明确同意的事前认可意见和独立意见，交易定价公平、合理，符合公司及全体股东的利益。

特此公告。

康龙化成（北京）新药技术股份有限公司董事会2023年4月10日