帝尔激光：2021年向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告(2022年度)

证券代码：帝尔激光证券简称：300776债券简称：帝尔转债债券代码：123121

武汉帝尔激光科技股份有限公司2021年向不特定对象发行可转换公司债券

受托管理事务报告（2022年度）

可转债受托管理人：

中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1198号28层

2023年6月

声明

长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”）编制本报告的内容及信息均来源于发行人相关信息披露文件、武汉帝尔激光科技股份有限公司（以下简称“帝尔激光”、“发行人”或“公司”）提供的证明文件及第三方中介机构出具的专业意见。长江保荐对报告中所包含的相关引述内容和信息未进行独立验证，也不就该等引述内容和信息的真实性、准确性和完整性做出任何保证或承担任何责任。

本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为长江保荐所作的承诺或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，长江保荐不承担任何责任。

目录

第一章债券概况

...... 4第二章受托管理人履行职责情况 ...... 7

第三章发行人2022年度经营与财务状况 ...... 8

第四章债券付息情况 ...... 16

第五章发行人募集资金使用及专项账户运作情况 ...... 17

第六章发行人内外部增信变动和偿债保障措施执行情况 ...... 18

第七章债券持有人会议召开情况 ...... 19

第八章发行人报告期内发生的重大事项 ...... 20

第九章发行人募集说明书中约定的其他义务的执行情况 ...... 21

第一章债券概况

一、发行人名称武汉帝尔激光科技股份有限公司

二、核准文件和核准规模

经中国证券监督管理委员会《关于同意武汉帝尔激光科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕2379号）核准，公司向不特定对象发行84,000.00万元可转换公司债券（以下简称“可转债”），应募集资金总额为84,000.00万元，实际募集资金总额为84,000.00万元，扣除各项发行费用人民币740.76万元，募集资金净额为人民币83,259.24万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本次发行可转换公司债券的募集资金到位情况进行了审验，并于2021年8月12日出具了信会师报字（2021）第ZE10564号《验资报告》。

三、债券基本情况

1、发行主体：武汉帝尔激光科技股份有限公司。

2、债券简称及代码：帝尔转债、123121。

3、债券名称：武汉帝尔激光科技股份有限公司2021年向不特定对象发行可转换公司债券

4、发行规模：债券发行规模人民币84,000.00万元。

6、债券期限品种：债券的期限为6年。

7、还本付息方式：本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还未偿还的可转换公司债券本金并支付最后一年利息。

8、债券起息日：2021年8月5日。

9、付息日：债券的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不

另付息。

、本金支付日：债券兑付日为2027年

月

日，前述日期如遇法定节假日或休息日，则顺延至下一工作日，顺延期间不另计息。

、回售条款：（

）有条件回售：在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价低于当期转股价的70%时，可转换公司债券持有人有权将其持有的全部或部分可转换公司债券按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。（2）附加回售条款：若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，且该变化被中国证监会或深圳证券交易所认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一次回售的权利。

12、债券担保：债券无担保。

13、信用级别：经中证鹏元评级，本次可转换公司债券信用等级为AA-；帝尔激光主体信用等级为AA-，评级展望稳定。

14、债券利率：本次发行的可转换公司债券票面利率第一年为0.4%、第二年为

0.6%、第三年为

1.0%、第四年为

1.5%、第五年为

2.5%、第六年为

3.0%。

15、募集资金专项账户：发行人在中信银行武昌支行、招商银行未来城支行、中国银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行开立专项账户。

16、债券受托管理人：长江证券承销保荐有限公司。

、承销方式：承销商余额包销方式。

18、赎回条款：（1）到期赎回条款：在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转换公司债券，具体赎回价格由股东大会授权董事会（或董事会授权人士）根据发行时市场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。（2）有条件赎回条款：转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券：①在转股期内，如果公司股票在连续三十个交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%）；②当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足3,000万元时。

19、募集资金用途：募集资金用于高效太阳能电池激光印刷技术应用研发项目、新型显示行业激光技术及设备应用研发项目和补充流动资金。20、付息、兑付方式：债券的利息和本金支付将通过债券的托管机构办理。具体利息和本金支付办法将按照债券托管机构的有关规定执行。

22、登记托管机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。

第二章受托管理人履行职责情况

长江保荐作为武汉帝尔激光科技股份有限公司可转债券的受托管理人，2022年内按照公司债券受托管理协议及相应募集说明书的约定履行了受托管理职责，建立了对发行人的定期跟踪机制，并监督了发行人对公司债券募集说明书所约定义务的执行情况。

第三章发行人2022年度经营与财务状况

一、发行人基本情况

发行人中文名称

二、发行人2022年经营状况

公司以未来发展战略为导向，在国家政策的引导下，公司努力不断地实现自我突破，以市场需求为导向，依托公司多年来在研发、供应链、销售、服务等方面的技术沉淀与经验积累，整合武汉、无锡、以色列特拉维夫三地研发中心资源，通过不断的技术与产品创新，提升产品质量和供应链快速响应能力，实行产品品牌战略。

报告期公司实现营业收入132,431.11万元，比上年同期增长5.37%，归属于上市公司股东的净利润41,119.40万元，比上年同期增长7.92%。

中证鹏元资信评估股份有限公司对发行人进行了2022年年度的跟踪评级，并出具了对“帝尔转债”的跟踪评级报告，给予公司AA-主体信用等级和AA-债券信用等级，评级展望为稳定，与上一次评级结果一致。

三、发行人2022年财务状况

1、合并资产负债表

单位：元

项目

项目

项目

2、利润表

单位：元

项目

项目

3、合并现金流量表

单位：万元

项目

项目

第四章债券付息情况

帝尔转债起息日为2021年8月5日。债券的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。

2022年本次付息为“帝尔转债”第一年付息，计息期间为2021年8月5日至2022年8月4日，当期票面利率为0.40%，本次付息每10张“帝尔转债”（面值1,000元）债券派发利息人民币4.00元（含税）。

1、对于持有“帝尔转债”的个人投资者和证券投资基金债券持有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，实际每10张派发利息为3.20元；

2、对于持有“帝尔转债”的合格境外投资者（QFII和RQFII），根据《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的通知》（财税〔2018〕108号）和《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年34号）规定，暂免征收企业所得税和增值税，实际每10张派发利息4.00元；

3、对于持有“帝尔转债”的其他债券持有者，公司不代扣代缴所得税，每10张派发利息4.00元，其他债券持有者自行缴纳债券利息所得税。

第五章发行人募集资金使用及专项账户运作情况

截至2022年12月31日，公司累计使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金金额人民币289,026,705.71元，尚未使用的募集资金余额合计人民币554,630,678.62元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），未变更募集资金用途。公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况及余额情况如下：

项目

第六章发行人内外部增信变动和偿债保障措施执行情况

本报告期内，发行人本次债券内外部增信机制及偿债保障措施未发生重大变化。

第七章债券持有人会议召开情况

本报告期内，发行人未发生须召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有人会议。

第八章发行人报告期内发生的重大事项

本报告期内，发行人未发生影响债券兑付的重大事项。

第九章发行人募集说明书中约定的其他义务的执行情况

本报告期内，发行人正常履行募集说明书中约定的其他义务。