仙乐健康:关于2023年年第一季度报告更正的公告
仙乐健康科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2022年4月28日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露了《2023年第一季度报告》,(公告编号:2023-040)。经事后审核发现:由于工作人员疏忽,部分数据金额填列错误,现予以更正。更正前后的相关内容如下:
一、主要财务数据(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因之
1、资产负债表项目变动情况及原因
更正前:
1、资产负债表项目变动情况及原因
单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 | 变动幅度 | 说明 |
货币资金 | 487,896,996.45 | 1,501,602,794.16 | -67.51% | 主要系支付收购Best Formulations LLC (以下简称“BF”)股权交割款所致 |
交易性金融资产 | 129,930,155.77 | 79,129,881.81 | 64.20% | 主要系购买理财产品所致 |
应收款项融资 | 41,143,782.29 | 17,159,124.23 | 139.78% | 主要系收到的银行承兑汇票增加 |
预付款项 | 27,892,129.13 | 16,411,941.37 | 69.95% | 主要系预付租金等增加所致 |
其他应收款 | 21,360,523.57 | 4,446,989.05 | 380.34% | 主要系根据交割对价审计结果预提对价调整金额 |
存货 | 439,343,952.26 | 232,579,074.36 | 88.90% | 主要系合并BF所致 |
其他流动资产 | 23,221,113.52 | 12,167,303.36 | 90.85% | 主要系待抵扣进项税增加 |
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
短期借款 | 167,775,758.77 | 69,279,908.84 | 142.17% | 主要系归还银行借款 |
在建工程 | 343,814,644.72 | 27,117,567.49 | 1167.87% | 主要系合并BF以及德国工厂包装车间建设所致 |
使用权资产 | 457,363,152.21 | 178,329,328.84 | 156.47% | 主要系BF租赁房产所致 |
无形资产 | 522,676,300.88 | 163,053,121.54 | 220.56% | 主要系收购BF产生的无形资产增值所致 |
商誉 | 63,527,231.10 | 20,850,322.85 | 204.68% | 主要系收购BF所致 |
长期待摊费用 | 45,932,557.09 | 7,135,869.86 | 543.69% | 主要系合并BF所致 |
其他非流动资产 | 155,697.26 | -100.00% | 主要系支付设备款及合并BF所致 | |
合同负债 | 36,108,068.11 | 25,825,773.11 | 39.81% | 主要系合并BF所致 |
其他应付款 | 15,597,739.51 | 22,781,759.75 | -31.53% | 主要系支付收购BF的中介费用所致 |
一年内到期的非流动负债 | 68,317,662.44 | 104,577,349.56 | -34.67% | 主要系合并BF,租赁房产所致 |
其他流动负债 | 45,739,674.26 | 7,255,048.50 | 530.45% | 主要系合并BF所致 |
租赁负债 | 3,625,346.90 | 2,089,794.05 | 73.48% | 同以上使用权资产变动原因 |
其他综合收益 | 280,563,861.83 | 21,137,357.37 | 1227.34% | 主要系BF报表折算差异 |
更正后
1、资产负债表项目变动情况及原因
单位:元
项目 | 期末余额 | 年初余额 | 变动幅度 | 说明 |
货币资金 | 487,896,996.45 | 1,501,602,794.16 | -67.51% | 主要系支付收购Best Formulations LLC (以下简称“BF”)股权交割款所致 |
交易性金融资产 | 129,930,155.77 | 79,129,881.81 | 64.20% | 主要系购买理财产品所致 |
应收款项融资 | 41,143,782.29 | 17,159,124.23 | 139.78% | 主要系收到的银行承兑汇票增加 |
预付款项 | 27,892,129.13 | 16,411,941.37 | 69.95% | 主要系预付租金等增加所致 |
其他应收款 | 21,360,523.57 | 4,446,989.05 | 380.34% | 主要系根据交割对价审计结果预提对价调整金额 |
存货 | 439,343,952.26 | 232,579,074.36 | 88.90% | 主要系合并BF所致 |
其他流动资产 | 23,221,113.52 | 12,167,303.36 | 90.85% | 主要系待抵扣进项税增加 |
在建工程 | 167,775,758.77 | 69,279,908.84 | 142.17% | 主要系合并BF以及德国工厂包装车间建设所致 |
使用权资产 | 343,814,644.72 | 27,117,567.49 | 1167.87% | 主要系BF租赁房产所致 |
无形资产 | 457,363,152.21 | 178,329,328.84 | 156.47% | 主要系收购BF产生的无形资产增值所致 |
商誉 | 522,676,300.88 | 163,053,121.54 | 220.56% | 主要系收购BF所致 |
长期待摊费用 | 63,527,231.10 | 20,850,322.85 | 204.68% | 主要系合并BF所致 |
其他非流动资产 | 45,932,557.09 | 7,135,869.86 | 543.69% | 主要系支付设备款及合并BF所致 |
短期借款 | 155,697.26 | -100.00% | 主要系归还银行借款 | |
合同负债 | 36,108,068.11 | 25,825,773.11 | 39.81% | 主要系合并BF所致 |
应交税费 | 15,597,739.51 | 22,781,759.75 | -31.53% | 主要系应交税费下降 |
其他应付款 | 68,317,662.44 | 104,577,349.56 | -34.67% | 主要系支付收购BF的中介费用所致 |
一年内到期的非流动负债 | 45,739,674.26 | 7,255,048.50 | 530.45% | 主要系合并BF,租赁房产所致 |
其他流动负债 | 3,625,346.90 | 2,089,794.05 | 73.48% | 主要系合并BF所致 |
租赁负债 | 280,563,861.83 | 21,137,357.37 | 1227.34% | 同以上使用权资产变动原因 |
其他综合收益 | -136,136,041.11 | -6,501,943.25 | 1993.77% | 主要系BF报表折算差异 |
特此公告。
附件:公告原文