指南针：关于北京指南针科技发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

关于北京指南针科技发展股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联

资金往来的专项说明

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录

2022

关于北京指南针科技发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字（2023）第110A009606号

北京指南针科技发展股份有限公司全体股东：

我们接受北京指南针科技发展股份有限公司（以下简称“北京指南针公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了北京指南针公司2022年12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2023）第110A013982号无保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，北京指南针公司编制了本专项说明所附的北京指南针科技发展股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是北京指南针公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计北京指南针公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对北京指南针公司实施于2022年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2022年度北京指南针公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

中国北京 朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层 邮编100004电话 +86 10 8566 5588传真 +86 10 8566 5120

本专项说明仅供北京指南针公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所

（特殊普通合伙）

中国注册会计师

中国注册会计师

中国·北京

二〇二三年四月二十四日

编制单位：北京指南针科技发展股份有限公司单位：万元非经营性资金占用资金占用方名称

占用方与上市公司的关

上市公司核算的会

年期初占用资金

年度占用累计发生金额

年度占用资金的利

年度偿还累计

年期末占用资

占用形成

原因

占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业

-小计--- - - - - ---前控股股东、实际控制人及其附属企业

-小计

金余额

--

- - - - - --

其他关联方及附属企业 -

小计--- - - - - ---总计--- - - - - ---其他关联资金往来资金往来方名称

往来方与上市公司的关

联关系

上市公司核算的会

计科目

2022年期初往来资金余额

2022年度往来累计发生金额（不含利息）

2022年度往来资金的利

息(如有)

2022年度偿还累计发生金额

2022年期末往来资

金余额

往来形成

原因

往来性质控股股东、实际控制人及其附属企业

-

上市公司的子公司及其附属企业

务服务有限公司子公司其他应收款21,920.004,500.002,500.00 23,920.00非经营性往来其他关联方及其附属企业 -总计--- 21,920.00 4,500.00 - 2,500.00 23,920.00--本表已于

北京康帕思商

2023

年

月

日获第十三届董事会第十次会议批准。

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：

公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：

北京指南针科技发展股份有限公司

2022