铂科新材：关于深圳证券交易所关注函回复的公告

证券代码：300811 证券简称：铂科新材 公告编号：2023-039

深圳市铂科新材料股份有限公司关于深圳证券交易所关注函回复的公告

深圳市铂科新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月27日收到深圳证券交易所下发的创业板关注函〔2023〕第184号《关于对深圳市铂科新材料股份有限公司的关注函》（以下简称“关注函”），公司董事会对此非常重视，立即组织人员对《关注函》中提出的问题进行了认真核查和落实，现就相关问题回复如下：

问题一：你公司《2022年年度报告》显示，2022年度你公司实现营业收入

10.66亿元，同比增长46.83%，实现归属于上市公司股东的净利润1.93亿元，同比增长60.83%。请你公司结合所处行业特点、公司发展阶段、经营模式、未来发展战略以及最近两年净利润、净资产、每股收益变动情况等主要财务指标变化情况及可持续性等，详细说明制定本次利润分配及资本公积转增股本方案的主要考虑、确定依据及其合理性，与公司业绩成长、发展规划是否匹配，转增、分红比例是否与公司业绩增长幅度相匹配，并充分提示相关风险。

回复：

一、公司所处行业特点

公司主要从事金属软磁粉和金属软磁粉芯的研发、生产和销售，为电能变换各环节的电力电子设备或系统实现高效稳定、节能环保运行提供高性能软磁材料以及电感元件整体解决方案。

根据《国民经济行业分类》（GB/T4754－2017），公司所处行业为制造业（C）中的计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）中的电阻电容电感元件制造（C3981）。根据《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所处行业为制造业（C）中的计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）。国家发改委于2017

年2月发布2016年度《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》明确将“高端专用材料如磁性材料、功能性金属粉末材料、软磁复合材料”列入指导目录。公司产品属于战略性新兴产业重点产品。

软磁材料主要包括金属软磁粉芯、软磁铁氧体、非晶、纳米晶以及硅钢片等。公司主营的金属软磁粉芯作为具备分布式气隙的软磁材料，具有温度特性良好、损耗小、饱和磁通密度高等优良特性，可以更好的满足电能变换设备高效率、高功率密度、高频化的要求。随着下游光伏发电、新能源汽车及充电桩、数据中心、AI（人工智能）、储能、电能质量整治等领域的快速发展，以及电子产品向微型化、小型化方向转变，公司所处的金属软磁粉芯行业近年来亦呈现蓬勃发展趋势，行业龙头企业的业务规模和盈利水平随之快速提升。

二、公司发展阶段及经营模式

（一）公司所处发展阶段

经过多年的发展，我国磁性材料行业取得了长足进步。目前我国已经建成了门类齐全的磁性材料产业，各类磁性材料的产量均居世界第一位，已经确立了世界磁性材料生产大国和磁性材料产业中心的地位。

在“双碳”、“新基建”和“人工智能”积极推进的背景下，我国的光伏、新能源汽车及充电桩、储能、数据中心、服务器、5G基站建设等领域都迎来了新的发展机遇。清洁、环保、低碳、高效的新形态的能源应用带来了电能变换上的高效率、高功率密度以及高频化能力的应用新需求，这些应用需求使得市场对金属软磁材料的需求持续快速增长。

截至目前，公司是国内仅有的两家以研发、生产、销售金属软磁产品为主的上市公司。2022年，公司合金软磁产品的生产量为3.07万吨，国内主要竞争对手东睦股份2022年软磁材料生产量为2.33万吨（据东睦股份2022年年报披露）。在金属软磁产品领域，公司已处于国内领先地位。2020年至2022年公司营业收入分别为49,682.61万元、72,588.91万元和106,567.74万元，年均复合增长率46.46%，处于快速发展阶段，整体抗风险能力、盈利能力和市场竞争力不断增强。

（二）公司的经营模式

在经营模式方面，公司通过积极的售前服务，参与下游客户的产品设计，并提供完整的应用解决方案，推动“从满足要求到需求深挖，从产品销售到价值提供”的转变，为客用户提供个性化产品或标准化产品，共同推进电源、电感元件以及电感磁性材料的技术方案和产品创新。同时，公司通过行业洞察及销售数据、渠道、客用户档案的建立，推动营销平台“从机会交易到客户经营，从单兵作战到系统协同”的升级；通过拉通“品牌-市场推广-订单转换-售后服务-客用户反馈”的全流程服务体系，提升“金属软磁材料专家”品牌形象。因此，公司在行业竞争中，具备了较强的引领者能力，在市场开拓、产品性能、产品附加值等方面处于相对主动地位。目前，公司终端用户已覆盖ABB、比亚迪、格力、固德威、华为、锦浪科技、美的、TDK、台达、阳光电源、伊顿、中兴通讯等国内外领先电子电器企业，并与用户形成了长期稳定的合作关系，获得了良好的口碑和广泛的认可。

三、公司未来发展战略、业绩增长情况

（一）公司未来发展战略

1、总体战略布局

公司下游应用领域属于国家重点鼓励的光伏发电、变频空调、新能源汽车及充电桩、储能等节能环保领域，虽然政策支持力度较大且行业景气度高，但下游行业对产品迭代和新产品开发时效性的需求与日俱增，且面临优秀专业人才稀缺和激励难度增加等挑战。因此，为了更好的服务客户，建立和发挥比较优势，结合公司所处的生命周期发展阶段，基于公司现有技术研发、产品体系、经营规模、人才储备等资源禀赋情况分析，公司根据四五规划的总体目标，制定了全方位的战略布局：

（1）战略定力布局

公司战略定力布局为“稳存量”，即继续夯实公司合金精炼、物理破碎（气雾化、水雾化和高能球磨）和金属粉末制备技术平台的基石作用，并依托该平台进一步强化金属软磁粉芯、金属软磁粉末、芯片电感等核心产品的质量稳定性和性能优越性。同时，通过持续的资金投入和稳定的产能扩张，巩固公司在金属软磁材料行业的市场领先地位，将公司打造成为具备金属软磁材料核心技术工艺和

差异化产品的专家型平台公司。

（2）战略框架布局

公司战略框架布局为“拓增量”，即基于公司合金精炼、物理破碎（气雾化、水雾化和高能球磨）和金属粉末制备技术的平台助力，结合公司在直径2μm-50μm的金属粉末制备、粉末包覆、成型工艺等技术工艺优势，借助人才嫁接、制度维护、资本助力等力量拓展横向和纵向的新型应用产品市场，在公司技术和工艺平台基础之上衍生新的创业企业，并实现与公司业务发展的战略协同效应。

2、具体战略举措

为保证能够按计划实现上述产业布局的战略定力和战略框架目标，公司近期将主要从以下方面予以推进落实：

（1）打造基础研究体系，持续加大研发力度

公司将一如既往地加大研发投入，稳扎稳打，以粉末为核心， 一方面深入了解磁粉芯、电感等下游应用场景，持续为客户优化产品，实现共赢；另一方面，以市场需求为导向，开展新产品、新项目的研发，提升公司综合技术实力。同时，全力加速芯片电感的大批量生产、稳定交付，提高技术与服务质量，为高速增长的市场需求提供保障。

（2）强终端，调结构，加速新品渗透

公司将延续“强终端，调结构”的营销策略，集中公司研发、市场、销售等力量，增强与终端用户的连接，紧抓终端用户的需求，持续进行终端用户价值深挖,不断提升客户用户满意度。同时，加大NPC、NPV磁粉芯系列、芯片电感及金属软磁粉末等新产品的推广力度，重点拓展高附加值产品的市场份额，不断提高盈利能力。

（3）持续推进产能扩张，扎实做好河源生产基地建设

金属软磁粉芯方面，随着产品下游应用领域的不断拓展、客户业绩的持续增长以及新客户订单的不断获得，将使得市场对公司磁粉芯产品的需求保持较快增长。未来，公司一方面将继续在惠东生产基地扩充产能，推进生产线的自动化升级改造；另一方面，尽快推进河源生产基地基础建设，并加快产能释放节奏，以满足客户需求。

高性能金属软磁粉末产品方面，公司将在已开发的高饱和球形铁硅铬、非晶、

纳米晶等高端软磁粉末产品基础上，充分发挥在粉体制备和绝缘造粒方面的技术优势，为消费电子等领域的一体电感厂商定制开发高性能金属软磁粉末，满足金属软磁粉末市场日益增长的新需求。

（4）完善体系强管理，文化入制增动能

“三五规划”期间，公司明确了“统一管理，分散经营，抓大不放小”的经营管理策略，并提出了以产销研管四大职能平台培养专业化、职业化的人才队伍，以支持各业务单元发展的实施战略。“四五规划”期间，公司一方面要加速各平台专业人才的培养与输出，同时又要重视各业务单元聚焦目标的内部协同效率。公司将开展以方向、目标、流程、机制为抓手的管理复盘升级工作，完善公司的管理体系；同时，将修订公司的绩效管理制度，主要在以落实价值创造为导向的评价体系与驱动员工自转为导向的价值分配机制两个方面进行完善，充分激发组织活力，发挥员工的主观能动性，以保障“四五规划”期间各个阶段目标的达成。

（5）加大人才激励力度，实现员工和企业价值的统一

公司始终坚持与员工共同成长的理念，大力推动全体员工共享企业发展红利。2023年4月17日，公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于向2023年限制性股票与股票期权激励计划激励对象授予限制性股票与股票期权的议案》，向符合授予条件的233名激励对象授予59.30万股第二类限制性股票，向符合授予条件的222名激励对象授予138.70万份股票期权。未来，公司将进一步探讨和完善人才考核评价、绩效考核和激励机制，最大限度的将个人发展和企业战略目标结合，充分激发员工的工作积极性、主动性、能动性，以适应公司快速发展的需要。

（二）近两年净利润、净资产、每股收益等主要财务指标变化情况及可持续性

最近两年，公司主要财务指标变化情况如下表所示：

单位：万元

得益于下游光伏发电及新能源汽车等高景气行业的发展，公司所处的金属软磁材料行业近年来呈现快速发展趋势。在此背景之下，公司积极推进产能扩张以满足市场需求，整体产能规模提升了45.45%，相应带动了经营业绩的快速增长。具体来看，公司2022年营业收入同比增长46.81%，归属于上市公司股东的净利润同比增长60.52%，基本每股收益及稀释每股收益增长了59.48%。公司2022年资产总额上升85.10%，归属于上市公司股东的净资产上升64.43%。公司整体经营状况良好，营业收入、净利润、净资产、每股收益等财务指标保持良好增长态势，进一步强化了公司在金属软磁材料行业的市场领先地位。在后续发展预期方面，一方面，随着人们环保意识的不断提高以及低碳经济时代的到来，节能环保产业市场迎来了新一轮的发展契机，下游节能环保产品所需要的高性能金属软磁材料的需求将进一步扩大；另一方面，随着近年来AI人工智能等新技术的爆发式发展，数据中心、AI芯片、服务器等环节作为算力基础设施将被高度重视，相应的也对基础设施中的芯片电感等电子元件提出了更高的要求：

1、下游光伏行业市场规模及发展预期分析

在全球范围内，随着节能环保步伐的加快，光伏发电的巨大潜力以及较好的社会效益日益引起人们的关注，其在全球能源结构中的比例也不断增大，新增装机容量持续快速提升。根据中国光伏行业协会公布信息，2022年全球光伏新增装机230GW，同比增长35.3%；2022年我国光伏新增装机87.41GW，同比增长

59.3%；保守预计2023年全球光伏新增装机量将达到280GW，我国新增装机量将达到95GW。根据国际可再生能源机构预测，全球光伏累计装机容量到2030年需达到3,227 GW，年均复合增长率将达16%，整体市场景气度将在较长时间保持相对较高的水平。

资料来源：中国光伏行业协会

未来，随着全球气候及环境问题日益突出，低碳经济、碳中和等绿色发展观得到普及与深化发展，世界各国将持续加码对可再生能源发展的投资力度。太阳能作为储备量丰富的清洁能源，具有可观的发展潜力，将推动太阳能光伏发电产业迅速发展，成为全球能源转型的重要途径之一，全球光伏领域具备广阔的发展前景。作为光伏发电系统中的核心装置，光伏逆变器的市场规模随着光伏市场的强劲增长而不断扩大。同时，全球存量装机逆变器替换需求亦呈现出加速上升趋势。此前于2005年前后光伏装机快速增长的欧洲地区已经开始步入替换阶段，而后续伴随2010年左右以中国、日本为主的亚太、北美市场进入装机高峰，未来光伏逆变器的替换需求有望持续快速增长。为应对上述新增市场需求，国内光伏逆变器厂商也在加紧布局、提升产能，如锦浪科技于2023年2月完成了向特定对象发行股票募集11亿元，投资于年产95万台组串式逆变器新建项目；阳光电源于2021年4月披露拟向特定对象发行股票募集不超过41.56亿元，其中24.18亿元将投资于年产100GW新能源发电装备制造基地项目（包括新增70GW光伏逆变设备、15GW风电变流器和15GW储能变流器产能）。在光伏逆变器中，将光伏电池板输出的不稳定直流升压转换成稳定直流的电路中，Boost升压电感是其关键核心磁元件；其后将稳定直流通过逆变电路转换成50Hz正弦波交流电，然后输入电网，必须使用重要的大功率交流逆变电感，这两种电感元件的磁材料基本上采用高性能的铁硅类金属软磁粉芯材料。上述技

术方案已经成为世界光伏逆变器设计的标准设计。因此，太阳能光伏行业的快速发展，势必带动对上游光伏逆变器产品的需求增长，并进而提升对金属软磁材料的采购规模。公司作为金属软磁材料的主力供应厂商，与国内光伏逆变器行业前十大厂商中的华为、阳光电源、古瑞瓦特、锦浪科技、固德威等均建立了稳定的合作关系。因此，在可预期范围内，公司的经营业绩将随着光伏行业的快速发展和自身产能的逐步提升而呈现持续增长趋势。

2、下游新能源汽车行业市场规模及发展预期分析

随着全球人口的持续增长与经济总量的日益增大，全球的能源紧张和生态失衡问题日益加剧，各国政府纷纷寻求提高能源利用效率、加大清洁能源替代等解决途径。在上述背景之下，对节能环保事业的发展和经济结构的调整均具有重要意义的新能源汽车、储能技术、电能质量整治等成为国家重点培育行业。

新能源汽车领域，根据中汽协产业年度运行数据显示，2022年，汽车产销分别完成2,702.1万辆和2,686.4万辆，同比分别增长3.4%和2.1%。新能源汽车产销分别达到705.8万辆和688.7万辆，同比分别增长96.9%和93.4%，新能源汽车渗透率持续攀升。充电桩领域，受益于新能源汽车的发展和普及，配套充电桩的铺设需求激增。据中国充电联盟披露数据，截至2022年底，全国充电基础设施保有量达521.0万台，同比增加99.1%。2022年全年充电桩新增量259.3万台，其中公共充电桩增量同比上涨91.6%；随车配建充电桩增量持续上升，同比上升225.5%。长期来看，在国家的“双碳”目标持续推进，智能网联汽车技术的叠加、商业模式的创新下，中国新能源汽车市场将迎来全新的发展阶段，进入全面市场化拓展期。中汽协预测2023年中国新能源汽车销量将达到900万辆，同比增长35%。

国务院办公厅于2020年11月2日印发了《新能源汽车产业发展规划（2021—2035年）》（国办发[2020]39号），明确了电动汽车长期发展方向，进一步提升了新能源汽车产业发展的确定性，即到2025年新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右，同时，要求自2021年起国家生态文明试验区、大气污染防治重点区域的公共领域新增或更新公交、出租、物流配送等车辆中新能源汽车比例不低于80%。由此可以看出，中国新能源汽车产业正逐步从培育期迈入发展期，未来发展空间依然广阔，并将成为引领全球汽车产业转型的重要力量。

公司的金属软磁粉芯产品在新能源汽车领域主要应用在车载OBC、DC/DC等电源模块中，以及作为新能源汽车配套设备的充电桩中。近几年，公司一直将新能源汽车领域作为战略重点市场进行管控。在组织架构上，公司建立了以新能源汽车行业为服务对象的独立生产和销售单元。在研发上，对现有材料和工艺进行升级，开发适配新能源汽车的产品和方案。在生产上，通过采购自动化和高精度生产设备，搭建了符合车规级要求的金属软磁粉芯产品生产体系。2022年公司在新能源汽车终端应用领域的销售收入实现大幅度增长，同比去年增长约99%，取得了比亚迪DM-i等众多品牌及车型的认可和应用，预估未来将稳步增长。

3、下游储能行业市场规模及发展预期分析

储能技术是新能源发展最关键的技术之一，储能具有消除电力峰谷差，实现光伏、风电等新能源平滑输出、调峰调频和备用容量等作用，是智能电网、可再生能源高占比能源系统、能源互联网的重要组成部分和关键支撑技术，是满足新能源发电平稳接入电网的必要条件之一。2022年，中国储能产业继续保持高速发展态势，产业进入规模化发展新阶段。支持储能的政策体系不断完善，储能技术取得重大突破，全球市场需求旺盛，各类商业模式持续改善，储能标准加快创制，为产业高速发展提供了强劲支撑。根据中国能源研究会储能专委会/中关村储能产业技术联盟（CNESA）全球储能数据库的不完全统计，截至2022年底，中国已投运的电力储能项目累计装机达59.4GW，同比增长37%。

公司的金属磁粉芯产品在储能领域主要应用在储能模块(充放电及逆变模块)电源中，由于储能逆变器主要产品与光伏逆变器同源，大部分光伏逆变器厂家已布局光储一体化路线，参与储能逆变器市场的竞争。因此，预估未来，公司可以依托光伏领域已积累的大量优质客户在储能逆变器市场得到了快速发展。

4、芯片电感的市场规模及发展预期分析

随着近年来AI人工智能等新技术的爆发式发展，对高可靠、高性能、高安全算力需求更加突出，全球正掀起一场算力的“军备竞赛”，而数据中心、AI芯片、服务器等环节作为算力基础设施将被高度重视，相应的也对基础设施中的芯片电感等电子元件提出了更高的要求。

芯片电感起到为芯片前端供电的作用，可广泛应用于服务器、通讯电源、GPU、

FPGA、电源模组、笔记本电脑领域。前期主流的芯片电感主要采用铁氧体材质，但铁氧体饱和特性较差，随着目前电源模块的小型化和应用电流的增加，铁氧体电感体积和饱和特性已经很难满足当前的发展需求，而金属软磁材料电感具有更高效率、小体积、能够响应大电流变化的优势。因此，公司基于多年来在金属软磁粉末制备和成型工艺上的深厚积累，区别于传统一体成型工艺，采用独创的高压成型结合铜铁共烧工艺，研发出具有行业领先性能的芯片电感，更加符合未来大算力的应用需求。公司已经推出了多个芯片电感系列产品，包括集成度极高的单线、多层线芯片电感，并取得了多家国际知名芯片厂商的验证和认可。同时，随着产品的升级迭代和市场认可度提升，公司也在持续夯实生产工艺，全力加速自动化生产线的建设，为后续快速增长的市场需求做好生产准备。

5、金属软磁粉末产品销售收入稳步增长

近年来，随着电子产品向高频化、小型化、触屏化发展，对电感元器件体积要求越来越小，性能要求不断提升，一体电感迎来了巨大的市场机遇。加之受前期芯片供应短缺的影响，市场更倾向于采用更高性能的电感元件来提升电源效率，这就对金属软磁粉末提出了更高的要求。为了提升一体电感的综合性能，公司推出了高饱和球形铁硅铬软磁粉末，其具有高饱和、低损耗及高耐压等优异性能，是车载电感器件的极佳选择，目前已得到台系电感厂商的认可。同时，公司还投入了大量研发资源，成功开发了高效率的非晶和纳米晶软磁粉末，目前已经由实验转向了批量生产，且已通过多家客户的验证与评估，其超低损耗和高饱和特性接近日本同类产品，未来有望打破国外垄断，实现进口替代。

基于公司近两年在金属软磁粉末领域的重点布局，金属软磁粉末销售规模持续增长，在公司整体业务中的重要性日益凸显。

综上所述，随着我国“碳达峰、碳中和”及“新基建”等政策的推行和落地，光伏发电、新能源汽车及充电桩、储能、数据中心、消费电子等领域对金属软磁材料的需求将会不断增加，有利于带动公司业绩的持续增长；同时，基于公司逐步构建起的金属软磁粉芯、金属软磁粉末及金属软磁元件三条增长曲线，将为公司后续业务增长提供新的组合动力。

四、制定本次利润分配方案的主要考虑和依据具有合理性

（一）业绩持续稳定增长是公司制定权益分派方案的基础

根据上述分析可知，近两年来，公司保持着良好的经营业绩和增长态势。2021年至2022年公司营业收入从72,588.91万元增长至106,567.74万元，相比去年同期增长46.81%；2022年实现扣除非经常性损益的净利润18,463.21万元，相比去年同期增长60.81%。公司主营业务盈利能力和水平突出，具备稳健、可持续的盈利能力。同时，公司下游太阳能光伏、新能源汽车及充电桩、储能等行业发展预期相对较为明确，可以为公司后续业绩提供坚实的基础，因此，本次分红方案具有合理的业绩支撑。

（二）本次利润分配方案系按照法律法规、《公司章程》及公司《未来三年（2021-2023年）股东分红回报规划》等要求实施的，有利于投资者分享公司发展红利

根据《公司章程》及公司《未来三年（2021-2023年）股东分红回报规划》的相关规定，公司现金分红的主要政策如下：

公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照第（3）项规定处理。

在具备现金分红条件的情况下，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。

公司董事会为充分考虑广大投资者的利益和合理诉求，重视对投资者的合理投资回报，以树立良好的市场形象，基于上述法律、法规、《公司章程》及公司《未来三年（2021-2023年）股东分红回报规划》的要求，同时结合公司近几年

来业绩增长情况及在不影响公司可持续发展的前提下，制定了此次利润分配方案，旨在与全体股东分享公司发展的经营成果，具有合理背景。

（三）转增股本有利于优化公司股本结构、提高中小股东参与度截至2022年12月31日，公司总股本为10,988.60万股，2022年度每股收益为1.85元/股。同行业上市公司股本、每股收益及股价情况如下表所示：

由上表可知，公司的股本规模及普通股股东总数相对偏低，每股收益及股价相对较高。利润分配时以资本公积转增股本可以适当扩大公司总股本、降低公司股价、提升公司股票的流动性，有利于进一步提高中小投资者的参与度、优化公司股东结构。以截至2022年12月31日公司总股本10,988.60万股为基数测算，本次权益分派除权除息后，公司每股收益和股价分别为1.00元和50.07元/股，处于相对合理水平，有利于提高中小投资者的参与度、优化公司股东结构。

综上所述，本次利润分配方案是依据公司近年来业务规模不断扩大、经营业绩持续增长、公司每股收益及股价相对较高的情况，充分考虑到股东特别是中小股东的利益和合理诉求后依据法律法规、《公司章程》及公司《未来三年（2021-2023年）股东分红回报规划》拟定的。本次资本公积转增股本在兼顾与股东分享公司发展成果的同时，有利于扩大公司股本规模，使得公司股本规模与公司实际经营规模相匹配，有利于提升公司股票的流动性、优化公司股本结构，制定本次分红方案的考虑和依据具有合理性。

五、本次利润分配方案与公司业绩成长、发展规划匹配，转增、分红比例与公司业绩增长幅度相匹配

（一）公司未分配利润及资本公积金充足，具备利润分配及资本公积金转增股本基础

截至2022年12月31日，公司合并报表累计可供分配利润为61,156.20万元，资本公积金余额85,906.23万元，盈余公积余额4,860.98万元；母公司累计未分配的利润为45,015.45万元，资本公积金余额84,913.26万元，盈余公积余额4,860.98万元。公司未分配利润、资本公积充足，具备利润分配及资本公积金转增股本的基础。

公司本次利润分配方案以2023年4月24日公司总股本10,988.60万股为基数测算，拟向全体股东每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），合计派发现金股利人民币2,197.72万元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增8股，合计转增8,790.88万股，转增后公司总股本将增加至19,779.48万股。

截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物余额为13,630.80万元，其中募集资金部分3,330.87万元，扣除后可用于发放现金股利的现金储备余额约为10,299.93万元，现金储备较为充足，预计权益分派实施时现金储备足以支持本次现金股利发放。同时，转增股数将全部从股本溢价产生的资本公积中支出，本次转增后，公司资本公积剩余77,115.34万元，其中股本溢价产生的资本公积剩余72,091.60万元，不会影响公司的正常经营。

（二）本次利润分配方案与公司业绩增长幅度相匹配

根据上述分析可知，近两年来，公司保持着良好的经营业绩和增长态势。2021年至2022年公司营业收入从72,588.91万元增长至106,567.74万元，相比去年同期增长46.81%；2022年实现扣除非经常性损益的净利润18,463.21万元，相比去年同期增长60.81%。公司主营业务盈利能力和水平突出，具备稳健、可持续的盈利能力。同时，公司下游太阳能光伏、新能源汽车及充电桩、储能等行业发展预期相对较为明确，可以为公司后续业绩提供坚实的基础，本次利润分配方案的制定充分考虑了公司业绩增长和盈利能力，与公司业绩成长及发展规划相匹配。

（三）本次利润分配方案符合相关法律法规及公司章程的规定公司2022年年度利润分配方案已经公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十五次会议审议通过，独立董事发表了明确同意的意见，尚需提交2022年年度股东大会审议。本次利润分配方案符合《公司法》、《证券法》、证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》等相关法律法规的规定，符合《公司章程》、《未来三年（2021-2023年）股东分红回报规划》等要求，旨在与全体股东分享公司发展的经营成果，具有合规性。

（四）公司不存在通过分红及转股方案炒作股价的情形

自本次利润分配方案（2023年4月26日）披露至今，公司股票交易不存在异常波动的情形。公司不存在通过分红及转股方案炒作股价的情形。

综上所述，本次利润分配预案的制定与公司业绩成长性、发展规划相匹配，转增、分红比例与公司业绩增长幅度相匹配，充分考虑了公司2022年年度经营、盈利及财务状况、公司未来发展规划以及股东投资回报等综合因素，符合公司和全体股东的利益，有利于与全体股东分享公司成长的经营成果，有利于优化公司股本结构，增加公司流通股的数量，提高公司股票流动性，符合公司战略规划和发展预期，与公司经营业绩及未来发展相匹配，具有合理性和必要性。

六、相关风险提示

本次资本公积金转增股本预案，投资者同比例增加所持有股份，对其持股比例无实质性影响。本次方案实施后，公司总股本将增加，预计每股收益、每股净资产等指标相应摊薄。同时，本次利润分配方案尚需经2022年度股东大会审议通过才能生效，能否顺利实施存在不确定性，敬请广大投资者注意风险。

问题二：请你公司说明本次利润分配及资本公积金转增股本方案制订的具体过程，包括方案的提议人、参与筹划人、内部审议程序、保密情况等，并自查是否存在信息泄漏和内幕交易情形。

回复：

一、本次利润分配及资本公积金转增股本方案制订的具体过程

2023年4月6日，公司董事长杜江华先生结合经营发展情况、股本结构、

经营需求等因素，与总经理、董事会秘书、财务总监对 2022 年度利润分配事项进行了内部商议，并初步达成了利润分配的意向。2023年4月10日，根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定，综合考虑股东利益及公司长远发展需求，董事会拟定了2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案，同时与持续督导机构针对方案的合规性进行了沟通。

2023年4月14日，公司证券部门将董事会及监事会的会议通知以及相关议案内容发送给公司董事、监事及高级管理人员，并向相关人员强调应严格遵守相关保密制度。

2023年4月25日，公司第三届董事会第十七次会议及第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见，监事会发表了同意意见，同意将该议案提交公司2022年年度股东大会审议，该议案尚待公司 2022 年年度股东大会审议。

2023年4月26日，公司在深圳证券交易所指定的信息披露网站披露了《关于2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案的公告》（公告编号：2023-027）。

二、自查是否存在信息泄漏和内幕交易情形

公司已建立《内幕信息知情人登记管理制度》及《信息披露管理制度》，本次预案披露前，公司严格按照《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 5 号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》等法律、法规以及规范性文件、公司章程及其他制度的规定，严格控制内幕信息的知情人范围，对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务，同时对内幕信息知情人及时登记备案，防止内幕信息泄露。公司已于2023年4月25日向深交所报备了2022年度利润分配预案的内幕信息知情人情况。

经自查，公司严格按照上市公司内幕信息知情人相关要求对内部信息进行保密，不存在信息泄露和内幕交易的情形；公司股价在本预案披露前一个月内亦未出现异常波动。

问题三：请你公司说明内幕信息知情人及其近亲属在本次利润分配及资本公积金转增股本方案披露前三个月内买卖公司股票的情况，并说明你公司控股股东、实际控制人、持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员自方案披露之日起前三个月是否存在减持情形，未来六个月内是否存在减持计划，如有，请详细披露相关情况。

回复：

经核查，除内幕信息知情人郭雄志、罗志敏、阮佳林在本次利润分配方案披露之日前三个月内存在减持公司股票的情形，本次利润分配及资本公积金转增股本方案的其他内幕信息知情人及其近亲属在本方案披露前三个月内不存在买卖公司股票的情况。公司控股股东、实际控制人以及除郭雄志、罗志敏、阮佳林以外的其余持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员在本次利润分配方案披露之日前3个月内不存在减持情形。

郭雄志、罗志敏、阮佳林先生在本次利润分配方案披露之日前三个月内减持公司股票的具体情形如下：

2022年12月9日，公司披露了《关于股东减持公司股份的预披露公告》（公告编号：2022-099），公司董事、总经理郭雄志、董事、副总经理罗志敏、董事、副总经理阮佳林先生计划通过集中竞价或大宗交易方式减持公司股份，预计所减持数量合计不超过4,528,902股，即不超过公司总股本比例4.12%，同时。郭雄志、罗志敏、阮佳林先生承诺：本次减持计划实施完毕后6个月内无新增减持计划。

2023年2月9日，公司分别收到郭雄志、罗志敏、阮佳林出具的《关于股份减持计划实施完毕的告知函》，其减持计划已提前实施完毕。其中，在本次利润分配方案披露之日前三个月内期间（1月25日-4月25日）的具体减持情况如下：

上述股东通过集中竞价交易及大宗交易减持公司股份均为股东的个人资金需求，具有合理原因，且相关减持计划、进展情况均已严格按《上市公司收购管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》及《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定进行披露。同时，上述股东的减持计划披露时间和具体减持完成时间距本次利润分配及资本公积金转增股本方案的披露时间已分别超过4个月和2个月，公司不存在为配合股东减持而炒作股价的情形。

经核查，除上述郭雄志、罗志敏、阮佳林在本次利润分配方案披露之日前三个月内存在减持公司股票的情形，本次利润分配及资本公积金转增股本方案的其他内幕信息知情人及其近亲属在本方案披露前三个月内不存在买卖公司股票的情况。公司控股股东、实际控制人以及除郭雄志、罗志敏、阮佳林以外的其余持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员在本次利润分配方案披露之日前3个月内不存在减持情形。

公司控股股东、实际控制人、持股5%以上股东、董事、监事、高级管理人员在未来六个月内暂无明确的减持计划，但不排除因资金需求等原因实施减持股份计划的可能，若未来拟实施股份减持计划，将按照相关法律法规的规定及时向公司报告，公司将根据相关法律法规的规定及时履行信息披露义务。

问题四：请你公司说明公司披露方案前一个月接受媒体采访、机构调研、自媒体宣传，以及投资者关系活动的相关情况，说明是否存在违反公平信息披露原则或者误导投资者、炒作股价的情形。

回复：

经自查，公司在披露利润分配及资本公积金转增股本预案前一个月期间未接受媒体采访、机构调研、自媒体宣传以及投资者关系活动等相关情形。公司本着公平、公开的原则参与投资者关系活动（具体为通过互动易答复投资者提问），不存在向特定对象泄露利润分配预案相关信息违反信息披露公平性原则的情形。

问题五：你公司认为需要说明的其他事项。回复：

经核查，公司目前不存在其他需要说明的事项。公司严格按照国家法律、法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，认真、及时地履行信息披露义务。

特此公告。

深圳市铂科新材料股份有限公司董事会

2023年5月8日