山水比德：关于2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2023-058

广州山水比德设计股份有限公司关于2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

广州山水比德设计股份有限公司（以下简称“公司”）根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等的规定，将公司2023年半年度募集资金存放与使用情况作专项报告如下：

一、募集资金基本情况

1．实际募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意广州山水比德设计股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2358号））同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票1,010万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币80.23元，募集资金总额为人民币81,032.30万元，扣除相关发行费用人民币11,901.21万元，实际募集资金净额为69,131.09万元（含超募资金金额18,171.89万元）。募集资金已划至公司指定账户，并由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年8月9日对本次发行的资金到账情况进行了审验，出具了《验资报告》（信会师报字〔2021〕第ZF10820号）。

2．累计使用金额及当前余额

截至2023年6月30日，公司募集资金使用及余额如下：

单位：人民币万元

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、募集资金存放和管理情况

1．募集资金管理情况为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。

根据《管理办法》等的相关规定，公司设立了募集资金专项账户（以下简称“专户”），并于2021年8月23日分别与中国工商银行股份有限公司广州花城支行、广州银行股份有限公司淘金支行、兴业银行股份有限公司广州江南支行、招商银行股份有限公司广州龙口支行及保荐机构民生证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。以上协议与《深圳证券交易所创业板上市公司募集资金三方监管协议范本》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

公司于2022年3月与兴业银行股份有限公司广州江南支行、国泰君安证券股份有限公司广州珠江新城证券营业部签订了《交易结算资金银行存管协议书》，开立募集资金理财产品专用结算账户，上述账户将专用于暂时闲置募集资金购买理财产品（含购买第三方理财产品）的结算，不会用于存放非募集资金或用作其他用途。

公司于2023年1月与招商银行股份有限公司、东莞证券股份有限公司签订了《交易结算资金银行存管协议书》，开立募集资金理财产品专用结算账户，上述账户将专用于暂时闲置募集资金购买理财产品（含购买第三方理财产品）的结算，不会用于存放非募集资金或用作其他用途。

2．募集资金专户存储情况截至2023年6月30日，公司募集资金专户余额情况如下：

单位：人民币万元

三、半年度募集资金的实际使用情况

1．募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况本报告期内，公司实际使用募集资金人民币12,629.15万元，具体情况详见附表《募集资金使用情况对照表》。

2．募投项目的实施地点、实施方式变更情况本报告期内，公司不存在变更募投项目实施地点、实施方式情况。3．募投项目先期投入及置换情况本报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。4．募集资金暂时补充流动资金情况

为了提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，公司于2021年8月25日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，同意公司使用额度不超过人民币7,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。公司独立董事对上述募集资金暂时补充流动资金事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构民生证券股份有限公司对上述事项出具了同意的核查意见。截至2022年8月12日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金7,000.00万元全部归还至募集资金专户，使用期限未超过12个月。

公司于2022年8月14日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，同意公司使用额度不超过人民币10,000.00万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。公司独立董事对上述募集资金暂时补充流动资金事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构民生证券股份有限公司对上述事项出具了同意的核查意见。

截至2023年6月30日，公司已累计使用10,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金。

5．超募资金使用情况

超募资金金额共18,171.89万元。本着股东利益最大化的原则，为提高募集资金的使用效率，在保证募集资金项目建设的资金需求前提下，结合公司自身的实际经营情况，根据2021年12月26日召开的第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议、2022年1月11日召开的2022年第一次临时股东大会审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币5,000.00万元用于永久补充流动资金以改善公司流动资金状况，降低财务成本。公司独立董事对上述使用部分超募资金永久补充流动资金事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构民生证券股份有限公司对上述事项出具了同意的核查意见。

根据2023年2月14日召开的第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一

次会议、2023年3月2日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币5,000.00万元用于永久补充流动资金，降低财务成本。公司独立董事对上述使用部分超募资金永久补充流动资金事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构民生证券股份有限公司对上述事项出具了同意的核查意见。截至2023年6月30日，公司共已使用10,000.00万元超募资金进行了永久补充流动资金；公司不存在归还银行贷款的情况。

6．尚未使用的募集资金用途及去向为进一步提高本公司闲置募集资金使用效率，增强募集资金获取收益的能力，依据证监会《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关制度规范，经公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十三次会议以及2022年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募投项目建设和正常生产运营的前提下，使用额度不超过56,500.00万元的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，公司将按相关规定严格控制风险，将闲置资金投资于安全性高、流动性好、期限最长不超过12个月的产品，使用期限自2022年第三次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效。公司独立董事对上述使用暂时闲置募集资金进行现金管理事项发表了明确同意的独立意见，保荐机构出具了同意的核查意见。截至2023年6月30日，现金管理余额为人民币27,000.00万元，未超过本公司股东大会关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的审议额度及决议有效期。报告期内，公司募集资金投资项目未出现异常情况。公司理财产品具体情况如下：

单位：人民币万元

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况，也不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已及时、真实、准确、完整地披露了募集资金使用的相关情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、备查文件

1．广州山水比德设计股份有限公司第三届董事会第六次会议决议；2．广州山水比德设计股份有限公司第三届监事会第六次会议决议；3．独立董事关于第三届董事会第六次会议相关事项的独立意见；4．民生证券股份有限公司关于广州山水比德设计股份有限公司2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见。

特此公告。

广州山水比德设计股份有限公司

董事会2023年8月30日

附表：

募集资金使用情况对照表(截止2023年6月30日)

单位：（人民币）万元