盈建科：2022年度财务决算报告

北京盈建科软件股份有限公司2022年度财务决算报告

北京盈建科软件股份有限公司（以下简称公司）2022年度财务会计报表业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了容诚审字[2023]361Z0032号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2022年12月31日的财务状况以及2022年度的经营成果和现金流量。现将决算情况报告如下：

一、主要财务数据和指标

单位：元

二、财务状况分析

（一）资产情况

单位：元

主要变动指标分析：

1、 应收票据比上年末下降82.08%，主要系票据结算业务减少所致。

2、 存货比上年末增长33.90%，主要系报告期采购的软件增加所致。

3、 一年内到期的非流动资产比上年末增长35.58%，主要系一年内到期长期应收款增加所致。

4、 使用权资产比上年末下降35.46%，主要系租赁资产计提折旧所致。

5、 开发支出比上年末增长49.61%，主要系报告期公司研发项目资本化投入所致。

6、 长期待摊费用比上年末下降39.62%，主要系报告期租赁办公室装修费摊销所致。

7、 递延所得税资产比上年末增长383.92%，主要系报告期公司亏损，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限确认递延所得税资产所致。

8、 其他非流动资产比上年末下降93.43%，主要系报告期一年以上到期的合同资产减少所致。

（二）负债情况

单位：元

主要变动指标分析：

1、 应付账款比上年末下降30.14%，主要系报告期公司调整销售方式，减少代理商销售渠道，故应付销售服务费减少所致。

2、 合同负债比上年末增长165.33%，主要系报告期公司预收软件使用费和技术服务费增加所致。

3、 应付职工薪酬比上年末下降42.98%，主要系期末计提的职工年终奖金减少所致。

4、 应交税费比上年末下降63.09%，主要系报告期公司营业收入下降和经营亏损，计提增值税和企业所得税减少所致。

5、 其他应付款比上年末下降62.63%，主要系应付质保金减少所致。

6、 租赁负债比上年末下降68.75%，主要系报告期公司支付租赁款所致。

7、 其他非流动负债比上年末下降40.21%，主要系报告期公司一年以上到期的合同负债减少所致。

（三）所有者权益情况

单位：元

主要变动指标分析：

1、 股本比上年末增长40.00%，主要系报告期公司以资本公积转增股本所致。

2、 未分配利润比上年末下降42.33%，主要系报告期公司向全体股东派发现金股利和经营亏损所致。

三、经营成果分析

单位：元

主要变动指标分析：

1、 营业成本比上一年度下降39.80%，主要系报告期定制软件开发项目收入减少所致。

2、 研发费用比上一年度增长66.83%，主要系报告期公司持续加大研发投

入所致。

3、 财务费用比上一年度增长32.49%，主要系报告期公司银行存款减少，相应的利息收入减少所致。

4、 信用减值损失比上一年度增长221.36%，主要系报告期公司部分客户回款不及预期，计提的应收账款坏账准备增加所致。

5、 资产减值损失比上一年度下降91.81%，主要系报告期合同资产减值损失减少所致。

6、 资产处置收益本年发生额为-0.25万元，上一年度无发生额，主要系报告期处置固定资产资产损失所致。

7、 所得税费用比上一年度下降215.02%，主要系报告期公司亏损，确认的递延所得税费用增加所致。

四、现金流情况

单位：元

主要变动指标分析：

1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降630.79%，主要系报告期公司支付给职工的现金支出较上年同期增加所致。

2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长117.25%，主要系报告期公司购建非流动资产的现金支出减少所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降108.59%，主要系上年同

期公司首次公开发行股票募集资金到账所致。

北京盈建科软件股份有限公司董事会

2023年4月11日