德必集团：天职业字[2024]29989号-德必集团2023年度资金占用说明
目 录2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 12023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2024]29989号上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司董事会：
我们审计了上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司（以下简称“德必文化”或“公司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月22日签署了标准无保留意见的审计报告。根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交易所相关文件要求，德必文化编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是德必文化管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，德必文化汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解德必文化2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
| 中国·北京 二○二四年四月二十二日 | 中国注册会计师 （项目合伙人）： | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国注册会计师： |
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 编制单位：上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 | 单位：人民币万元 | |||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海智链合创科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,460.96 | 5,460.96 | 募投项目借款 | 非经营性往来 | |||
| 上海易必创文化创意服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,200.00 | 11.09 | 3,843.05 | 1,368.04 | 募投项目借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海同欣桥文化创意服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 733.31 | 0.23 | 733.08 | 募投项目借款 | 非经营性往来 | |||
| 上海七宝德必科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,900.00 | 25.17 | 3,313.60 | 611.57 | 募投项目借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海沪平文化创意产业发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 446.62 | 12.32 | 447.05 | 11.89 | 募投项目借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海德创文化创意有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,300.00 | 21,530.00 | 24.63 | 1,938.13 | 22,916.50 | 募投项目借款 | 非经营性往来 | |
| 上海德必昭航文化创意产业发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 756.68 | 17.57 | 756.86 | 17.39 | 募投项目借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海德必芳华文化创意发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,215.14 | 12.43 | 0.16 | 1,227.41 | 募投项目借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海柏航文化创意产业发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,200.00 | 2,096.21 | 1,103.79 | 募投项目借款 | 非经营性往来 | |||
| 湖南德铭文化科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,411.16 | 0.12 | 155.84 | 3,255.44 | 募投项目借款 | 非经营性往来 | ||
| 上海淞亭文化创意发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,726.09 | 7.94 | 4,734.03 | 募投项目借款 | 非经营性往来 | |||
| 合肥德必智能科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,084.27 | 3,084.27 | 募投项目借款 | 非经营性往来 | ||||
| 西安德源文化创意产业发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,572.75 | 91.19 | 4,481.56 | 募投项目借款 | 非经营性往来 | |||
| 上海洛芙特网络科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,655.61 | 1,655.61 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海端乾创意产业发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 726.60 | 316.90 | 1,043.50 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海乾毅创业投资管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,349.52 | 2,318.10 | 3,667.62 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海德泽重生建筑工程咨询有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 17,070.90 | 271.11 | 16,560.03 | 781.98 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 编制单位：上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 | 单位：人民币万元 | |||||||||
| 上海德兰郡行物业服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 304.31 | 45.14 | 349.45 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 德必投资管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 96,814.73 | 16,103.00 | 19,820.00 | 93,097.73 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海德必人工智能科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 531.00 | 19.33 | 0.02 | 550.31 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海德必企业管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3.00 | 3,312.03 | 3,015.02 | 300.01 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海德必空间设计有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,791.15 | 312.58 | 2,103.73 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 德必文化创意发展（成都）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1.10 | 1.10 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 成都德必又有邻科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,407.95 | 850.00 | 67.28 | 2,325.23 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 成都德必有邻文化创意有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 806.67 | 700.00 | 48.07 | 1,554.74 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 成都德必文化科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 327.64 | 0.00 | 14.04 | 341.68 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 成都德必大陆文化创意有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 741.78 | 50.00 | 45.97 | 200.00 | 637.75 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 北京天德润宝文化创意有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1.00 | 44.60 | 45.60 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 北京德必荟文化创意产业发展有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 394.92 | 1.87 | 396.79 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海天杉文化创意产业发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7.34 | 7.34 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海徐汇德必文化创意服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7.52 | 7.52 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海大宁德必创意产业发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 78.86 | 78.86 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海德鼎文化创意服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5.81 | 5.81 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海腾实投资管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 8.38 | 8.38 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 苏州优德必文化创意发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 16,300.00 | 16.71 | 16,316.71 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海德必经典创意发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 13.82 | 13.82 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海德必数链智能科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 25.23 | 25.23 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海郦园文化创意发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 20,940.00 | 11.89 | 10,380.80 | 10,571.09 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海德延文化发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 15,003.11 | 3.39 | 15,006.50 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海虹杨文化科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 24.20 | 24.20 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海德邻易云文化科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,217.92 | 2,217.92 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 编制单位：上海德必文化创意产业发展（集团）股份有限公司 | 单位：人民币万元 | |||||||||
| 上海德创汇科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 58.93 | 58.93 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海德必飞虹文化科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 11.27 | 11.27 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海行知源文化创意有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10.54 | 10.54 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 苏州市德必桃花坞文化旅游产业发展有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,682.07 | 4,682.07 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海禾延文化发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 13.89 | 13.89 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海行运文化创意有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2.11 | 0.01 | 2.10 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 红星合创新能源（上海）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 17.35 | 17.35 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海闵行德必创意产业发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7.90 | 7.90 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 北京德潭文化创意产业发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7.42 | 7.42 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海德必哈库创意服务有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 0.00 | 0.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 北京智链合创科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 16.88 | 16.88 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海双通文化发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1.87 | 1.87 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 北京德必文化科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10.57 | 10.57 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海嘉定德必文化科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 0.00 | 0.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海德瑞云景文化科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3.50 | 3.50 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海德汇永邻文化科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 9.14 | 9.14 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海德必易园多媒体发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 17.65 | 17.65 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海德必创意产业发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7.72 | 7.72 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海虹口德必创意产业发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 40.63 | 40.63 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 其他关联方及其附属企业 | 南京金旅德必文化创新发展有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 1,659.50 | 74.99 | 1,734.49 | 借款 | 非经营性往来 | ||
| 总计 | 165,594.36 | 105,512.93 | 306.97 | 68,079.16 | 203,335.10 | |||||
| 法定代表人：贾波 | 主管会计工作的负责人：邱玉田 | 会计机构负责人：邱玉田 | ||||||||
附件：公告原文