共同药业：2025年一季度财务报表
湖北共同药业股份有限公司
2025年第一季度财务报表
合并资产负债表
编制单位：湖北共同药业股份有限公司 2025年03月31日 单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 157,140,791.92 | 141,181,205.23 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,010.63 | 1,010.63 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 22,515,024.53 | 15,969,258.05 |
| 应收账款 | 212,208,690.54 | 188,668,396.08 |
| 应收款项融资 | 6,061,995.64 | 9,623,992.21 |
| 预付款项 | 17,908,414.10 | 10,721,612.30 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 3,674,702.79 | 2,052,867.78 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 433,172,804.78 | 384,797,242.09 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 19,741,864.32 | 16,981,792.75 |
| 流动资产合计 | 872,425,299.25 | 769,997,377.12 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 48,320,488.02 | 48,268,996.23 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 17,857,043.03 | 18,014,552.84 |
| 固定资产 | 1,130,257,222.26 | 1,154,486,627.36 |
| 在建工程 | 730,989,301.94 | 694,413,010.74 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 56,701.27 | 70,876.60 |
| 无形资产 | 49,602,459.68 | 49,881,065.96 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 8,804,934.48 | 9,618,102.36 |
| 递延所得税资产 | 40,913,423.56 | 37,290,872.15 |
| 其他非流动资产 | 14,325,689.35 | 7,838,847.50 |
| 非流动资产合计 | 2,041,127,263.59 | 2,019,882,951.74 |
资产总计
| 资产总计 | 2,913,552,562.84 | 2,789,880,328.86 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 291,238,917.77 | 294,303,069.17 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 57,464,804.40 | 37,117,956.00 |
| 应付账款 | 408,225,677.99 | 422,795,467.70 |
| 预收款项 | 472,660.55 | 47,266.05 |
| 合同负债 | 2,104,842.75 | 1,226,484.65 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 6,368,448.76 | 9,514,285.40 |
| 应交税费 | 401,178.93 | 2,844,802.30 |
| 其他应付款 | 837,504.88 | 899,641.66 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 28,454,955.23 | 24,609,710.86 |
| 其他流动负债 | 31,756,083.39 | 14,328,360.44 |
| 流动负债合计 | 827,325,074.65 | 807,687,044.23 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 586,151,083.35 | 484,919,646.66 |
| 应付债券 | 333,989,211.11 | 327,722,176.41 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 4,648,020.47 | 4,648,020.47 |
| 递延收益 | 149,362,080.36 | 150,250,753.02 |
| 递延所得税负债 | 12,760.97 | 10,633.08 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,074,163,156.26 | 967,551,229.64 |
| 负债合计 | 1,901,488,230.91 | 1,775,238,273.87 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 115,279,416.00 | 115,279,416.00 |
| 其他权益工具 | 96,489,947.36 | 96,489,947.36 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 410,706,015.42 | 410,599,708.03 |
| 减：库存股 | 1,921,250.12 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 9,953,911.25 | 9,953,911.25 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 291,896,774.85 | 290,814,696.93 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 922,404,814.76 | 923,137,679.57 |
| 少数股东权益 | 89,659,517.17 | 91,504,375.42 |
| 所有者权益合计 | 1,012,064,331.93 | 1,014,642,054.99 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,913,552,562.84 | 2,789,880,328.86 |
法定代表人：系祖斌 主管会计工作负责人：刘向东 会计机构负责人：刘向东
合并利润表编制单位：湖北共同药业股份有限公司 2025年03月31日 单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 139,216,213.10 | 122,227,974.51 |
| 其中：营业收入 | 139,216,213.10 | 122,227,974.51 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 144,964,043.16 | 122,389,251.15 |
| 其中：营业成本 | 105,466,955.86 | 95,866,254.36 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 295,952.00 | 239,984.02 |
| 销售费用 | 1,014,561.06 | 864,906.68 |
| 管理费用 | 13,919,541.36 | 13,028,046.97 |
| 研发费用 | 13,895,986.99 | 9,505,034.39 |
| 财务费用 | 10,371,045.89 | 2,885,024.73 |
| 其中：利息费用 | 10,309,259.83 | 3,364,142.32 |
| 利息收入 | 80,886.97 | 360,144.31 |
| 加：其他收益 | 4,526,647.56 | 2,153,583.25 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -270,180.65 | -113,761.38 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -204,458.43 | -113,761.38 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -65,722.22 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.05 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,260,005.94 | 771,670.79 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -414,961.61 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -1,572,500.23 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -4,323,869.32 | 2,235,254.46 |
| 加：营业外收入 | 69,465.47 | 149,532.71 |
| 减：营业外支出 | 128,800.00 | 449,093.90 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -4,383,203.85 | 1,935,693.27 |
| 减：所得税费用 | -3,620,423.52 | -957,391.80 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -762,780.33 | 2,893,085.07 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -762,780.33 | 2,893,085.07 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 1,082,077.92 | 3,547,307.04 |
| 2.少数股东损益 | -1,844,858.25 | -654,221.97 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 |
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -762,780.33 | 2,893,085.07 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,082,077.92 | 3,547,307.04 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,844,858.25 | -654,221.97 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.01 | 0.03 |
| （二）稀释每股收益 | 0.01 | 0.03 |
法定代表人：系祖斌 主管会计工作负责人：刘向东 会计机构负责人：刘向东
合并现金流量表编制单位：湖北共同药业股份有限公司 2025年03月31日 单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 87,260,458.57 | 128,879,336.76 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 11,352,219.70 | 9,189,419.41 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,555,572.46 | 19,154,812.82 |
| 经营活动现金流入小计 | 107,168,250.73 | 157,223,568.99 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 92,244,522.07 | 145,836,549.12 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,247,367.33 | 17,722,533.86 |
| 支付的各项税费 | 7,888,354.37 | 5,502,237.56 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 12,562,288.49 | 12,384,321.06 |
经营活动现金流出小计
| 经营活动现金流出小计 | 135,942,532.26 | 181,445,641.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -28,774,281.53 | -24,222,072.61 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 133,309.00 | 98,904.42 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 133,309.00 | 98,904.42 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 82,259,738.98 | 58,230,700.64 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 82,259,738.98 | 58,230,700.64 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -82,126,429.98 | -58,131,796.22 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 123,931,436.69 | 87,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 9,934,277.78 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 133,865,714.47 | 87,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 33,020,000.00 | 38,620,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,901,455.85 | 3,094,974.30 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,921,250.12 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 37,842,705.97 | 41,714,974.30 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 96,023,008.50 | 45,285,025.70 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 55,663.29 | 271,084.66 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -14,822,039.72 | -36,797,758.47 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 100,122,033.02 | 96,223,159.29 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 85,299,993.30 | 59,425,400.82 |
法定代表人：系祖斌 主管会计工作负责人：刘向东 会计机构负责人：刘向东
附件：公告原文