苏文电能：容诚会计师事务所(特殊普通合伙)关于苏文电能科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

苏文电能科技股份有限公司

容诚专字[2026]518Z0784号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国·北京

目 录

募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]518Z0784号

苏文电能科技股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的苏文电能科技股份有限公司（以下简称苏文电能）董事会编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。

一、 对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供苏文电能年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为苏文电能年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、 董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》是苏文电能董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、 注册会计师的责任

我们的责任是对苏文电能董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、 工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴

证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、 鉴证结论

我们认为，后附的苏文电能2025年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了苏文电能2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（以下无正文）

（此页无正文，为苏文电能科技股份有限公司容诚专字[2026]518Z0784号报告之签字盖章页。）

苏文电能科技股份有限公司关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，将苏文电能科技股份有限公司（以下简称苏文电能）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

1、2021年首次公开发行股票并在创业板上市的募集资金（以下简称“2021年首次公开发行股票募集资金”）情况

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于同意苏文电能科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]825号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）35,079,567股，每股面值人民币1.00元，发行价格为15.83元/股，募集资金总额为人民币555,309,545.61元，扣除含税承销费用人民币36,906,983.02元，扣除其他不含税发行费用26,586,647.84元，加上本次承销费可抵扣增值税进项税额人民币2,089,074.51元，募集资金净额为人民币493,904,989.26元。实际收到的募集资金已于2021年4月21日划至公司指定账户。立信会计师事务所（特殊普通合伙）就公司首次公开发行人民币普通股股票的募集资金到账事项进行了审验，并出具信会师报字[2021]第ZA11473号验资报告。

2、2022年向特定对象发行股票的募集资金（以下简称“2022年定向发行股票募集资金”）情况

根据中国证监会出具的《关于同意苏文电能科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2366号），公司向特定对象发行人民币普通股股票（A股）30,681,188 股，每股发行价45.26元，每股面值人民币1.00元，募集资金总额1,388,630,568.88元，扣除含税承销保荐费用人民币21,922,039.53元和含税持续督导费

人民币1,060,000.00元，实际收到募集资金人民币1,365,648,529.35元，扣除其他不含税发行费用2,403,435.24元，加上不属于发行费用的本次承销保荐费可抵扣增值税进项税额人民币1,240,870.16元和持续督导费1,060,000.00元，本次募集资金净额共计人民币1,365,545,964.27元。实际收到的募集资金已于2022年12月8日划至公司指定账户。立信会计师事务所（特殊普通合伙）就公司本次向特定对象发行股票的募集资金到账事项进行了审验，并出具了信会师报字[2022]第ZA16217号《验资报告》。

（二）募集资金使用及结余情况

1、2021年首次公开发行股票募集资金情况

（1）以前年度使用金额

单位：人民币元

（2）本年度使用金额及当前余额

单位：人民币元

2、2022年定向发行股票募集资金情况

（1）以前年度使用金额

单位：人民币元

（2）本年度使用金额及当前余额

单位：人民币元

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范苏文电能科技股份有限公司募集资金的管理和运用，保护投资者的利益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业

板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司证券发行管理办法》以及《苏文电能科技股份有限公司章程》，结合公司实际情况，公司制定了《苏文电能科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的专户存储、审批使用、管理与监督作了明确的规定。

1、2021年首次公开发行股票募集资金专户情况

2021年4月22日，公司、保荐机构中信证券股份有限公司与上海银行股份有限公司常州分行、中国农业银行股份有限公司常州武进支行、招商银行股份有限公司常州分行、中国银行股份有限公司常州武进支行分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司分别在上海银行股份有限公司常州分行、中国农业银行股份有限公司常州武进支行、招商银行股份有限公司常州武进支行、中国银行股份有限公司常州武进支行设立募集资金专用账户，用于存放和管理全部募集资金。

公司于2021年11月22日召开第二届董事会第十八次会议及第二届监事会第十次会议，并于 2021年12月8日召开 2021 年第四次临时股东大会，审议通过《关于调整部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨使用募集资金向全资子公司增资的议案》，同意公司将首次公开发行募投项目之“研发中心建设项目”、“‘苏管家’企业端供用电信息化运营服务平台建设项目”的实施主体由公司变更为全资子公司苏文电能科技发展（上海）有限公司。2021年12月，公司及其全资子公司苏文电能科技发展（上海）有限公司、保荐机构中信证券股份有限公司与中国农业银行股份有限公司常州武进支行、招商银行股份有限公司常州分行分别签署了《募集资金四方监管协议》。苏文电能科技发展（上海）有限公司分别在中国农业银行股份有限公司常州武进支行、招商银行股份有限公司常州武进支行设立募集资金专用账户，用于存放和管理全部募集资金。

2、2022年定向发行股票募集资金专户情况

2022年12月10日，公司、保荐机构中信证券股份有限公司与江苏江南农村商业银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司常州武进支行、上海银行股份有限公司常州分行分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。公司分别在江苏江南农村商业银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司常州武进支行、上海银行股份有限公司常州分行设立募集资金专用账户，用于存放和管理全部募集资金。

公司及全资子公司江苏光明顶新能源科技有限公司与保荐机构中信证券股份有限公司、江苏江南农村商业银行股份有限公司于2026年2月6日重新签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。江苏光明顶新能源科技有限公司在江苏江南农村商业银行股份有限公司设立募集资金专用账户，用于存放和管理全部募集资金。

上述相关监管协议与深圳证券交易所三方/四方监管协议范本不存在重大差异。公司开立了专项账户存储募集资金，公司对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用，上述三方/四方监管协议的履行得到了切实履行。

（二）募集资金专户存储情况

1、2021年首次公开发行股票募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：

单位：人民币元

注：其中签约主体为苏文电能科技股份有限公司，银行名称为中国银行股份有限公司常州武进支行，账号为539175380997，已于2022年9月13日完成销户；签约主体为苏文电能科技股份有限

公司，银行名称为上海银行股份有限公司常州分行，账号为03004328743，已于2022年9月9日完成销户；签约主体为苏文电能科技股份有限公司，银行名称为中国农业银行股份有限公司常州武进支行，账号为10600401040237913，已于2022年11月30日完成销户；签约主体为苏文电能科技股份有限公司，银行名称为招商银行股份有限公司常州武进支行，账号为519902085510105，已于2023年3月23日完成销户；签约主体为苏文电能科技发展（上海）有限公司，银行名称为招商银行股份有限公司常州武进支行，账号为519903798810808，已于2025年3月24日完成销户。

2、2022年定向发行股票募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：

单位：人民币元

注：其中签约主体为苏文电能科技股份有限公司，银行名称为中国农业银行股份有限公司常州武进支行，账号为10600401040247649，已于2023年8月25日完成销户。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

1、2021年首次公开发行股票募集资金投资项目的2025年度募集资金实际使用情况，详见附表1《募集资金使用情况对照表—2021年首次公开发行股票募集资金投资项目》。

2、2022年定向发行股票募集资金投资项目的2025年度募集资金实际使用情况，详见附表2《募集资金使用情况对照表—2021年首次公开发行股票募集资金投资项目》。

（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

1、2021年首次公开发行股票募集资金情况

公司于2021年11月22日召开第二届董事会第十八次会议，审议通过《关于调整

部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨使用募集资金向全资子公司增资的议案》，同意公司将首次公开发行募投项目之“研发中心建设项目”、“‘苏管家’企业端供用电信息化运营服务平台建设项目”的实施主体由公司变更为全资子公司苏文电能科技发展（上海）有限公司，实施方式由租赁场地变更为自建厂房，实施地点由常州市武进区变更为上海市青浦区，此议案尚需提交股东大会审议，并以公告编号为2021-063的《苏文电能科技股份有限公司调整部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨使用募集资金向全资子公司增资的公告》公开披露。

公司于2021年12月8日召开2021年第四次临时股东大会，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨使用募集资金向全资子公司增资的议案》，并以公告编号为2021-069的《苏文电能科技股份有限公司2021年第四次临时股东大会决议公告》公开披露。

2、2022年定向发行股票募集资金情况

公司于2025年12月22日召开第三届董事会第十五次会议，审议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将2022年定向发行股票募集资金投资项目——“电力电子设备及储能技术研发中心建设项目”及“智能电气设备生产基地建设项目”尚未使用的部分募集资金68,684.38万元用于“光储充一体站建设运维项目”。新项目由全资子公司江苏光明顶新能源科技有限公司及其子公司实施，在全国8个省份及直辖市建设运营91个光储充一体站；新项目拟采用租赁场地方式实施。此议案尚需提交公司2026年第一次临时股东会审议，并以公告编号为2025-044的《苏文电能科技股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》公开披露。

公司于2026年1月9日召开2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，并以公告编号为2026-002的《苏文电能科技股份有限公司2026年第一次临时股东会决议公告》公开披露。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

1、2021年首次公开发行股票募集资金情况

经立信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具信会师报字[2021]第ZA15251号鉴证报告，截至2021年7月31日止，公司以自筹资金预先支付发行费用（不含税）共计人民币577.45万元，本次公司发行股票承销费可抵扣增值税进项税额208.91万元，

此款项已从募集资金账户扣除，此次公司使用募集资金置换自筹资金预先支付发行费用金额为368.54万元（不含税）。

2021年8月5日，公司召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》，同意公司使用募集资金置换预先支付的发行费用368.54万元（不含税），并以公告编号为2021-025的《苏文电能科技股份有限公司使用募集资金置换已支付发行费用的公告》公开披露。

2、2022年定向发行股票募集资金情况

无募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（五）节余募集资金使用情况

1、2021 年首次公开发行股票节余募集资金情况

2022年9月，公司募集资金投资项目“补充电力工程建设业务营运资金项目”结余资金 48,825.73元，系募集资金专户的存款利息收入结余，销户转出至公司基本账户；

2023年3月，公司募集资金投资项目“研发中心建设”结余资金35,169.51元，系募集资金专户的存款利息收入结余，销户转出至公司基本账户。

2025年3月，公司募集资金投资项目“研发中心建设”结余资金354.66元，系募集资金专户的存款利息收入结余，销户转出至公司基本账户。

2、2022年定向发行股票节余募集资金情况

2023年8月，公司募集资金补流账户结余资金470,039.85元 ，主要系募集资金专户的存款利息收入结余，销户转出至公司基本账户。

2025年度不存在结余转出至公司基本账户的情形。

（六）超募资金使用情况

本公司不存在超募资金使用情况。

（七）尚未使用的募集资金用途及去向

1、2021年首次公开发行股票募集资金情况

截至2025年12月31日，公司2021年首次公开发行股票募集资金投资项目尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户，金额为13,522,313.70元。

2、2022年定向发行股票募集资金情况

公司于2023年12月26日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币8.5亿元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限最长不超过12个月、发行主体为商业银行的保本型投资理财品种。上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

公司于2024年10月29日召开第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币8.0亿元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、单项产品投资期限最长不超过12个月、发行主体为商业银行的保本型投资理财品种。上述额度自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

截至2025年12月31日，公司2022年定向发行股票募集资金投资项目尚未使用的募集资金总额为738,190,092.29元，其中，存放于募集资金专户的金额为38,190,092.29元；于江苏江南农村商业银行股份有限公司购买的结构性存款余额为700,000,000.00元。

2025年度购买理财产品和结构性存款的具体情况如下：

单位：人民币元

（八）募集资金使用的其他情况

本公司于2024年8月26日召开第三届董事会第十次会议及第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意公司将电力电子设备及储能技术研发中心建设项目的实施完成时间从2024年12月延期至2025年12月。延期未改变募投项目实施主体、募集资金投资用途和投资规模，不存在改变或变相改变募集资金投向的情况，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。

四、改变募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日止，公司改变募集资金投资项目的资金使用情况，详见附表3《改变募集资金投资项目情况表——2022年定向发行股票募集资金投资项目》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求存放、使用及管理募集资金，