蕾奥规划：关于续聘2023年度财务审计机构的公告

证券代码：300989 证券简称：蕾奥规划 公告编号：2023-024

深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司关于续聘2023年度财务审计机构的公告

深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月25日召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于续聘2023年度财务审计机构的议案》，拟续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“亚太会计师”）为公司2023年度财务审计机构，具体情况如下：

一、拟聘任会计师事务所的基本信息

（一）机构信息

1、基本信息

名称：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

统一社会信用代码：911100000785632412

首席合伙人：邹泉水

成立日期：2013年9月2日

营业场所：北京市丰台区丽泽路16号院3号楼20层2001

经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

亚太会计师具备会计师事务所执业证书以及证券、期货业务资格，能够独立对公

司财务状况进行审计，满足公司财务审计工作的要求。

2、人员信息

截至2022年12月31日，亚太会计师合伙人数量106人，注册会计师人数507人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数401人。

3、业务规模

亚太会计师2022年度经审计的收入总额8.65亿元，审计业务收入7.21亿元，证券业务收入4.37亿元。

2022年上市公司审计客户家数55家、主要行业包含制造业26家、信息传输、软件和信息技术服务业10家、批发和零售业5家、文化、体育和娱乐业3家、科学研究和技术服务业2家,其余行业9家，财务报表审计收费总额6,975万元。本公司同行业上市公司审计客户家数：1家。

4、投资者保护能力

亚太会计师已计提职业风险金2,477.31万元，购买职业保险累计赔偿限额人民币14,564.56万元。职业风险基金计提和职业保险购买符合财会【2015】13号等规定。近三年（最近三个完整自然年度及当年）在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况如下：

2020年12月28日，亚太会计师因亚太（集团）会计师事务所有限公司审计的某客户债券违约被其投资人起诉承担连带赔偿责任一案，一审法院判决赔付本金1,571万元及其利息，亚太会计师不服判决提出上诉，2021年12月30日二审法院维持一审判决。2022年8月5日与投资人达成《执行和解协议》。

5、诚信记录

亚太会计师近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚6次、监督管理措施24次、自律监管措施4次和纪律处分3次。近三年因执业行为受到刑事处罚人员0人次、受到行政处罚人员12人次、受到监督管理措施人员50人次和自律监管措施人员8人次。

（二）项目成员信息

1、基本信息

项目合伙人、签字注册会计师：孙志军，2002年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司审计工作，2015年开始在亚太会计师执业，2023年开始为本公司提供审计服务；近三年签署的上市公司审计报告6份以上。

签字注册会计师：郑志平，2020年成为注册会计师，2016年开始从事上市公司审计工作，2020年开始在亚太会计师执业，2019年开始为本公司提供审计服务；近三年签署的上市公司审计报告1份。

质量控制复核人：汪新民，2010年成为注册会计师，2008年开始从事上市公司审计工作，2020年开始在亚太会计师执业，2023年开始为本公司提供复核服务；近三年签署和复核过的上市公司审计报告6份以上。

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3、独立性

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

（三）审计收费

审计收费定价原则：根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司2023年度的具体审计要求和审计范围与亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定相关的审计费用。

二、履行的相关程序

（一）董事会审计委员会审议情况

经公司董事会审计委员会审议，认为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）具备足够的独立性、专业性，具备证券、期货相关业务审计资格，能满足公司2022 年度审计工作的质量要求，续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）有利于保

障或提高上市公司审计工作的质量，有利于保护上市公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益。我们同意向董事会提议续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。

（二）董事会审议情况

董事会认为：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司审计机构期间，遵循独立、客观、公正的职业准则，顺利完成了2022年度各项审计工作。为保持公司审计工作的稳定性、连续性，同意续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构。

（三）监事会意见

经审议，监事会认为：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2022年度审计机构，在开展审计工作过程中，能够勤勉尽责、诚实守信，认真履行其审计职责，按照注册会计师执业准则和道德规范，客观评价公司财务状况和经营成果，独立发表审计意见。因此，同意续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度的财务审计机构，并同意将该议案提交公司2022年度股东大会审议。

（四）独立董事的事前认可和独立意见

1、事前认可意见

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务资格及从事上市公司审计工作的丰富经验和职业素养，在与公司的合作过程中，为公司提供了优质的审计服务，不存在损害公司和全体股东利益的情形。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）在公司2022年度财务报告审计工作中恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责地履行了相关职责，提交的审计报告客观、公正、准确、真实地反映了公司2022年度财务状况，具备继续为公司提供年度审计服务的能力和要求。综上，我们一致同意将续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构事项提交公司董事会审议。

2、独立意见

经公司董事会审计委员会提议，并经全体独立董事事前认可，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）所具有从事证券业务资格及从事上市公司审计工作的丰富

经验和职业素养，在与公司的合作过程中，为公司提供了优质的审计服务，不存在损害公司和全体股东利益的情形。因此，我们一致同意公司继续聘请亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务审计机构，并同意提交公司2022年度股东大会审议。

（五）生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

三、备查文件

1、公司第三届董事会审计委员会第三次会议决议；

2、公司第三届董事会第六次会议决议；

3、公司第三届监事会第六次会议决议；

4、公司独立董事关于第三届董事会第六次会议相关事项的事前认可意见；

5、公司独立董事关于第三届董事会第六次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

深圳市蕾奥规划设计咨询股份有限公司董事会

2023年4月26日