迈普医学：关于开展外汇衍生品套期保值交易业务的公告

广州迈普再生医学科技股份有限公司 关于开展外汇衍生品套期保值交易业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1、基本业务情况:为规避外汇市场风险,防范汇率大幅波动对 广州迈普再生医学科技股份有限公司(以下简称“公司”)生产经营、 成本控制造成的不良影响,公司拟使用自有资金开展总额不超过1.5 亿元人民币或等值外币额度的外汇衍生品套期保值交易业务。交易品 种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率 掉期、利率期权及其他组合产品等,及以上业务的组合。上述额度的 授权期限自公司股东会审议通过之日起12 个月内有效,在授权额度 范围内,资金可循环使用,且期限内任一时点的衍生品交易金额不超 过授权额度。

2、审批程序:公司于2026 年8 月24 日召开第三届董事会第二 十六次会议审议通过了《关于开展外汇衍生品套期保值交易业务的议 案》,本议案尚需提交公司股东会审议。

3、风险提示:公司进行外汇衍生品交易业务遵循稳健原则,不 进行以投机为目的的外汇交易,所有外汇衍生品交易业务均以正常生

产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目 的,但是进行外汇衍生品交易业务也会存在一定的市场风险、汇率大 幅波动风险、内部控制风险、交易违约风险、客户违约风险等。

一、外汇衍生品套期保值交易业务情况概述

1、交易目的

随着公司国际贸易业务的不断拓展,公司外币结算业务日益频繁, 日常外汇收支不匹配。为规避外汇市场风险,防范汇率大幅波动对公 司生产经营、成本控制造成的不良影响,公司拟使用自有资金根据具 体业务情况适度开展以套期保值为目的的外汇衍生品套期保值交易 业务。

2、交易金额及期限

根据公司资产规模及业务需求情况,公司拟在不超过1.5 亿元人 民币或等值外币的额度内开展外汇衍生品套期保值交易业务,相关外 汇衍生品交易额度的使用期限自公司股东会审议通过之日起不超过 12 个月,在上述授权额度范围内,资金可循环使用,且期限内任一 时点的衍生品交易金额不超过授权额度。

3、交易方式

公司拟与有关政府部门批准的、具有相关业务经营资质的银行等 金融机构开展外汇衍生品交易业务,外汇衍生品交易业务品种均为与 基础业务密切相关的外汇衍生产品或组合,主要包括远期结售汇、外 汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权及其他组合产品 等,及以上业务的组合。

4、资金来源

在开展外汇衍生品交易业务的过程中,公司将根据与金融机构签 订的协议,缴纳一定比例的保证金,且缴纳的保证金将使用公司的自 有资金,不涉及募集资金或银行信贷资金。

二、审议程序

2026 年8 月24 日,公司召开了第三届董事会第二十六次会议, 审议通过了《关于开展外汇衍生品套期保值交易业务的议案》。本事 项尚需提交公司股东会审议。

三、交易风险分析及风控措施

(一)外汇衍生品交易业务的风险分析

公司进行外汇衍生品交易业务遵循稳健原则,不进行以投机为目 的的外汇交易,所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础, 以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目的,但是进行外 汇衍生品交易业务也会存在一定的风险:

1、市场风险:因国内外经济形势变化存在不可预见性,外汇衍 生品交易业务面临一定的市场判断风险;

2、汇率大幅波动风险:在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方 向发生大幅偏离的情况下,公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁 定时的成本支出,从而造成公司损失;

3、内部控制风险:外汇衍生品交易业务专业性较强,复杂程度 较高,可能会由于内控制度不完善而造成风险;

4、交易违约风险:在外汇衍生品交易对手出现违约的情况下,

公司将无法按照约定获取衍生品交易盈利以对冲公司实际的汇兑损 失,从而造成公司损失;

5、客户违约风险:客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情 况将使货款实际回款情况与预期回款情况不一致,可能使实际发生的 现金流与已操作的外汇衍生品交易业务期限或数额无法完全匹配,从 而导致公司损失。

(二)公司拟采取的风险控制措施

1、公司制定了《外汇风险管理制度》,对远期结售汇、期权、 期货、掉期(互换)等产品或者混合上述产品特征的金融工具交易的 基本管理原则、审批权限、业务操作流程、信息隔离措施、信息披露 和档案管理等做出了明确规定;

2、为避免汇率大幅波动风险,公司会加强对汇率的研究分析, 实时关注国际市场环境变化,适时调整经营策略,最大限度地避免汇 兑损失;

3、公司财务部门负责统一管理公司外汇衍生品交易业务,所有 的外汇交易行为均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托, 不得进行投机和套利交易,并严格按照《外汇风险管理制度》的规定 进行业务操作,有效地保证制度的执行;

4、公司内部审计部门负责定期审查监督外汇衍生品交易业务的 实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等,并向董事会审计委员会 报告审查情况;

5、公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇衍生

品交易业务,财务部门及时跟踪衍生品公开市场价格或者公允价值的 变化,及时评估已交易衍生品的风险敞口变化情况,并定期向公司管 理层报告,发现异常情况及时上报,提示风险并执行应急措施,严格 控制交割违约风险的发生;

6、公司进行外汇衍生品交易业务必须基于公司的外币收(付) 款的谨慎预测,外汇衍生品交易业务的交割日期需与公司预测的外币 收款、存款时间或外币付款时间相匹配,或者与对应的外币银行借款 的兑付期限相匹配。

四、外汇衍生品交易业务对公司的影响

公司开展外汇衍生品交易业务是为了提高外汇资金使用效率,合 理降低财务费用,降低汇率波动对公司经营的影响,不存在损害公司 和全体股东利益的情况。

五、会计政策及核算原则

公司将根据财政部《企业会计准则第22 号——金融工具确认和 计量》《企业会计准则第24 号——套期会计》《企业会计准则第37 号——金融工具列报》《企业会计准则第39 号——公允价值计量》 相关规定及其指南,对开展的外汇衍生品交易业务进行相应的会计核 算处理,真实、客观地反映资产负债表及损益表相关项目。

六、备查文件

1、公司第三届董事会第二十六次会议决议;

2、公司第三届董事会审计委员会第二十次会议决议;

3、公司《关于开展外汇衍生品套期保值交易业务的可行性分析

报告》。

特此公告。

广州迈普再生医学科技股份有限公司

董事会

2026 年8 月25 日