保立佳：2022年度证券与衍生品投资情况的专项报告

上海保立佳化工股份有限公司2022年度证券与衍生品投资情况的专项报告根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定的要求，上海保立佳化工股份有限公司（以下简称“公司”）董事会对公司2022年度证券与衍生品投资情况进行了核查，现将相关情况说明如下：

一、证券与衍生品投资审议批准情况

公司分别于2021年12月30日、2022 年1月17日召开的第三届董事会第四次会议、第三届监事会第四次会议和2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于开展期货套期保值业务的议案》，同意公司及子公司在最大保证金投入金额不超过6,000万元的额度内进行苯乙烯、甲醇、聚烯烃等商品期货的套期保值业务，并授权总经理在有效期及额度范围内具体实施上述套期保值业务相关事宜。额度使用期限自公司2022年第一次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效，在有效期内额度可循环滚动使用。具体内容详见公司于2021年12月31日在巨潮资讯网披露的《关于开展期货套期保值业务的公告》。

二、2022年度证券与衍生品投资情况

公司2022年度证券及衍生品投资情况如下：

单位：人民币万元

三、套期保值的风险分析

公司开展期货套期保值业务不以逐利为目的，主要为提升公司整体抵御风险能力，增强财务稳健性，但同时存在一定的风险，具体如下：

1、价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成期货交易的损失。

2、流动性风险：套期保值策略的实施存在流动性风险，如果内部执行成本很高或者期货市场流动性差，套期保值策略难以执行，将形成敞口暴露在市场风险之下。

3、操作风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成操作不当或操作失败的可能，从而带来相应风险。

4、技术风险：由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。

5、政策风险：由于国家法律、法规、政策变化以及期货交易所交易规则的修改和紧急措施的出台等原因，从而导致期货市场发生剧烈变动或无法交易的风险。

四、公司采取的风险控制措施

1、公司已根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，并结合公司实际情况，制定了《金融衍生品交易业务管理制度》，对金融衍生品交易业务的审批权限及信息披露、内部操作流程、风险管理及处理程序等作出明确规定。公司严格按照《金融衍生品交易业务管理制度》规定对各个环节进行控制，落实风险防范措施，审慎操作。

2、公司遵循锁定原材料价格风险、套期保值原则，且只针对公司及子公司生产所需原材料相关的期货交易品种进行操作，不做投机性期货交易操作。

3、公司严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，不使用募集资金直接或间接进行期货套期保值。

4、公司进行的期货套期保值业务只能在场内市场进行，不得在场外市场进行。

5、公司审计部定期及不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期保值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，及时防范业务中的操作风险。

五、独立董事关于公司2022年度证券与衍生品投资情况的意见

根据深圳证券交易所的有关规定，独立董事对公司2022年度证券与衍生品投资情况进行了认真核查。经核查，独立董事认为：公司2022年度未开展证券投资，仅开展了苯乙烯期货套期保值业务。公司开展苯乙烯期货套期保值业务遵循锁定原材料价格风险为目的进行套期保值的原则，不存在投机交易，开展业务的资金来源为自有资金，未影响公司主营业务经营的开展。公司严格按照相关法律、法规及《公司章程》《金融衍生品交易业务管理制度》等的有关规定开展业务，并履行了相应的审批程序，未出现违反相关法律法规及公司规章制度的行为，不存在损害公司及股东利益的情形。

六、保荐机构关于公司2022年度证券与衍生品投资情况的核查意见

经核查，保荐机构认为：

公司证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规及规范性文件规定的情形，符合公司章程的规定，决策程序合法、合规。

特此公告。

上海保立佳化工股份有限公司

董事会2023年4月27日