天禄科技：前次募集资金使用情况专项报告
苏州天禄光科技股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况
本公司经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州天禄光科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕2058号）同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票25,790,000.00股，发行价为每股人民币15.81元，共计募集资金总金额为人民币407,739,900.00元，扣除与发行有关的费用人民币45,736,906.55元（不含增值税）后，募集资金净额为人民币362,002,993.45元。募集资金已由大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华会计师”）于2021年8月10日审验并出具“大华验字［2021］000566号”《苏州天禄光科技股份有限公司验资报告》验证确认。公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截至2023年3月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 账号 | 初始存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 中国农业银行股份有限公司苏州黄埭支行 | 10538401040042054 | 50,000,000.00 | 980,113.19 | 活期 |
| 中信银行苏州相城支行 | 8112001013400609306 | 52,002,993.45 | 6,980.31 | 活期 |
| 中国建设银行股份有限公司苏州黄埭支行 | 32250199744000001273 | 169,233,813.05 | 19,918.58 | 活期 |
| 苏州银行股份有限公司唯亭西区支行 | 51219900000949 | 110,000,000.00 | 837,382.11 | 活期 |
| 合计 | 381,236,806.50 | 1,844,394.19 |
注1：初始存放金额中包含尚未支付的部分发行费用19,233,813.05元；
注2：截至2023年3月31日，公司尚未使用的募集资金金额为158,082,286.66元，其中，银行活期存款余额为1,844,394.19元，银行七天通知存款余额为16,237,892.47元，剩余140,000,000.00元用于购买大额存单和结构性存款。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一） 前次募集资金使用情况
详见附表1《前次募集资金使用情况对照表》。
（二）前次募集资金实际投资项目变更情况
1、公司于2022年12月26日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，
于2023年1月10日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点、实施方式和项目延期的议案》，同意“新建光学板材项目”实施地点、实施方式和项目延期进行变更，具体情况如下：
| 序号 | 事项 | 变更/调整前 | 变更/调整后 |
| 1 | 实施地点 | 苏州市相城区黄埭镇太东公路2990号 | 苏州市相城区黄埭镇太东公路2990号及苏州市相城区黄埭镇太东公路3000号 |
| 2 | 实施方式 | 利用自有厂房建设生产车间 | 利用自有厂房建设生产车间及租赁外部厂房建设生产车间 |
| 3 | 达到预定可使用状态时间 | 2023年8月13日 | 2025年2月13日 |
变更实施地点、实施方式和项目延期的原因：
（1）根据募投项目可行性研究报告，“新建光学板材项目”包含4条生产线。原自有厂房建筑面积为14,220.52平方米，可安置多条生产线，公司拟统一规划自有厂房的使用；同时根据近两年受外部宏观经济变化的影响、行业发展现状以及公司战略，为有效利用资源，合理规划项目进度，基于募集资金支出的谨慎性，维护股东利益，经审慎评估，先行建设1条光学板材生产线投入生产，故公司拟租赁条件符合的外部厂房约6,737平方米建设合理面积的生产车间，后续根据该产线的运行情况，拟继续统一规划自有厂房和剩余生产线的建设。因此，变更该项目的实施地点和实施方式。
（2）“新建光学板材项目”是基于公司发展战略、业务开展情况和行业趋势确定的。根据近两年受外部宏观经济变化的影响、行业发展现状以及公司战略，公司谨慎、适度调整“新建光学板材项目”的建设期。同时，为使公司产量与需求更加匹配，并且为了更好的保护股东利益、实现股东回报，有利于公司长远发展，合理进行募投项目资金投入。因此，拟将“新建光学板材项目”实施期限延期至2025年2月13日。
2、公司于2023年4月20日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将“扩建中大尺寸导光板项目”项目延期进行变更。受全球宏观经济下行影响，2022年导光板终端消费电子需求下降，面板行业处于周期性低谷，供给端节奏放缓，导致公司扩产项目实际进展低于预期。为确保公司募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，提升募集资金使用效率，保证资金安全合理使用，本着对股东负责的原则，经公司董事会和管理团队审慎研究，为确保产能建设与下游需求相匹配，根据对市场及客户实际需求的预测，延长上述募投项目期限至2025年2月13日。
（三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
在公司首次公开发行股票募集资金到位前，公司根据经营实际情况，以自筹资金对募集资金投资项目进行了先行投入。截至2021年8月20日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币2,262.13万元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）已对公
司截至2021年8月20日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，出具了《苏州天禄光科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（大华核字[2021]0010768号）。公司于2021年8月26日召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，具体置换情况如下：
| 序号 | 募投项目名称 | 已预先投入资金 | 其中： | ||
| 建筑工程费 | 设备购置及安装费 | 其他支出 | |||
| 1 | 扩建中大尺寸导光板项目 | 2,262.13 | 1,111.53 | 973.52 | 177.08 |
| 合计 | 2,262.13 | 1,111.53 | 973.52 | 177.08 | |
（四）闲置募集资金使用情况
公司于2021年9月11日召开第二届董事会第九次会议及第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币1.86亿元的闲置募集资金进行现金管理。
公司于2022年8月18日召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用不超过人民币
1.74亿元的闲置募集资金进行现金管理。
在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，公司合理利用部分闲置募集资金进行现金管理，购买了银行结构性存款、大额存单等安全性高、满足保本要求、流动性好的理财产品。截至2023年3月31日，公司使用闲置募集资金购买的理财产品等累计收到银行存款利息及理财产品收益扣除银行手续费等的净额为453.57万元。
报告期内，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理购买的产品具体情况如下：
| 受托方名称 | 产品名称 | 金额 （万元） | 产品期限（天） | 起息日 | 到期日 | 实际收益金额 （万元） |
| 苏州银行股份有限公司唯亭西区支行 | 2021年第796期结构性存款 202109163M0030006042 | 2,000.00 | 90 | 2021/09/17 | 2021/12/17 | 16.50 |
| 苏州银行股份有限公司唯亭西区支行 | 2022年第283期定制结构性存款 202203013M0060006993 | 6,000.00 | 180 | 2022/03/03 | 2022/09/03 | 105.00 |
| 苏州银行股份有限公司唯亭西区支行 | 2021年第740期结构性存款 202108263M0060005949 | 6,000.00 | 180 | 2021/08/27 | 2022/02/27 | 96.00 |
| 中国农业银行股份有限公司苏州黄埭支行 | 2021年第63期公司类法人客户人民币大额存单产品 | 3,000.00 | 1080 | 2021/09/16 | 2024/09/16 | 未到期 |
| 受托方名称 | 产品名称 | 金额 （万元） | 产品期限（天） | 起息日 | 到期日 | 实际收益金额 （万元） |
| 中国农业银行股份有限公司苏州黄埭支行 | 2021年第63期公司类法人客户人民币大额存单产品 | 2,000.00 | 1080 | 2021/09/16 | 2023/02/09 | 93.61 |
| 中信银行股份有限公司苏州相城支行 | 中信银行单位大额存单210097期 | 5,000.00 | 1080 | 2021/08/26 | 2024/08/26 | 未到期 |
| 苏州银行股份有限公司唯亭西区支行 | 2022年第964期定制结构性存款 202209083M0060008082 | 6,000.00 | 180 | 2022/09/13 | 2023/03/13 | 93.00 |
| 苏州银行股份有限公司唯亭西区支行 | 2023年第224期定制结构性存款 202303163M0060009076 | 6,000.00 | 180 | 2023/03/20 | 2023/09/20 | 未到期 |
注：中国农业银行2021年第63期公司类法人客户人民币大额存单产品2,000.00万元已于2023年2月9日提前赎回。
（五）前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
经逐项核对，本公司前次募集资金的实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容一致。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
详见附表2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
详见附表2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
（三） 未能实现承诺收益的说明
详见附表2《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》。
四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。
五、闲置募集资金的使用
详见二、前次募集资金的实际使用情况、（四）闲置募集资金使用情况所述。
六、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
（一）前期募集资金结余情况
截止2023年3月31日，前次募集资金项目结余153,546,618.37元（不包含存款利息、理财收益及手续费4,535,668.29元）,截止日投资进度为57.58%,详细情况如下：
| 承诺投资项目 | 调整后投资总额 | 截至期末累计投入金额 | 截至截止日 剩余金额 | 截至期末投资进度（%） | 项目达到预定可使用状态日期 |
| 扩建中大尺寸导光板项目 | 162,002,993.45 | 41,443,234.51 | 120,559,758.94 | 25.58 | 2025年2月13日 |
| 新建光学板材项目 | 50,000,000.00 | 17,013,140.57 | 32,986,859.43 | 34.03 | 2025年2月13日 |
| 补充流动资金项目 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 100.00 | ||
| 合计 | 362,002,993.45 | 208,456,375.08 | 153,546,618.37 | 57.58 |
（二）募集资金未使用完毕原因及未来规划
上述募集资金投资项目中，截止2023年3月31日存在未使用完毕资金的原因主要系项目尚处于建设中所致。“新建光学板材项目”于2022年12月进行了部分变更，按计划建设中；“扩建中大尺寸导光板项目”于2023年4月进行了部分变更，按计划建设中。
七、前次募集资金使用的其他情况
无
苏州天禄光科技股份有限公司（盖章）
二〇二三年五月十一日
附表1
前次募集资金使用情况对照表
编制单位：苏州天禄光科技股份有限公司
金额单位：人民币元
| 募集资金总额：362,002,993.45 | 已累计使用募集资金总额：208,456,375.08 | |||||||||
| 各年度使用募集资金总额： | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额：0.00 | 2020年：5,654,152.00 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例：0.00 | 2021年：176,677,434.06 | |||||||||
| 2022年：8,752,668.45 | ||||||||||
| 2023年1-3月：17,372,120.57 | ||||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度） | |||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资金额 | 募集后承诺投资金额 | 实际投资金额 | 实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 | |
| 1 | 扩建中大尺寸导光板项目 | 扩建中大尺寸导光板项目 | 217,247,700.00 | 162,002,993.45 | 41,443,234.51 | 217,247,700.00 | 162,002,993.45 | 41,443,234.51 | -120,559,758.94 | 25.58% |
| 2 | 新建光学板材项目 | 新建光学板材项目 | 205,342,300.00 | 50,000,000.00 | 17,013,140.57 | 205,342,300.00 | 50,000,000.00 | 17,013,140.57 | -32,986,859.43 | 34.03% |
| 3 | 补充流动资金项目 | 补充流动资金项目 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 100.00% | |
| 合计 | 572,590,000.00 | 362,002,993.45 | 208,456,375.08 | 572,590,000.00 | 362,002,993.45 | 208,456,375.08 | -153,546,618.37 | 57.58% | ||
注1：公司于2022年12月26日召开第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议，于2023年1月10日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点、实施方式和项目延期的议案》，同意“新建光学板材项目”变更实施地点、实施方式和项目延期，实施地点由“苏州市相城区黄埭镇太东公路2990号”变更为“苏州市相城区黄埭镇太东公路2990号及苏州市相城区黄埭镇太东公路3000号”;实施方式由“利用自有厂房建设生产车间”变更为“利用自有厂房建设生产车间及租赁外部厂房建设生产车间”；项目延期由“2023年8月13日”变更为“2025年2月13日”。该募集
资金投资项目尚未建成，募集资金尚未全部完成投资，故实际投资金额与募集后承诺投资金额存在差异。
注2：公司于2023年4月20日召开第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将“扩建中大尺寸导光板项目”达到预定可使用状态时间由2023年8月13日调整为2025年2月13日。该募集资金投资项目尚未建成，募集资金尚未全部完成投资，故实际投资金额与募集后承诺投资金额存在差异。
附表2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表编制单位：苏州天禄光科技股份有限公司
金额单位：人民币元
| 实际投资项目 | 截止日投资项目累计产能利用率 | 承诺效益 | 最近三年实际效益 | 截止日累计实现效益 | 是否达到预计效益 | |||
| 序号 | 项目名称 | 2021年8-12月 | 2022年度 | 2023年1-3月 | ||||
| 1 | 扩建中大尺寸导光板项目 | 未完成建设 | 年平均净利润3,970.50万元 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 2 | 新建光学板材项目 | 未完成建设 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 3 | 补充流动资金项目 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
注：截止2023年3月31日，“扩建中大尺寸导光板项目”在建设期，未产生收益。“新建光学板材项目”生产的光学板材主要用于公司内部供应，可实现公司原材料部分自给，延伸产业链条，“补充流动资金项目”系满足公司日常经营资金周转的需要，为公司各项经营活动的顺利开展提供资金保障，因项目性质无法单独核算经济效益。