大地海洋：2024年三季度报告

证券代码：301068 证券简称：大地海洋 公告编号：2024-047

杭州大地海洋环保股份有限公司

2024年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大

遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完

整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 ?否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期

本报告期比上年同期

增减

年初至报告期末

年初至报告期末比上

年同期增减营业收入（元） 266,421,000.41

-0.18%

697,439,896.66

1.63%

归属于上市公司股东的净利润（元）

14,066,533.72

65.09%

48,186,862.95

38.87%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

11,549,519.28

85.38%

42,028,799.63

49.11%

经营活动产生的现金流量净额（元）

-- -- -41,431,150.59

20.85%

基本每股收益（元/股）

0.14

42.79%

0.50

21.95%

稀释每股收益（元/股）

0.14

42.79%

0.50

21.95%

加权平均净资产收益率

1.70%

0.63%

5.85%

1.48%

本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减总资产（元） 1,352,358,438.93

1,334,452,931.47

1.34%

归属于上市公司股东的所有者权益（元）

832,346,914.72

824,626,080.91

0.94%

（二） 非经常性损益项目和金额

?适用 □不适用

单位：元项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

81,580.08

-18,464.99

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

2,785,452.61

6,816,842.81

除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-59,436.03

191,732.60

其他符合非经常性损益定义的损益项目

0.00

0.00

减：所得税影响额 278,966.22

820,431.10

少数股东权益影响额（税后）

11,616.00

11,616.00

合计 2,517,014.44

6,158,063.32

--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

?适用 □不适用

一、资产负债表项目

单位：元资产 2024年9月30日 2023年12月31日 增减（%）

说明货币资金 88,300,290.94

147,074,349.50

-39.96%

主要系本期支付货款及回购股份所致应收票据 64,000.00

0.00

100.00%

主要系本期收到银行承兑汇票所致预付款项 2,909,951.11

1,843,473.53

57.85%

主要系本期预付货款及装修款增加所

致存货 33,661,470.19

23,896,373.14

40.86%

主要是本期库存商品增加所致在建工程 226,441.80

932,178.40

-75.71%

主要系本期部分在建工程转为固定资

产所致使用权资产

7,358,133.73

4,425,450.10

66.27%

主要系本期子公司厂房租赁资产增加

所致应交税费 5,696,916.30

10,163,991.78

-43.95%

主要系本期支付上年度税费所致租赁负债 4,101,294.41

1,245,724.81

229.23%

主要系本期子公司租赁厂房所需支付

的款项增加所致

专项储备 740,892.15

440,771.56

68.09%

主要系本期计提安全生产费增加所致

二、利润表项目

单位：元项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减（%）

说明研发费用 12,434,754.88

19,790,403.29

-37.17%

主要系本期研发领料减少所致财务费用 6,565,345.45

4,891,380.46

34.22%

主要系本期银行借款增加所致信用减值损失

-32,077,847.10

-18,690,404.09

-71.63%

主要系本期应收账款（基金补贴）金

额及账龄增加，其计提的信用减值损

失增加所致资产处置收益

-18,464.99

-41,941.22

55.97%

主要系本期非流动资产处置损失减少

所致营业外收入

278,993.07

56,862.51

390.65%

主要系本期新增碳交易所致所得税费用

-4,087,190.95

-430,606.42

-849.17%

主要系本期递延所得税资产变动所致

三、现金流量表项目

单位：元项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减（%）

说明投资活动产生的现金流量净额

-16,636,582.93

-36,192,778.54

54.03%

主要系上期建设项目基本完工，支付的项目工程进度款减少及本期不需支付收购子公司款项所致筹资活动产生的现金流量净额

1,093,674.96

47,995,649.26

-97.72%

主要系本期公司回购股份及偿还债务增加所致现金及现金等价物净增加额

-56,974,058.56

-40,540,209.43

-40.54%

主要系本期公司回购股份支出增加所致

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末普通股股东总数 2,863

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名称 股东性质 持股比例 持股数量

持有有限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情况股份状态 数量唐伟忠 境内自然人 38.17%

41,577,351

31,183,012

不适用 0

杭州共合投资管理合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

6.86%

7,466,953

不适用 0

张杰来 境内自然人 5.45%

5,935,320

不适用 0

国金证券－中信银行－国金证券大地海洋员工参与创业板战略配售集合资产管理计划

其他 2.51%

2,730,000

不适用 0

唐宇阳 境内自然人 2.46%

2,680,455

不适用 0

交通银行股份有限公司－易方达科瑞灵活配置混合型证券投资基金

其他 2.26%

2,457,326

不适用 0

吴剑鸣 境内自然人 2.19%

2,384,274

不适用 0

浙江恒晋同盛创业投资合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

1.90%

2,071,364

不适用 0

交通银行股份有限公司－易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金

其他 1.60%

1,737,867

不适用 0

平安银行股份有限公司－华夏远见成长一年持有期混合型证券投资基金

其他 1.58%

1,718,792

不适用 0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量

股份种类 数量唐伟忠 10,394,339

人民币普通股 10,394,339

杭州共合投资管理合伙企业（有限合伙）

7,466,953

人民币普通股 7,466,953

张杰来 5,935,320

人民币普通股 5,935,320

国金证券－中信银行－国金证券大地海洋员工参与创业板战略配售集合资产管理计划

2,730,000

人民币普通股 2,730,000

唐宇阳 2,680,455

人民币普通股 2,680,455

交通银行股份有限公司－易方达科瑞灵活配置混合型证券投资基金

2,457,326

人民币普通股 2,457,326

吴剑鸣 2,384,274

人民币普通股 2,384,274

浙江恒晋同盛创业投资合伙企业（有限合伙）

2,071,364

人民币普通股 2,071,364

交通银行股份有限公司－易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金

1,737,867

人民币普通股 1,737,867

平安银行股份有限公司－华夏远见成长一年持有期混合型证券投资基金

1,718,792

人民币普通股 1,718,792

上述股东关联关系或一致行动的说明

唐伟忠、张杰来夫妇为公司实际控制人，唐宇阳系唐伟忠、张杰来夫妇之女，为公司实际控制人之一致行动人。员工持股平台杭州共合投资管理合伙企业（有限合伙）为公司实际控制人控制的企业。除此之外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）

不适用持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 ?不适用

（三） 限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限售股数

本期增加限售股数

期末限售股数

限售原因 拟解除限售日期

唐伟忠 31,982,578

10,394,339

31,183,012

董事股份限售

每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份总数的25%，离职后半年内不转让其直接或间接持有的公司股份。杭州共合投资管理合伙企业（有限

5,743,810

7,466,953

不适用 不适用

合伙）张杰来 4,565,631

5,935,320

不适用 不适用唐宇阳 2,061,888

2,680,455

不适用 不适用合计 44,353,907

26,477,067

31,183,012

-- --

三、其他重要事项

?适用 □不适用

公司全资子公司浙江盛唐环保科技有限公司主营废弃电器电子产品的拆解处理业务。2024年1月17日，财政部、生态环境部、国家发展改革委、工业和信息化部联合发布《关于停征废弃电器电子产品处理基金有关事项的公告》，自2024年1月1日起停征废弃电器电子产品处理基金。

2024年9月13日，财政部、生态环境部联合发布了《财政部生态环境部关于印发〈废弃电器电子产品处理专项资金管理办法〉的通知》（财资环〔2024〕119号），根据《废弃电器电子产品处理专项资金管理办法》，专项资金实施期限为2024年至2027年；具有废弃电器电子产品（以下简称“废电”）处理资格、满足申领专项资金标准和条件的企业回收处理列入《废弃电器电子产品处理目录》的电视机、电冰箱、洗衣机、空气调节器、微型计算机等五类废电的，可以给予支持。有关标准和条件由生态环境部会同财政部另行规定。对2024年及以后年度开展的废电回收处理，专项资金采取“以奖代补”的方式，按照因素法分配。2023年12月31日以前的废电回收处理，按照《废弃电器电子产品处理基金征收使用管理办法》(财综[2012]34号)，财政部、原环境保护部、国家发展改革委、工业和信息化部公告2015年第91号,《财政部生态环境部 国家发展改革委 工业和信息化部关于调整废弃电器电子产品处理基金补贴标准的通知》(财税[2021]10号)等规定尚未补贴的，经生态环境部核实核定后，可以按照废电处理基金使用有关规则，安排专项资金分期据实予以支持。

上述废电处理专项资金管理办法的出台，旨在持续推动废旧物资循环利用，提高财政资金使用效益，同时加强新旧政策衔接，支持行业平稳发展，引导地方政府支持废电回收处理行业高质量发展。

本次国家有关废弃电器电子产品处理专项资金管理办法的落地实施，将对公司经营业绩产生影响，因配套政策在本报告披露时尚未完全发布，基金补贴的具体标准和条件尚未明确，为保持会计政策的一致性，公司按照2023年度的会计处理办法以及废电处理基金补贴标准进行了2024年1月1日以来的废电处理收入确认。

公司将持续关注废电处理专项资金管理办法及配套政策的具体实施情况和对公司经营情况的相关影响，及时履行信息披露义务。

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：杭州大地海洋环保股份有限公司

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 88,300,290.94

147,074,349.50

结算备付金

0.00

拆出资金

0.00

交易性金融资产

0.00

衍生金融资产

0.00

应收票据 64,000.00

0.00

应收账款 663,701,653.28

580,497,866.88

应收款项融资

0.00

预付款项 2,909,951.11

1,843,473.53

应收保费

0.00

应收分保账款

0.00

应收分保合同准备金

0.00

其他应收款 7,339,791.77

8,466,720.78

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

0.00

存货 33,661,470.19

23,896,373.14

其中：数据资源

合同资产

0.00

持有待售资产

0.00

一年内到期的非流动资产

0.00

其他流动资产 22,931,983.57

23,989,129.46

流动资产合计 818,909,140.86

785,767,913.29

非流动资产：

发放贷款和垫款

0.00

债权投资

0.00

其他债权投资

0.00

长期应收款

0.00

长期股权投资

0.00

其他权益工具投资

0.00

其他非流动金融资产

0.00

投资性房地产

0.00

固定资产 393,521,262.76

418,082,835.48

在建工程 226,441.80

932,178.40

生产性生物资产

0.00

油气资产

0.00

使用权资产 7,358,133.73

4,425,450.10

无形资产 43,016,782.30

43,806,980.82

其中：数据资源

开发支出

0.00

其中：数据资源

商誉 39,661,370.66

39,661,370.66

长期待摊费用 5,563,191.32

6,575,404.42

递延所得税资产 44,102,115.50

35,200,798.30

其他非流动资产

0.00

非流动资产合计 533,449,298.07

548,685,018.18

资产总计 1,352,358,438.93

1,334,452,931.47

流动负债：

短期借款 294,261,504.28

244,256,203.52

向中央银行借款

0.00

拆入资金

0.00

交易性金融负债

0.00

衍生金融负债

0.00

应付票据

0.00

应付账款 72,383,654.92

99,998,895.70

预收款项

0.00

合同负债 5,862,298.78

8,084,259.19

卖出回购金融资产款

0.00

吸收存款及同业存放

0.00

代理买卖证券款

0.00

代理承销证券款

0.00

应付职工薪酬 12,608,412.64

13,508,957.30

应交税费 5,696,916.30

10,163,991.78

其他应付款 1,660,665.00

2,402,340.05

其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

0.00

应付分保账款

0.00

持有待售负债

0.00

一年内到期的非流动负债 1,568,556.04

2,228,150.88

其他流动负债 157,686.40

181,512.49

流动负债合计 394,199,694.36

380,824,310.91

非流动负债：

保险合同准备金

0.00

长期借款

0.00

应付债券

0.00

其中：优先股

0.00

永续债

0.00

租赁负债 4,101,294.41

1,245,724.81

长期应付款

0.00

长期应付职工薪酬

0.00

预计负债 1,039,186.54

1,055,553.94

递延收益 118,714,603.38

124,498,663.98

递延所得税负债 22,412.13

25,659.74

其他非流动负债

0.00

非流动负债合计 123,877,496.46

126,825,602.47

负债合计 518,077,190.82

507,649,913.38

所有者权益：

股本 108,919,888.00

84,000,000.00

其他权益工具

0.00

其中：优先股

0.00

永续债

0.00

资本公积 361,018,323.84

385,938,211.84

减：库存股 19,999,576.23

0.00

其他综合收益

0.00

专项储备 740,892.15

440,771.56

盈余公积 25,403,303.62

25,403,303.62

一般风险准备

0.00

未分配利润 356,264,083.34

328,843,793.89

归属于母公司所有者权益合计 832,346,914.72

824,626,080.91

少数股东权益 1,934,333.39

2,176,937.18

所有者权益合计 834,281,248.11

826,803,018.09

负债和所有者权益总计 1,352,358,438.93

1,334,452,931.47

法定代表人：唐伟忠 主管会计工作负责人：蒋建霞 会计机构负责人：卢云娟

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 697,439,896.66

686,222,459.14

其中：营业收入 697,439,896.66

686,222,459.14

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本

625,207,065.93

637,565,031.65

其中：营业成本 553,670,730.92

562,443,114.27

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 4,319,475.12

3,790,833.63

销售费用10,814,144.81

9,393,636.37

管理费用 37,402,614.75

37,255,663.63

研发费用 12,434,754.88

19,790,403.29

财务费用6,565,345.45

4,891,380.46

其中：利息费用 7,079,554.16

5,720,643.58

利息收入555,122.51

852,204.26

加：其他收益 6,872,136.56

7,649,488.98

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

0.00

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

0.00

汇兑收益（损失以“-”号填列）

0.00

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

-32,077,847.10

-18,690,404.09

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-3,343,319.59

-2,969,590.50

资产处置收益（损失以“-”号-18,464.99

-41,941.22

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,665,335.61

34,604,980.66

加：营业外收入 278,993.07

56,862.51

减：营业外支出 87,260.47

89,660.50

四、利润总额（亏损总额以“－”号填

列）

43,857,068.21

34,572,182.67

减：所得税费用 -4,087,190.95

-430,606.42

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,944,259.16

35,002,789.09

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

47,944,259.16

35,002,789.09

2.终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润（净

亏损以“-”号填列）

48,186,862.95

34,698,911.58

2.少数股东损益（净亏损以“-”

号填列）

-242,603.79

303,877.51

六、其他综合收益的税后净额 0.00

0.00

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综

合收益

0.00

0.00

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综

合收益

3.其他权益工具投资公允价值变

动

4.企业自身信用风险公允价值变

动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合

收益

0.00

0.00

1.权益法下可转损益的其他综合

收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合

收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 47,944,259.16

35,002,789.09

（一）归属于母公司所有者的综合收

益总额

48,186,862.95

34,698,911.58

（二）归属于少数股东的综合收益总

额

-242,603.79

303,877.51

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.50

0.41

（二）稀释每股收益 0.50

0.41

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：唐伟忠 主管会计工作负责人：蒋建霞 会计机构负责人：卢云娟

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 652,312,549.14

630,733,046.21

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还

442,635.63

收到其他与经营活动有关的现金 4,036,493.81

15,454,688.48

经营活动现金流入小计 656,349,042.95

646,630,370.32

购买商品、接受劳务支付的现金 593,600,492.07

583,539,126.42

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金 66,036,854.07

68,075,361.11

支付的各项税费 20,121,504.06

25,366,601.14

支付其他与经营活动有关的现金 18,021,343.34

21,992,361.80

经营活动现金流出小计 697,780,193.54

698,973,450.47

经营活动产生的现金流量净额 -41,431,150.59

-52,343,080.15

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

144,896.00

211,676.44

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

0.00

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 144,896.00

211,676.44

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

16,781,478.93

26,552,610.88

投资支付的现金

0.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

6,551,844.10

支付其他与投资活动有关的现金

3,300,000.00

投资活动现金流出小计 16,781,478.93

36,404,454.98

投资活动产生的现金流量净额 -16,636,582.93

-36,192,778.54

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 253,990,000.00

233,890,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 1,800,000.00

3,300,000.00

筹资活动现金流入小计 255,790,000.00

237,190,000.00

偿还债务支付的现金 203,990,000.00

159,500,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

27,698,097.53

22,803,879.35

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

0.00

支付其他与筹资活动有关的现金 23,008,227.51

6,890,471.39

筹资活动现金流出小计 254,696,325.04

189,194,350.74

筹资活动产生的现金流量净额 1,093,674.96

47,995,649.26

四、汇率变动对现金及现金等价物的影

响

五、现金及现金等价物净增加额 -56,974,058.56

-40,540,209.43

加：期初现金及现金等价物余额 145,274,349.50

99,300,685.21

六、期末现金及现金等价物余额 88,300,290.94

58,760,475.78

（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

（三） 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 ?否

公司第三季度报告未经审计。

杭州大地海洋环保股份有限公司董事会

2024年10月24日