天益医疗：2022年度财务决算报告
宁波天益医疗器械股份有限公司
2022年财务决算报告
一、公司财务决算基本情况
公司财务决算报告包括2022年12月31日的资产负债表、2022年度利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及会计报表附注，立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2022年度会计报表出具了标准无保留意见审计报告。
二、主要会计数据和财务指标
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入（元） | 399,325,371.39 | 414,731,858.47 | -3.71% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 85,604,071.60 | 78,292,042.29 | 9.34% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 65,771,738.94 | 73,074,983.57 | -9.99% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 50,177,065.73 | 133,029,877.97 | -62.28% |
| 基本每股收益（元/股） | 1.55 | 1.77 | -12.43% |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.55 | 1.77 | -12.43% |
| 加权平均净资产收益率 | 8.36% | 18.20% | -9.84% |
| 项目 | 2022年末 | 2021年末 | 本年末比上年末增减 |
| 资产总额（元） | 1,627,081,762.90 | 807,284,424.94 | 101.55% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,234,868,730.71 | 469,438,292.18 | 163.05% |
1、报告期内，公司实现营业收入39,932.54万元，同比减少3.17%，实现归属于上市公司股东扣非后的净利润6,577.17万元，同比减少9.99%，主要系宏观环境影响，对公司销售实现带来了一定压力，同时营业成本、费用有所上升，其中直接人工成本上升14.56%，制造费用等上升17.35%，销售费用上升
7.56%，管理费用上升47.67%，研发费用上升38.50%。
2、报告期内，公司实现归属于上市公司股东扣非前净利润8,560.41万元，同比增加9.34%，主要系2022年公司非经常性损益项目增加，其中收到各类政府补助1,151.61万元，另外，2022年公司实现汇兑收益2,625.46万元。
3、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为5,017.71万元，同比减少62.28%，主要系因业务需要，新增大额保证金及采购支出。
4、报告期末，公司总资产162,708.18万元，同比增加101.55%，净资产123,486.87万元，同比增加163.05%，主要系公司首次公开发行股份募得募集资金所致。
三、主要财务指标
（一）收入情况
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 血液净化类 | 220,366,510.97 | 262,660,217.01 | -16.10% |
| 病房护理类 | 126,543,439.02 | 106,265,778.29 | 19.08% |
| 其他 | 52,415,421.40 | 45,805,863.17 | 14.43% |
| 合计 | 399,325,371.39 | 414,731,858.47 | -3.71% |
血液净化类业务收入同比减少16.10%，病房护理类业务收入同比增加
19.08%，其他业务收入同比增加14.43%。
（二）营业成本情况
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 直接材料 | 148,130,454.96 | 155,880,493.16 | -4.97% |
| 直接人工 | 75,041,791.62 | 65,501,916.02 | 14.56% |
| 制造费用等 | 37,013,772.20 | 31,542,520.44 | 17.35% |
| 合计 | 260,186,018.78 | 252,924,929.62 | 2.87% |
直接材料成本同比减少4.97%，直接人工成本同比增加14.56%，制造费用等同比增加17.35%。
（三）费用情况
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 销售费用 | 7,428,298.94 | 6,906,173.47 | 7.56% |
| 管理费用 | 38,800,982.26 | 26,276,205.65 | 47.67% |
| 财务费用 | -24,379,839.03 | 12,473,731.39 | -295.45% |
| 研发费用 | 28,061,366.99 | 20,261,432.48 | 38.50% |
1、管理费用同比增加47.67%，主要系上市后的员工薪酬水平、中介费用和招待费用等均上升；
2、财务费用同比减少-295.45%，主要系美元大幅升值导致形成大额汇兑收益；
3、研发费用同比增加38.50%，公司持续加大研发投入。
（四）现金流情况
单位：元
| 项目 | 2022年 | 2021年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 427,243,541.56 | 451,067,492.35 | -5.28% |
| 经营活动现金流出小计 | 377,066,475.83 | 318,037,614.38 | 18.56% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 50,177,065.73 | 133,029,877.97 | -62.28% |
| 投资活动现金流入小计 | 267,610,982.71 | 106,314,128.74 | 151.72% |
| 投资活动现金流出小计 | 968,910,053.32 | 114,796,873.25 | 744.02% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -701,299,070.61 | -8,482,744.51 | 8167.36% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,172,475,371.56 | 283,074,700.00 | 314.19% |
| 筹资活动现金流出小计 | 326,629,121.57 | 337,117,688.75 | -3.11% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 845,846,249.99 | -54,042,988.75 | -1665.14% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 218,135,089.97 | 64,011,429.46 | 240.78% |
1、经营活动现金流出同比增加18.56%，主要系因业务需要，新增采购支出及研发投入等；
2、投资活动现金流入同比增加151.72%，主要系外汇衍生金融工具互换货币形成；
3、投资活动现金流出同比增加744.02%，主要系将募投资金投资理财产品等导致；
4、筹资活动现金流入同比增加314.19%，主要系公司首次公开发行股份募得募集资金所致；
5、现金及现金等价物净增加额同比增加240.78%，主要系公司首次公开发行股份募得募集资金所致。
宁波天益医疗器械股份有限公司董事会
2023年4月20日