天益医疗：国泰君安证券股份有限公司关于宁波天益医疗器械股份有限公司2023年年度持续督导跟踪报告
国泰君安证券股份有限公司关于宁波天益医疗器械股份有限公司2023年年度持续督导跟踪报告
| 保荐机构名称：国泰君安证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：天益医疗 |
| 保荐代表人姓名：沈一冲 | 联系电话：021-38677509 |
| 保荐代表人姓名：栾俊 | 联系电话：021-38676666 |
—、保荐工作概述
| 项目 | 工作内容 |
| 1.公司信息披露审阅情况 | |
| （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 |
| （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0次 |
| 2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | |
| （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理 制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | 是 |
| （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 |
| 3.募集资金监督情况 | |
| （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月查询 |
| （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一 致 | 是 |
| 4.公司治理督导情况 | |
| （1）列席公司股东大会次数 | 未列席，已阅会议文件 |
| （2）列席公司董事会次数 | 未列席，已阅会议文件 |
| （3）列席公司监事会次数 | 未列席，已阅会议文件 |
| 5.现场检查情况 | |
| （1）现场检查次数 | 1次 |
| （2）现场检查报告是否按照本所规定报送 | 不适用 |
| （3）现场检查发现的主要问题及整改情况 | 不适用 |
| 6.发表独立意见情况 | |
| （1）发表独立意见次数 | 10次 |
| （2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 | 不适用 |
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
| 7.向本所报告情况（现场检查报告除外） |
| （1）向本所报告的次数 | 0次 |
| （2）报告事项的主要内容 | 不适用 |
| （3）报告事项的进展或者整改情况 | 不适用 |
| 8.关注职责的履行情况 | |
| （1）是否存在需要关注的事项 | 无 |
| （2）关注事项的主要内容 | 不适用 |
| （3）关注事项的进展或者整改情况 | 不适用 |
| 9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 | 是 |
| 10.对上市公司培训情况 | |
| （1）培训次数 | 1次 |
| （2）培训日期 | 2024年4月18日 |
| （3）培训的主要内容 | 对中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所发布的上市公司分红、并购重组等新规进行了培训 |
| 11.其他需要说明的保荐工作情况 | 无 |
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
| 事项 | 存在的问题 | 采取的措施 |
| 1.信息披露 | 无 | 不适用 |
| 2.公司内部制度的建立和执行 | 无 | 不适用 |
| 3.“三会”运作 | 无 | 不适用 |
| 4.控股股东及实际控制人变动 | 无 | 不适用 |
| 5.募集资金存放及使用 | 无 | 不适用 |
| 6.关联交易 | 无 | 不适用 |
| 7.对外担保 | 无 | 不适用 |
| 8.收购、出售资产 | 无 | 不适用 |
| 9.其他业务类别重要事项（包括对外投资、风险投资、委托理财、财务资 助、套期保值等） | 无 | 不适用 |
| 10.发行人或者其聘请的中介机构配 合保荐工作的情况 | 无 | 不适用 |
| 11.其他（包括经营环境、业务发展、财务状况、管理状况、核心技术等方面 的重大变化情况） | （1）2024年度，公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3,339.70万元、同比下降49.22%。主要原因是：1）公司外销模式下客户的结算模式以美元收汇为主，受宏观环境影响，美元对人民币汇率波动较大，导致公司近几年汇兑损益金额的波动较大。2023年 | 针对此事项采取了访谈公司管理层、查阅公司定期报告、核查公司核心财务科目资料、察看公司主要生产经营场所，并查阅同行业可比公司定期报告以及行业发展情况、市场竞争格局资料等检查手段。 |
度公司通过开展购买美元理财等方式对冲或规避相应的风险，使得公司2023年度产生了较大金额的非经常性投资收益，而2022年度相关美元等外币对公司财务报表影响主要体现在汇兑损益中；2）2023年度，受国家高值医用耗材集中带量采购、部分境外客户采购金额及采购周期波动影响等，公司收入有所下降，公司亦积极降本增效，2023年度公司整体毛利润维持相对稳定；3）随着募投项目的建设以及公司业务发展需要，公司相应增加了销售、管理及研发人员数量，导致销售费用、管理费用、研发费用出现较大幅度的增长；4）随着公司固定资产投入增加，亦导致公司短期内折旧等费用增长。
三、公司及股东承诺事项履行情况
| 公司及股东承诺事项 | 是否履行承诺 | 未履行承诺的原因及 解决措施 |
1、首次公开发行时所作承诺
| 1、首次公开发行时所作承诺 | 是 | 不适用 |
四、其他事项
| 报告事项 | 说明 |
| 1.保荐代表人变更及其理由 | 原保荐代表人水耀东先生因国泰君安项目组内部调整，不再履行对公司的持续督导职责。为保证持续督导工作的有序进行，国泰君安决定委派栾俊先生接替水耀东先生担任公司首次公开发行项目持续督导的保荐代表人，继续履行对公司的持续督导职责。本次保荐代表人变更后，公司首次公开发行项目的持续督导保荐代表人为沈一冲先生和栾俊先生。 |
| 2.报告期内中国证监会和本所对保荐机构或者其保荐的公司采取监管措施的事项及整改情况 | 无 |
| 3.其他需要报告的重大事项 | 无 |
（以下无正文）
（本页无正文，系《国泰君安证券股份有限公司关于宁波天益医疗器械股份有限公司 2023年年度持续督导跟踪报告》之签字盖章页）
保荐代表人：_____________ ______________
沈一冲 栾俊
国泰君安证券股份有限公司
2024 年 4月26日
附件：公告原文