雅创电子：董事会关于本次交易前十二个月内购买、出售资产情况的说明

上海雅创电子集团股份有限公司董事会关于本次交易前十二个月内购买、出售资产情况的说明

上海雅创电子集团股份有限公司（以下简称“公司”）的全资子公司香港雅创台信电子有限公司（以下简称“香港台信”），拟以现金方式向威雅利电子（集团）有限公司（以下简称“标的公司”、“威雅利”）除香港台信以外的全体已发行股份股东发起有条件自愿性全面要约，同时向威雅利购股权持有人发出购股权现金要约并进行注销，最终获得的股份数量、注销的购股权数量视要约接纳情况确定（以下简称“本次交易”、“本次重组”）。本次交易构成《上市公司重大资产重组管理办法》所规定的重大资产重组。根据《上市公司重大资产重组管理办法》第十四条规定，“上市公司在十二个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额。已按照本办法的规定编制并披露重大资产重组报告书的资产交易行为，无须纳入累计计算的范围。中国证监会对本办法第十三条第一款规定的重大资产重组的累计期限和范围另有规定的，从其规定。交易标的资产属于同一交易方所有或者控制，或者属于相同或者相近的业务范围，或者中国证监会认定的其他情形下，可以认定为同一或者相关资产。”公司董事会对本次交易前十二个月购买、出售资产的情况进行了审慎分析，并作如下说明：

一、现金收购新加坡WE86%的股权

2023年6月26日，公司召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司全资子公司以现金方式购买WE Components Pte.Ltd86%股权的议案》，同意公司通过子公司UPC ELECTRONICS PTE LIMITED（以下简称“香港UPC”）以不超过自有资金或自筹资金15,892,519.00美元向JUBILEE INDUSTRIES HOLDINGS LTD.购买其持

有WE COMPONENTS PTE.LTD（以下简称“新加坡WE”）86%的股权，交易价格为15,892,519.00美元。受让完成后，香港UPC持有新加坡WE100.00%股权。

新加坡WE与本次交易标的公司的主营业务均为电子元器件分销业务，属于相同或者相近的业务范围，因此现金收购新加坡WE86%股权的交易需纳入本次重组的累计计算范围。

二、现金收购埃登威60%的股权

2023年12月，公司全资子公司香港UPC与方魏签署《股权转让及合作协议》，以

0.60万港元向其购买埃登威国际有限公司（以下简称“埃登威”）60%的股权。2024年1月，相关工商变更已经办理完成，香港UPC持有埃登威60%的股权。

埃登威与本次交易标的公司的主营业务同属于电子元器件分销业务，属于相同或者相近的业务范围，因此现金收购埃登威60%股权的交易需纳入本次重组的累计计算范围。

三、增资纳梭科技获得4.26%股权

2023年12月，公司与上海纳梭智能科技有限公司（以下简称“纳梭科技”）及其股东签署《增资合同》及《补充协议》，以400万人民币认缴纳梭科技新增注册资本50万元。2024年1月，相关工商变更已经办理完成，雅创电子持有纳梭科技4.26%的股权。

纳梭科技与本次交易标的公司的主营业务同属于电子元器件分销业务，属于相同或者相近的业务范围，因此增资纳梭科技获得4.26%股权的情形需纳入本次重组的累计计算范围。

四、收购富芮坤股权并增资

2024年3月，公司与上海富芮坤微电子有限公司（以下简称“富芮坤”）及其原股东签署协议，公司通过增资及股权转让方式以合计1,200万元人民币获得富芮坤2.5%的股权，待股权交割完成后富芮坤将成为公司参股公司。

富芮坤是一家致力于射频集成电路芯片的设计、研发及产品销售的高新技术企业，其主要产品为双模蓝牙SoC芯片和超低功耗蓝牙SoC芯片等。富芮坤与本次交易标的公司不属于同一交易方所有或者控制，且不属于相同或者相近的业务范围，因此计算本次交易构成重大资产重组时无需纳入累计计算的范围。

五、参与设立深致芯微

2024年3月，公司全资子公司上海谭慕半导体科技有限公司（以下简称“上海谭慕”）出资人民币1,000万元参与设立深致芯微电子（上海）有限公司（以下简称“深致芯微”），公司通过上海谭慕持有参股公司深致芯微25%的股权。

深致芯微主要从事自研IC设计，与本次交易标的公司不属于同一交易方所有或者控制，且不属于相同或者相近的业务范围，因此计算本次交易构成重大资产重组时无需纳入累计计算的范围。

综上所述，公司董事会认为，本次交易前十二个月内，公司及其子公司现金收购新加坡WE86%股权的交易、现金收购埃登威60%股权的交易、增资纳梭科技获得4.26%股权的情形均需纳入本次重组的累计计算范围；公司收购富芮坤股权并增资、参与设立深致芯微的投资情形无需纳入本次重组的累计计算范围。除上述情形外，公司本次交易前十二个月内不存在其他资产购买、出售行为。

（以下无正文）

（本页无正文，为《上海雅创电子集团股份有限公司董事会关于本次交易前十二个月内购买、出售资产情况的说明》之盖章页）

上海雅创电子集团股份有限公司

董事会2024年4月29日