军信股份：中信证券股份有限公司关于湖南军信环保股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项核查报告
中信证券股份有限公司关于湖南军信环保股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为湖南军信环保股份有限公司（以下简称“军信股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定，对公司2022年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意湖南军信环保股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]254号）批准，并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票6,834.00万股，发行价格为每股人民币34.81元，募集资金总额为人民币2,378,915,400.00元，扣除发行费用人民币113,783,770.20元后，公司实际募集资金净额为人民币2,265,131,629.80元。募集资金已于2022年4月8日划至公司指定账户。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年4月8日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具《验资报告》（天职业字[2022]22360号）。
截至2022年12月31日，公司累计使用募集资金人民币2,116,503,630.43元（含募集资金专户销户结息余额永久补流的资金），募集资金账户余额计人民币521,876.99元（其中包含募集资金产生的利息收入扣除手续费净额合计人民币1,893,877.62元，不含150,000,000.00元的闲置募集资金理财）。
验资报告披露发行费用为113,785,185.29元，与上述发行费用差异1,415.09元，原因是实际发生的信息查询专项服务费较验资报告披露的发行费用中预估的信息查询服务费减少1,415.09元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者合法权益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资金管理办法》的规定，2022年4月22日，公司及子公司湖南浦湘环保能源有限公司在中国工商银行股份有限公司长沙司门口支行设立了募集资金专项账户，并与前述银行及保荐机构中信证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》，对募集资金的存放和使用实行专户管理。监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》的要求不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
1、截止2022年12月31日，募集资金专户存储情况
| 公司名称 | 银行名称 | 银行账号 | 余额（元） | 资金用途 |
| 湖南军信环保 股份有限公司 | 中国工商银行股份有限公司长沙司门口支行 | 1901100619200057097 | 521,876.99 | 长沙市城市固体废弃物处理场灰渣填埋场工程项目、湖南军信环保股份有限公司技术研发中心建设项目、补充流动资金、支付发行费用 |
| 湖南军信环保 股份有限公司 | 中国工商银行股份有限公司长沙司门口支行 | 1901100619200057124 | 已销户 | 长沙市污水处理厂污泥与生活垃圾清洁焚烧协同处置二期工程项目 |
| 湖南浦湘环保 能源有限公司 | 中国工商银行股份有限公司长沙司门口支行 | 1901100619200056993 | 已销户 | |
| 合计【注】 | 521,876.99 | - | ||
注：（1）募集资金尚未使用的资金余额148,627,999.37元与募集资金账户余额521,876.99元之间的差异系公司收到的银行利息收入扣除手续费净额与使用闲置募集资金购买理财产品所致。（2）公司部分募集资金专用账户所存放的募集资金已按规定用途使用完毕，为便于募集资金专户管理，公司于2022年11月18日对相应的募集资金专户办理了注销手续，并将结息余额分别转入公司及子公司的自有资金账户用于永久性补充流动资金。具体内容详见公司于2022年11月21日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于部分募集资金专户完成销户的公告》（公告编号：2022-060）。
2、本年度募集资金使用和结余情况
| 项目 | 金额（元） |
| 1、募集资金总额 | 2,378,915,400.00 |
| 2、加：利息收入 | 1,895,160.17 |
| 3、减：已支付发行费 | 113,783,770.20 |
| 项目 | 金额（元） |
| 4、减：投入募投项目的金额 | 2,116,503,630.43 |
| 5、减：账户管理费及手续费 | 1,282.55 |
| 截至2022年12月31日募集资金余额 | 150,521,876.99 |
| 其中（1）活期存款余额 | 521,876.99 |
| （2）理财产品余额 | 150,000,000.00 |
理财产品具体明细如下：
| 银行名称 | 产品类型 | 产品名称 | 金额（元） |
| 长沙银行股份有限公司科技支行 | 结构性存款 | 2022年第229期公司 结构性存款 | 75,000,000.00 |
| 长沙银行股份有限公司科技支行 | 结构性存款 | 2022年第230期公司 结构性存款 | 75,000,000.00 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况表
2022年度募集资金的实际使用情况见附表1：《2022年度募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的实施地点、实施方式的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目顺利实施，公司根据实际情况，在募集资金到位前以自筹资金对募集资金投资项目进行了预先投入。根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《湖南军信环保股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项鉴证报告》（天职业字[2022]22436号），截至2022年4月15日，公司以募集资金置换已支付发行费用及预先投入募投项目的自筹资金合计149,853.68万元，具体情况如下：
1、以自筹资金预先投入募投项目情况
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 自筹资金投入金额【注】 | 募集资金置换金额 |
| 1 | 长沙市污水处理厂污泥与生活垃圾清洁焚烧协同处置二期工程项目 | 118,892.34 | 118,892.34 |
| 2 | 长沙市城市固体废弃物处理场灰渣填埋场工程项目 | 30,673.99 | 30,673.99 |
| 合计 | 149,566.33 | 149,566.33 | |
注：2020年8月18日公司第二届董事会第七次会议审议通过首次公开发行股票并上市的募集资金投
资项目，此处自筹资金投入金额统计口径为2020年8月18日第二届董事会第七次会议召开以来至2022年4月15日的投入金额。
2、以自筹资金预先支付发行费用情况
截至2022年4月15日，公司以自筹资金预先支付发行费用287.35万元（不含增值税）。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2022年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
2022年11月18日，“长沙市污水处理厂污泥与生活垃圾清洁焚烧协同处置二期工程项目”募集资金专用账户所存放的募集资金已按规定用途使用完毕，公司对相应的募集资金专户办理了注销手续，并将结息余额分别转入公司及子公司的自有资金账户用于永久性补充流动资金，该部分结息余额计入募投项目“补充流动资金”本年度投入。
（六）超募资金使用情况
不适用。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
根据公司募集资金投资项目实施计划，由于募投项目存在一定周期且实施过程中募集资金分阶段投入，部分暂未投入使用的募集资金可能出现暂时闲置的情况，在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，公司对暂时闲置的部分募集资金进行现金管理。
公司尚未使用的募集资金存放于公司银行募集资金专户中，将按照募集资金投资项目的建设计划逐步投入。如公司变更募集资金投资项目，将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形。
2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：军信股份2022年度募集资金存放与使用情况符合中国证监
会和深圳证券交易所有关募集资金管理的相关规定。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表 1
2022年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 226,513.16 | 本报告期投入募集资金总额 | 211,650.36 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | - | 已累计投入募集资金总额 | 211,650.36 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | - | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | - | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝ (2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 长沙市污水处理厂污泥与生活垃圾清洁焚烧协同处置二期工程项目 | 否 | 124,696.40 | 124,696.40 | 124,713.34 | 124,713.34 | 100.01% | 2021.6 | 23,145.11 | 是 | 否 |
| 长沙市城市固体废弃物处理场灰渣填埋场工程项目 | 否 | 39,346.99 | 39,346.99 | 31,987.87 | 31,987.87 | 81.30% | 2021.1 | 5,679.56 | 是 | 否 |
| 湖南军信环保股份有限公司技术研发中心建设项目 | 否 | 7,651.24 | 7,651.24 | 2.77 | 2.77 | 0.04% | 2023.12 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充流动 资金 | 否 | 73,583.41 | 54,818.39 | 54,946.38 | 54,946.38 | 100.23% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 245,278.04 | 226,513.02 | 211,650.36 | 211,650.36 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | - | - | - | - | - | -- | -- | -- | -- |
| 补充流动资金（如有） | -- | - | - | - | - | - | -- | -- | -- | -- |
| 超募资金投向小计 | - | - | - | - | - | -- | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | - | 245,278.04 | 226,513.02 | 211,650.36 | 211,650.36 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2022年4月25日召开了第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金149,566.33万元及已支付发行费用的自筹资金287.35万元，共计149,853.68万元。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以募集资金置换预先已投入自筹资金情况进行了专项审核，并出具了《湖南军信环保股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项鉴证报告》（天职业字[2022]22436 号）。公司独立董事、保荐机构均对该事项发表了同意的意见。截止2022年5月20日，上述累计支出的资金已经全部置换入自有资金账户。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 | 2022年11月18日，“长沙市污水处理厂污泥与生活垃圾清洁焚烧协同处置二期工程项目”募集资金专用账户所存放的募集资金已按规定用途使用完毕，公司对相应的募集资金专户办理了注销手续，并将结息余额分别转入公司及子公司的自有资金账户用于永久性补充流动资金，该部分结息余额计入募投项目“补充流动资金”本年度投入。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 根据公司募集资金投资项目实施计划，由于募投项目存在一定周期且实施过程中募集资金分阶段投入，部分暂未投入使用的募集资金可能出现暂时闲置的情况，在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，公司对暂时闲置的部分募集资金进行现金管理。 公司尚未使用的募集资金存放于公司银行募集资金专户中，将按照募集资金投资项目的建设计划逐步投入。如公司变更募集资金投资项目，将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。 |
募集资金使用
及披露中存在的问题或其他情况
| 募集资金使用及披 露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于湖南军信环保股份有限公司2022年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签章页）
保荐代表人（签名）： ________________ ________________杨巍巍 姚伟华
中信证券股份有限公司
年 月 日